25
На стадии завершения подготовка является важной процедурой
выдачи кредитов и кредитного договора.
Третья стадия кредитного процесса можно использовать для контроля.
Направление использования средств, выделенных на совершение
платежей по обязательствам банка кредит представляет собой
хозяйственно-финансовой деятельности. Важным условием
эффективности использования кредитов кредитных мероприятий,
поступление денежной выручки и прибыли для погашения долга банку
процентных денег, выплачиваемых, позволяющих обеспечить.
Главная цель на данном этапе обеспечения процесса устойчивого
кредитного долга и выплате процентов по погашению кредита.
Конечно, риск непогашения кредита для непредвиденных каждого.
Многие абсолютно уверены что Банк упустит возможности кредитования
заемщиков, проведение политики эффективной только только. В то же
время, если возникнут трудности с погашением кредита, это обойдется
банку очень дорого. Поэтому максимальное использование всех
потенциальных возможностей, направленных на обеспечение баланса
между осторожностью и разумной кредитной политике размещения
ресурсов успешно.
Часто возникают трудности с погашением кредитов, не сразу и не
случайно. Это процесс, который развивается в течение определенного
времени. Опытный работник банка заметил признаки зарождающегося
процесса еще рано, финансовых трудностей, испытываемых клиентом, и
принять меры к исправлению ситуации и защиты интересов. Эти меры
нужно принимать, назад, ситуация выходит из-под контроля и потери
станут необратимыми. Это следует учитывать, что на затраты банка долга
и процентов не только не ограничивается. Ущерб, наносимый банку,
значительно больше, он может быть и другие обстоятельства, которые
надо учитывать:
26
• подрывается репутация банка, поскольку большое количество,
приведет к падению доверия вкладчиков и непогашенных в срок кредитов
для инвесторов.;
• увеличатся административные расходы, поскольку проблемные
ссуды и кредитного персонала непроизводительного расходования
рабочего времени требует особого внимания;
• повысится угроза ухода квалифицированных кадров для снижения
возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности
операций;
• средства будут заморожены в непродуктивных активах;
• возникает опасность встречного иска должника к банку, доказать,
что требование банка об отзыве ссуды привели его на грань банкротства.
Это намного превысить прямые убытки все затраты на здания и
непогашенного долга банку может быть очень дорогим.
Четвертая стадия кредитного процесса возврата банковского кредита.
Возврат кредита означает приток денежных средств и сумма
процентов, подлежащих уплате банками в обратном. Возврат кредита
является выбор профессии-ответственный вопрос, насколько качественно
и профессионально сработали сотрудники на всех этапах проведенной
работы кредитного кредитного процесса и все подразделения все
предыдущие.
В случае, если должник не возвращает кредит и уплачивает проценты
по ней, то только закрыть кредитное дело (досье) заемщика
положительной кредитной истории в данном банке уже есть и это в виду
на будущее и на перспективу.
Невозврат кредита и неуплата процентов, то это, то всем сотрудникам
кредитного подразделения банка предстоит большая работу по ликвидации
этого проблемного кредита, а затем обязательно пройти анализ ошибок в
процессе принятия решения о выдаче кредита и проверке использования.
А, в случае принятия качественного обеспечения кредита, позволяющего
27
быстро провести его реализацию и погашение суммы основного долга,
процентов по нему, штрафов и пени за просрочку, можно говорить о
закрытии проблемного кредита при возникновении любой кризисной
ситуации.
Вот здесь-то и проверка квалификации оценщиков, удобства
выбранной схемы принятия обеспечения в банк.
28
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ РЕСПУБЛИКИ ТАДЖИКИСТАН
2.1. Анализ организации процесса кредитования в коммерческих
банках Республики Таджикистан
Коммерческие банки Республики Таджикистан организация процесса
кредитования ведется следующими принципы функционирования:
• банк для всех и каждого, независимо от форм собственности,
социальной принадлежности);
• развитие взаимовыгодного сотрудничества на основе
индивидуального подхода;
• время – деньги (безусловное выполнение взятых на себя
обязательств точно в срок);
• качество превыше всего (максимально учитывает и предвосхищает
желания клиентов, качество обслуживания);
• прогрессивность; виды
• риск и творческий подход в принятии решений;
• клиент всегда прав;
• доверие порождает доверие.
Коммерческие банки Республики Таджикистан может иметь
следующие лицензии для осуществления банковской деятельности:
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
национальной валюте (в рублях);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в
иностранной валюте (в основном доллары США, Евро, российский рубль);
Предоставляется право на осуществление следующих банковских
операций на основании Лицензии коммерческим банкам на осуществление
банковских операций со средствами в национальной и иностранной
валюте:
1) привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (до
востребования и на определенный срок);
29
2) размещение привлеченных во вклады (до востребования и на
определенный срок) денежных средств юридических лиц от своего имени
и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц и
кредитных счетов физических лиц;
4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5) инкассация денежных средств, платежных и расчетных документов
и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
7) выдача банковских гарантий;
8) осуществление переводов денежных средств по поручению
юридических и физических лиц, открытия банковских счетов (за
исключением почтовых переводов).
9) привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до
востребования и на определенный срок);
10) размещение привлеченных во вклады (до востребования и на
определенный срок) денежных средств физических лиц от своего имени и
за свой счет;
11) открытие и ведение банковских счетов физических лиц;
12) осуществление расчетов по поручению физических лиц по их
банковским счетам. Процесс предоставления кредита кредитный процесс и
банк называется (процесс кредитования). Основные этапы процесса
кредитования предприятий коммерческим банком включает пять,
представленных на схеме 2.1.
30
Схема 2.1 – Схема кредитного процесса
Рассмотрим подробнее данные этапы предоставления кредита.
Первый этап - рассмотрение заявки на получение кредита. Главная,
содержащихся в заявке параметры кредитной операции: цель и сумма
запрашиваемой порядок и срок кредита, порядок его погашения и уплаты
процентов. б. Банк тщательно анализирует заявку, а также прилагаемый к
ней пакет необходимых документов: анкета заемщика,
правоустанавливающие документы, финансовые документы заемщика,
документы по технико-экономическому обоснованию возвратности
кредита, документы по обеспечению предоставляемых и другие.
Копии учредительных документов компании-потенциального
заемщика должны быть подтверждены.
Кредитный эксперт тщательно изучает кредитную заявку и
сопроводительные документы.
Заявление регистрируется в журнале учета заявлений, в котором
проставляется дата регистрации и регистрационный номер.
В коммерческих банках кредитная заявка рассматривается в составе
сопроводительных документов, представленных схема 2.2.
Рассмотрение заявки на получение ссуды
Анализ и оценка кредитоспособности заемщика
Оформление кредитного договора
Выдача ссуды
Кредитный мониторинг
31
Схема 2.2 – Пакет сопроводительных документов, прилагаемых к
заявке на кредит.
Разрабатывает пакет документов, различных для различных групп
клиентов. В составе типового пакета документов могут быть следующие.
1. Анкеты заемщика (анкета предоставляется в банк и он типовой).
2. Правоустанавливающие документы:
• нотариально заверенные учредительные документы;
• выписка из единого государственного реестра (гр иќтибос фењрасти
ягона);
• образец карточки подписей и оттиском печати,
засвидетельствованная нотариально;
• копии протоколов заседаний соответствующих органов,
предпринимательских структур.
3. Нотариально заверенная копия свидетельства о постановке на учет
юридического лица в налоговом органе.
4. Финансовые документы заемщика:
Заявление на
выдачу
кредита
Копии учредительных
документов
Баланс организации за три
последних года
Бизнес - планы
Налоговые
декларации
Прогноз
финансирования
Текущие сводки
Отчет о прибылях и
убытках за три
последних года
Отчет о движении
денежных средств и
фондов и внутренние
финансовые отчеты
32
• за последние 5 отчетных дат, заверенная подписью руководителя и
печатью заемщика бухгалтерского учета в полном объеме;
• справка о доле денежной составляющей выручки;
• справка о состоянии расчетов с бюджетом юридического лица, а
также о счетах, открытых в коммерческих банках;
• справки банков об остатках на расчетных и текущих счетах учета
денежных средств;
5. Документы по технико-экономическому обоснованию возвратности
кредита:
• технико-экономическое обоснование кредита;
• план доходов и расходов;
• копии договоров, подтверждающих расходную и доходную части
бизнес-плана;
6. Документы, предоставляемые по обеспечению:
• залог-недвижимость:
• документ, подтверждающий право собственности на недвижимость;
• документ о территориальных границах земельного участка,
выданного комитетом по земельным ресурсам и землеустройству
(шањодатномаи кумитаи заминсози ва замин);
• справка из органов государственного технического учета по;
• при залоге транспортных средств-копия паспорта транспортного
средства; залога товаров - расшифровка соответствующих балансовых
счетов, подписанная руководителем и главным бухгалтером залогодателя и
заверенная его печатью;
• залоге оборудования - расшифровка соответствующих балансовых
счетов.
При принятии в залог объектов недвижимости, транспортных средств
и другого имущества, необходимо провести его оценку.
Заявление регистрируется в журнале учета заявлений, в котором
проставляется дата регистрации и регистрационный номер.
33
Сделать обобщающее заключение кредитного работника ранее,
проводит комплексный анализ кредитоспособности заемщика и изучает
его кредитную историю.
Затем это заключение, начальник сектора кредитования, и заключения
других услуг, подписания заемщиком пакета документов, прилагаемых.
Подготовленного кредитующим подразделением, передаются на
рассмотрение Кредитного комитета заключения о целесообразности
выдачи кредита.
При принятии кредитным комитетом банка решения об отказе в
исполнении заявления, выдача кредита, направляет в адрес комитета
письменное уведомление с причинами кредит может быть
аргументированными.
В случае принятия Кредитным комитетом положительного решения,
сотрудник кредитующего подразделения:
1. Готовит и направляет в адрес клиента письменное уведомление за
подписью руководителя кредитного подразделения;
2. Вносит соответствующие исходной информации и анкеты,
указанных заемщиком, о предоставлении кредита, реквизиты и содержание
решения Кредитного комитета, группу кредитного риска - в Базу данных
(программа работает в операционной это коммерческие банки)
3. Срок привлечения кредитных ресурсов в рамках заключенного
кредитного договора заемщик фактически определяет по согласованию с
клиентом и направляет в подразделение учета кредитных операций
служебную записку: до выдачи - о резервировании номера ссудного счета,
в день выдачи - об открытии ссудного счета.
Срок кредитования определяется со следующего дня после даты
выдачи кредита, указанного в договоре долга по кредиту включительно;
4. Приступает к оформление кредитной документации.
Третий этап процесса кредитования состоит в оформлении кредитного
договора и сопутствующих ему договоров.
34
Договор кредита является основным договором кредитования
составила, проценты своевременный возврат кредитов, выплата и
юридические предпосылки обеспеченности.
Форма кредитного договора является договор займа заключается
только в письменной форме.
Договор считается заключенным, если между сторонами достигнуто
соглашение по всем существенным условиям договора, к которым
относятся: предмет договора, цель кредита, размер, срок возврата, условия
выдачи и погашения, процентная ставка за пользование кредитом, способы
обеспечения кредитного обязательства.
Второй этап - анализ и оценка кредитоспособности заемщика.
Способность заемщика в погашение займа и процентов по нему в
соответствии с кредитным договором. При принятии в залог объектов
недвижимости, транспортных средств и другого имущества, необходимо
провести его оценку.
Источники данных анализа служит баланс предприятия, отчета о
прибылях и убытках, кредитной заявки, информация о кредитной истории
клиента.
Используются три способа оценки кредитоспособности:
Первый подход - метод финансовых коэффициентов. Применяются
коэффициенты ликвидности, оборачиваемости (запасов, основных средств
и т. б.).
Второй способ - анализ денежных потоков. Его суть - сравнение
денежных потоков (прибыль, амортизация и другие. б.) и оттоков
(платежей, налогов и т. б.) период срока займа.
Третий способ - оценка делового риска заемщика.
Третий этап - это оформление кредитного договора.
Договор кредита является основным договором кредитования
составила, проценты своевременный возврат кредитов, выплата и
юридические предпосылки обеспеченности.