22
На рисунке 4 представим соотношение прибыльных и убыточных
кредитных организаций.
Рис.4. Соотношение прибыльных и убыточных кредитных
организаций в 2013-2015 гг., в %
30
Из рис.4 видно, что по итогам 2015 года 25% банков стало убыточными.
Растущие отчисления в резервы и падение доходов, ощутили на себе все
участники рынка в 2015 году. Если на начало 2015 года в совокупном
кредитном портфеле доля резервов была 6,7%, то к началу 2016 года произошел
ее рост до 7,9%. При этом прибыль банковского сектора за 2015 год
сократилась с 589 млрд руб. до 192 млрд. руб., а доля кредитных организаций,
которые получили убыток, увеличилась с 15% до 25%.
Более чем на 30% сократился темп прироста выдачи кредитов
предприятиям малого и среднего бизнеса, а темпы просроченной
задолженности продолжают расти. В корпоративном портфеле, где находится
основной объем резервов, продолжает расти доля проблемных ссуд.
Ухудшающиеся макроэкономические условия больше всего повлияли на
сегмент кредитования малого и среднего бизнеса, здесь просроченная
задолженность возросла с 7,7% до 14,2%.
Уровень реструктурированных ссуд юридическим лицам превысил 20%,
что свидетельствует о нарастании проблем с качеством активов в сегменте
кредитования крупного бизнеса.
30
Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс] Режим доступа
http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko (дата обращения: 03.01.2018)
23
На рисунке 5 представим динамику прибыли и показателей
рентабельности банковского сектора.
Рис.5. Объем прибыли и рентабельность банковского сектора
в 2010-начало 2016 гг., млрд. руб. и %
31
Из рис.5 видно, что прибыль банковского сектора в 2015 году достигла
минимума за период с 2010 по конец 2015 года, а рентабельность на конец 2015
г. опустилась ниже 1%.
Эксперты прогнозируют сохранение тенденции ухудшения качества
активов банков, а главной проблемой станет качество портфеля ссуд крупному
бизнесу. Дальнейшее сокращение реальных доходов населения, рост
безработицы будут оказывать влияние на качество кредитных портфелей
физических лиц.
На сегмент кредитования малого и среднего бизнеса негативно будут
влиять следующие факторы: сокращение потребительского спроса, более
строгие требования банков к заемщикам, возможное увеличение налоговой
нагрузки (планируется ввод налога с продаж).
Давление на собственный капитал банков будет оказывать падение
процентных доходов, а также создание дополнительных резервов вследствие
роста доли проблемных кредитов.
32
31
Официальный сайт Центрального банка РФ [Электронный ресурс] Режим доступа
http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko (дата обращения: 03.01.2018)
32
Качество активов банков в 2016 году: крупные проблемы с крупными заемщиками [Электронный ресурс]
Режим доступа: http://nacfin.ru/kachestvo-aktivov-bankov-v-2016-godu-krupnye-problemy-s-krupnymi-
zaemshhikami/ (дата обращения: 03.01.2018)
24
Что касается развития небанковских структур в кредитной системе
России, то его можно оценить как недостаточное. Несмотря на то, что
существует большое количество кредитных институтов, они предоставляют
лишь узкоспециализированные продукты и услуги в сегментах, которые для
банков по тем или иным причинам являются недостаточно привлекательными.
В современной кредитной системе РФ инвестиционные и страховые
институты на данный момент также не играют значимой роли. Это происходит
по многим причинам, среди которых можно выделить следующие: в нашей
стране пока отсутствуют традиции сбережений, неразвито страхование жизни,
большинство населения финансово неграмотны, законодательство в области
пенсионного страхования регулярно подвергается изменениям и прочие.
Сегмент небанковского кредитования в нашей стране является
достаточно специфичным. На практике, небанковские депозитно-кредитные
организации – это неработающие институты, специализация лизинговых
компаний направлена на инвестиции в основной капитал и эти компании тесно
связаны с банковскими кредитами. Микрофинансовые организации, кредитные
кооперативы, ломбарды на данный момент являются наиболее универсальными
и обладают значительным потенциалом роста. Данные небанковские
организации имеют общий клиентский сегмент и конкурируют по ряду
продуктов. Клиентами таких организаций, как правило, становятся лица,
которые не могут или не хотят финансироваться в банках по тем или иным
причинам – несоответствие банковским методикам, проблемная кредитная
история, необходимо быстрое финансирование и др.
33
Таким образом, по прогнозам аналитиков, начавшееся в период
финансового кризиса сокращение количества действующих банков в России
продолжится. Многие эксперты ожидают значительного сокращения
количества действующих банков. Но давать точных прогнозов об их итоговом
количестве и влиянии подобных процессов на экономику пока рано.
33
Шапошников, И.Г. Развитие небанковских кредитных институтов России/ И.Г. Шапошников//
Фундаментальные исследования. – 2014. - №8-5. – С.1154
25
Основным инструментом влияния денежно-кредитной политики на
экономику является ключевая ставка Банка России, уровень которой
определяется с учетом необходимости обеспечить достижение цели по
инфляции при сохранении условий для устойчивого развития экономики и
поддержания финансовой стабильности на среднесрочном горизонте.
Ключевая ставка Банка России в январе 2016 г. была сохранена на
неизменном уровне (11%), что прежде всего направлено на сдерживание
инфляционных рисков, несколько возросших в том числе под действием
внешних факторов. Процентные ставки по кредитным и депозитным операциям
банковского сектора, а также доходности рынка облигаций в этих условиях в
целом оставались стабильными.
34
Эксперты в банковском сегменте считают, что существуют перспективы
для снижения ключевой ставки ЦБ, но при этом существует ряд факторов
рисков, которых Центральный банк опасается. На данный момент не сложилось
четких тенденций, хоть инфляция и идет немного вниз, а рубль стал
укрепляться, но действительно ли это настолько долгосрочная тенденция, пока
трудно оценить.
В разрезе денежно-кредитной политики можно констатировать тот факт,
что на данный момент Банк России управляет процентными ставками
денежного рынка в условиях структурного дефицита ликвидности, то есть
наличия у банковского сектора устойчивой потребности в привлечении средств
у центрального банка.
Банк России предусматривает сохранение структурного дефицита
ликвидности банковского сектора в 2016 – 2018 годах.
При этом в течение рассматриваемого периода ожидается сокращение
потребности кредитных организаций в рублевом рефинансировании Банка
России, что будет обусловлено главным образом притоком ликвидности в
банковский сектор за счет использования средств суверенных фондов в связи с
необходимостью финансирования расходов федерального бюджета.
34
Доклад о денежно-кредитной политике. – 2017. - №1. [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://www.cbr.ru/publ/ddcp/2016_01_ddcp.pdf (дата обращения: 02.01.2017)
26
При этом увеличение объема наличных денег в обращении на фоне
восстановления российской экономики приведет к незначительному оттоку
ликвидности из банковского сектора. По прогнозу Банка России,
задолженность кредитных организаций по операциям рефинансирования будет
в основном зависеть от объема потребности в использовании или накоплении
средств Резервного фонда в ближайшие три года.
В базовом сценарии задолженность кредитных организаций к 2018 году
может составить 1,0 трлн рублей, а в оптимистичном – увеличиться до 5,3 трлн
рублей.
В целях стимулирования отдельных сегментов кредитного рынка,
развитие которых сдерживается структурными факторами, Банк России в 2016
– 2018 годах также продолжит использовать специальные инструменты
рефинансирования, в рамках которых средства предоставляются кредитным
организациям по льготным процентным ставкам на длительные сроки.
Данные механизмы направлены на поддержку финансирования
инвестиционных проектов, в том числе субъектов малого и среднего
предпринимательства, экспортно-ориентированных организаций, а также
ипотечного кредитования.
35
Развитие кредитной системы РФ в последующие годы, по мнению
исследователей, будет иметь следующие тенденции. Ситуация на рынке в
ближайшие годы будет непростой. Есть неопределенность на валютном рынке
и на рынке природных ресурсов. Также не поддается анализу на данном этапе
инфляция, а потребительский спрос падает во всех направлениях. Все это не
может не сказаться негативно на банковском рынке.
В этой ситуации на первый план выходит надежность кредитных
портфелей, укрепление систем риск-менеджмента и непрерывный системный
анализ текущей рыночной ситуации в онлайн-режиме.
35
Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2016 год и период 2017 и
2018 годов [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.cbr.ru/publ/ondkp/on_2016%282017-2018%29.pdf
(дата обращения 02.01.2018)
27
Зависимость банков от ЦБ РФ и государства в частности, будет
усиливаться. Сейчас ситуация располагает не к чистке рынка, а к финансовому
оздоровлению. Первые сигналы уже можно наблюдать. Это не ослабление
регулирования – это наиболее здравый подход в данной ситуации.
В ближайшей перспективе российскому банковскому сектору придется
столкнуться с увеличением количества проблемных заемщиков. Эта тенденция
уже заметна в корпоративном сегменте: банки начинают получать все больше
запросов на пролонгацию и реструктуризацию кредитов. Чуть позже
аналогичной ситуации, следует ожидать и в розничном сегменте. Кроме того,
из-за нестабильности рынка многие компании откладывают реализацию
инвестиционных программ на неопределенный срок, что существенно
сокращает возможности банка по повышению качества кредитного портфеля за
счет привлечения новых заемщиков.
В условиях, когда доступ на международный рынок для российских
банков практически закрыт, а активность банков на межбанковском рынке
чрезвычайно низка, основным источником предоставления ликвидности для
банков выступает Банк России. И, скорее всего, такое положение сохранится и
в последующие годы.
36
В кредитной системе РФ необходимо применить ряд мероприятий с
целью повышения эффективности отдельных видов кредитования:
1) пополнение направленного кредитования предприятий по системе
факторинг;
2) кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства
(снижение процентных ставок по кредиту, увеличение сумм кредита и срока его
предоставления);
3) предоставление государственной поддержки российским банкам;
4) расширение возможностей по предоставлению кредитов из
федерального бюджета субъектов России;
36
Березин, В.С. Прогнозы по банковскому сектору России [Электронный ресурс] Режим доступа:
http://sberex.ru/ article/5446 (дата обращения: 01.01.2018)
28
5) расширять ипотечное кредитование под залог купленной
недвижимости;
6) предоставление субсидий на развитие образовательных кредитов
(сделать образовательные кредиты более доступными по срокам
предоставления и размерам процентной ставки, предоставить возможность
получения социальных беспроцентных кредитов);
7) предоставление льгот на укрепление банковской системы;
8) изменение требований к заемщикам (снижение требований по возрасту
заемщиков и др.);
9) увеличение объема кредитов крупных российских банков;
10) снижение ставок по кредитам в крупных российских банках до 10-12
% и повышение доверия заемщиков;
11) увеличить срок обеспечения кредитов по ипотеке на срок от 10-25 лет;
12) сокращение непогашенных долгов по кредитам.
37
При нормальной ситуации банки существуют за счет привлечения
средств и ресурсов с рынка ценных бумаг. Но при текущей сложной
макроэкономической ситуации для того, чтобы осуществлять инвестиционные
проекты или рефинансировать существующие долги, банкам необходимо
привлекать в той или иной форме средства Центрального банка РФ.
Таким образом, привлечение средств Банка России становится
постоянной составляющей пассивной базы банков. Данное положение дел не
является нормальным ввиду краткосрочного характера данного вида
фондирования, и делает банковскую систему неустойчивой в долгосрочном
периоде.
Кредитная политика банков из-за ограниченного доступа к кредитным
ресурсам будет направлена на минимизацию негативных эффектов, причем
изменения в кредитной политике по-разному повлияют на каждую группу
банков, все зависит от их клиентской базы, размера и специализации бизнеса и
т.д.
37
Евтушенко, Е.А. Проблемы и перспективы современного банковского кредитования России/ Е.А. Евтушенко//
Новый взгляд. Международный научный вестник. – 2015. - №10. – С.242
29
Самые крупные банки будут направлять свои действия на минимизацию
негативных последствий, вызванных прямыми санкционными ограничениями,
которые в том числе затрагивают и их основных клиентов.
В связи с тем, что финансирование государственных банков в любом
случае будет осуществляться государством, можно предположить, что
процентная ставка кредитования у них вырастет не очень сильно. В области
кредитования эти банки будут опираться преимущественно на консервативный
подход, в основе которого лежит селективный подход к потенциальным
заемщикам. Т.е. для таких банков приоритетными станут серьезные и крупные
проекты, они не будут осуществлять сделки, которые могут быть предметом
кредитования коммерческих банков.
Средние и небольшие банки будут продолжать балансировать между все
больше и больше сокращающимся доверием клиентов и собственно дефицитом
ликвидности. Происходит существенное сокращение финансовых ресурсов, что
приводит к проблемам кредитования обширного круга заемщиков. В связи с
тем, что корпоративный кредитный портфель таких банков, как правило, не
сильно диверсифицирован, то наличие одного-двух проблемных заемщиков
окажет негативное влияние на показатели деятельности банка. Эксперты
ожидают, что произойдет сокращение суммарного объема выдаваемых
кредитов, а процентная ставка существенно увеличится.
Розничные банки будут сталкиваться с ростом просроченной
задолженности по портфелям, на них будет оказывать существенное влияние
спад в экономике, снижающаяся потребительская активность населения,
вызванная девальвацией рубля и потенциальным урезанием расходов компаний
на персонал.
Крупные универсальные частные банки, которые обладают
диверсифицированным бизнесом, окажутся в наиболее выгодном положении,
но и они не защищены полностью, т.к. текущие кризисные явления в
российской экономике также касаются и их.
38
38
Хусаинов, Р.В. Как банки меняют свою кредитную политику в условиях санкций. [Электронный ресурс]
Режим доступа: http://отрасли-права.рф/article/3034 (дата обращения: 01.01.2018)
30
Российская Федерация за последние годы предприняла немало реформ в
сфере банковского кредитования. Сформировалась определенная картина по
становлению и укреплению кредитной системы в РФ. Нестабильность
политических отношений России с США и ЕС, предъявление санкций – все это
отразилось на всех сферах жизни страны. Банковская сфера в этой системе
наиболее уязвима, поэтому возникает немало сложностей, но государство
пытается предпринимать меры по сглаживанию возникающих проблем.
31
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННО-ЭКОНОМИЧЕСКАЯ
ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА – ПАО «ВТБ 24»
2.1. Организационная характеристика объекта исследования
Публичное акционерное общество Банк ВТБ 24 был создан на основании
решения общего собрания участников 31 марта 2000 года и имел наименование
Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк развития
предпринимательской деятельности «ГУТА-БАНК». В 2005 году банк был
переименован в ЗАО Внешторгбанк Розничные услуги. В 2006 году
наименование банка было изменено на ЗАО Банк ВТБ 24.
Банк ВТБ 24 является правопреемником ОАО «ТрансКредитБанк» по
всем обязательствам в отношении всех его кредиторов и должников, включая
обязательства, оспариваемые сторонами. В 2015 году у банка вновь
изменилось название на ПАО Банк ВТБ 24. Банк ВТБ 24 входит в группу ВТБ и
является его дочерней организацией.
Полное фирменное наименование Банка – ВТБ 24 (публичное
акционерное общество), сокращенное фирменное наименование – ВТБ 24
(ПАО).
Полное фирменное наименование на английском языке – Bank VTB 24
(public joint-stock company), сокращенное наименование на английском языке –
VTB 24 (PJSC).
Местонахождение банка: г. Москва, ул. Мясницкая, д. 35.
Банк «ВТБ 24» является кредитной организацией, входящей в
банковскую систему Российской Федерации. В своей деятельности Банк
руководствуется Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом
«О банках и банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)», Федеральным законом «Об
акционерных обществах» и иными федеральными законами, иными правовыми
актами Российской Федерации, нормативными актами Банка России и Уставом.