52
Таблица 5
Показатели еще ликвидности в течение еще года
Наименование еще показателя
1/04
1/05
1/06
1/07
1/08
1/09
Норматив мгновенной но ликвидности Н2 (еще
min 15%)
44,4
53,7
45,8
61,9
71,4
58,2
Норматив текущей еще ликвидности Н3 (оно min
50%)
107,8
112,3
125,9
106,5
118,9
134,8
Экспертная надежность оно Банка
79,7
76,2
65,7
82,2
93,0
79,8
По медианному оно методу (отброс оно резких пиков): оно сумма норматива оно
мгновенной ликвидности оно Н2 в течение оно года имеет но тенденцию к
незначительному но росту, однако еще за последнее оно полугодие имеет но тенденцию к
уменьшению, оно сумма норматива оно текущей ликвидности оно Н3 в течение но года
имеет оно тенденцию к увеличению, но однако за оно последнее полугодие оно имеет
тенденцию к но уменьшению, а экспертная но надежность Банка в еще течение года еще
имеет тенденцию оно практически не еще меняться, однако но за последнее еще полугодие
имеет но тенденцию к уменьшению.
Таблица 6
Структура еще доходных активов но на 2014-2016 гг.
Наименование
показателя
На 01.01. 2014 г.
На 01.01. 2015 г.
На 01.01. 2016 г.
тыс. руб.
доля, %
тыс. руб.
доля, %
тыс. руб.
доля, %
Межбанковские кредиты
12 367 544
3,52
13 222 994
3,97
12 714 293
3,62
Кредиты юр. лицам
185 488 201
52,7
177 876 173
53,45
190 365 925
54,22
Кредиты физ. лицам
57 489 722
16,35
60 228 122
18,09
44 165 828
12,58
Векселя
3 567 390
1,01
4 577 804
1,37
1 118 362
0,32
Вложения в операции но
лизинга и
приобретенные оно прав
требования
7 376 532
2,1
5 211 302
1,58
8 096 559
2,3
Вложения в ценные но
бумаги
85 329 762
24,3
71 563 735
21,5
94 664 281
26,95
Прочие доходные оно ссуды
78 621
0,02
123 489
0,04
45 726
0,01
Доходные активы
351 697 772
100,0
332 803 619
100,0
351 170 974
100,0
Объем активов, но приносящих доход еще Банка составляет 73,04% в оно общем
объеме но активов, а объем но процентных обязательств оно составляет 85,54% в
общем оно объеме пассивов. Однако объем но доходных активов еще ниже среднего оно
показателя по еще крупнейшим российским оно Банкам (87%).
Видим, оно что незначительно еще изменились суммы еще Межбанковские
кредиты, еще Кредиты юридическим оно лицам, увеличились еще суммы Вложения в оно
53
ценные бумаги, еще сильно увеличились оно суммы Вложения в еще операции лизинга и еще
приобретенные прав но требования, уменьшились но суммы Кредиты оно физическим
лицам, еще сильно уменьшились оно суммы Векселя, а еще общая сумма но доходных
активов еще увеличилась на 5,5% c 332,8 но до 351,17 млрд. руб.
3.2 Применение методов снижения рисков в кредитовании
еще Адекватный рост но банка сопровождается но адекватным размещением оно
средств. С этой точки но зрения направление но кредитования является но основным и
показательным оно для развития еще банка.
Анализ любого но вида деятельности оно банка, в т.ч. и его кредитной еще
деятельности, необходимо оно начинать с оценки оно положения банка оно на
соответствующем еще рынке, его оно конкурентоспособности, а также с но изучения
изменений, еще происходящих на оно самом рынке. Определим конкурентные оно
позиции банка. В таблице 7 представлен но сравнительный анализ еще ПАО АК оно
БАРС БАНК с еще тремя наиболее но востребованными и популярными но банками.
Таблица 7
Сравнительный еще анализ ПАО «еще Сбербанк», ЗАО еще АКБ «ГАЗБАНК» и еще ПАО
«АК оно БАРС БАНК»
еще ПАО «Сбербанк»
ЗАО АКБ «оно ГАЗБАНК»
ПАО «АК оно БАРС БАНК»
Кредитование физических еще лиц на оно потребительские нужды
11% - 20% (различные
условия оно кредитования)
15% - 20% (различные
условия еще кредитования)
9% - 22% (различные
условия но кредитования)
Граждане РФ, от 20 оно до 65
лет
Граждане РФ, от 21 оно года
Граждане РФ, от 21 оно года
до 7 лет
до 7 лет
До 7 лет
10 000 - 300 000 руб.
30 000 - 300 000 руб.
15 000 - 300 000 руб.
Автокредитование физических но лиц
13% - 16%
14% - 16%
13% - 16%
Граждане РФ, от 20 еще до 65
лет
Граждане РФ, от 21 но года
Граждане РФ, от 21 оно года
до 7 лет
до 5 лет
до 5 лет
70% - 100% от стоимости но
автомобиля
20% - 85% от стоимости еще
автомобиля
50 000 - 2 000 000 руб.
14,5% - 15%
10% - 18%
18,5%
54
Исследуя данные оно таблицы 7, можно еще сказать, что оно условия кредитования но
региональных банков но существенно отличаются. Кроме того, но сравнительный
анализ еще позволил выявить оно основных конкурентов но по условиям но
предоставления кредитов оно физическим лицам. В первую очередь, но это ПАО «оно
Сбербанк», который но предлагает широкую но линейку продуктов, а оно также
сформировал оно репутацию надежного и оно стабильного банка, т.к. является
одним но из старейших оно банков России. Следует отметить, еще что проведенный еще
сравнительный анализ оно позволяет сделать еще лишь предварительные но выводы о
состоянии но банка. Для более оно подробной оценки но проведем анализ но кредитного
портфеля, еще его структуры, но динамики, а также еще некоторых абсолютных и но
относительных показателей. Для исследования оно динамики кредитного еще
портфеля рассмотрим оно объемы кредитного еще портфеля ПАО оно АК БАРС но БАНК за оно
анализируемые периоды (2014, 2015 и 2016 еще года), а также еще ряд необходимых оно
показателей.
Таблица 8
Динамика еще кредитного портфеля еще ПАО АК но БАРС БАНК
но Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
2014/2015
тыс. руб.
2015/2016
тыс. руб.
Объем кредитного еще портфеля
(тыс. руб.)
321951
1 439 197
2570200
1117246
1131003
Совокупные активы (оно валюта
баланса)
512487
1989081
5195969
1476594
3206888
Доля кредитного еще портфеля в
совокупных еще активах, %
62,82
72,35
49,47
9,53
-22,89
Доля кредитного еще портфеля в
работающих еще активах, %
76,61
85,12
57,52
8,51
-27,61
Растущая динамика но объемов кредитного но портфеля (на 1,12 еще млрд.
рублей в 2015 году и оно на 1,13 млрд. рублей в 2016 году) в но абсолютном
выражении оно свидетельствует о расширении но сектора кредитного но рынка, на еще
котором оперирует еще данный банк. Рост доли (в 2015 еще году на 9,54% но по
сравнению с еще предыдущим годом) оно свидетельствует о повышении оно значимости
55
кредитной оно деятельности для но банка, и вместе с но тем, о вероятности но роста
кредитных еще рисков.
Доля кредитного еще портфеля в работающих еще активах позволяет оно сделать
вывод о еще том, насколько но кредитный портфель но превалирует в работающих но
активах. Рост данного но показателя (на 8,51% в 2015 еще году по еще сравнению с 2014
годом) оно позволяет сделать оно заключение о том, оно что более оно высокая доходность оно
данных активов оно вынуждает банк но обходить прочие но виды размещения, и но
осуществлять свою оно деятельность в основном но на кредитном еще рынке.
Однако можно но проследить снижение но доли кредитного но портфеля в
совокупных и еще работающих активах в 2016 но году по еще сравнению с 2015 и 2014
годами. Это показывает, но что банк оно наращивает активы еще не только но за счет еще
увеличения кредитных оно сделок, но и но привлекая активы оно другими способами (но
увеличение количества оно вкладов, вложений в еще ценные бумаги). но После анализа оно
общей динамики оно кредитного портфеля еще необходимо проследить оно его
структуру. В таблице 9 представлено еще соотношение кредитования оно физических
и юридических еще лиц в ПАО оно АК БАРС оно БАНК.
Таблица 9
Структура но кредитного портфеля еще ПАО АК но БАРС БАНК
но Наименование показателя
На 01.01. 2014 г.
На 01.01. 2015 г.
На 01.01. 2016 г.
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
Кредиты физическим но лицам,
тыс. руб.
159654
49,60
297280
20,66
371977
14,47
Кредиты предприятиям и еще
организациям, тыс. руб.
162297
50,40
1141917
79,34
2198223
85,53
Кредитный портфель, оно тыс.
руб.
321951
100
1439197
100
2570200
100
По данным но таблицы 9 можно оно сказать, что еще на протяжении оно всего
исследуемого оно периода происходит еще увеличение доли но кредитования
юридических оно лиц. В 2014 году доля оно кредитования физических оно лиц и
предприятий и еще организаций в кредитном оно портфеле была еще примерно
одинаковой (49,6% и 50,4%), но однако в 2015 и 2016 годах еще произошло резкое еще
56
увеличение доли еще кредитования юридических оно лиц (79,34% и 85,53%
соответственно) оно Для более но подробного анализа но обратимся к таблице 10.
Таблица 10
Абсолютные но изменения кредитного оно портфеля ПАО еще АК БАРС оно БАНК
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
2014/2015
тыс. руб.
2015/2016
тыс. руб.
Кредиты физическим но лицам,
тыс. руб.
159654
297280
371977
137626
74697
Кредиты предприятиям и еще
организациям, тыс. руб.
162297
1141917
2198223
979620
1056306
Кредитный портфель, оно тыс.
руб.
321951
1439197
2570200
1117246
1131003
По данным еще таблицы 10 можно еще наблюдать увеличение но кредитов
юридических но лиц на 979 еще млн рублей и еще почти 1 млрд еще рублей в 2015 и 2016
годах еще соответственно. Сумма предоставленных но физическим лицам еще кредитов
тоже но увеличилась (на 137 но млн рублей в 2015 оно году и 74 млн оно рублей в 2016
году). оно После анализа еще общего кредитного но портфеля ПАО оно АК БАРС но БАНК
обратимся оно непосредственно к потребительскому еще кредитованию. Для более оно
подробного исследования еще кредитования физических но лиц, необходимо но
проанализировать их но структуру.
Таблица 11
Структура еще кредитов физических но лиц ПАО оно АК БАРС но БАНК за 2014-2016 гг.
Показатели
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
2014/2015
тыс. руб.
2015/2016
тыс. руб.
Ипотечное кредитование
39913,5
154586
223186,2
114672,5
68600,2
% к сумме потреб. кредитов
25,00
52,00
60,00
27,00
8,00
Потребительские кредиты
63861,6
56483,2
92994,25
-7378,4
36511,05
% к сумме потреб. кредитов
40,00
19,00
25,00
-21,00
6,00
Автокредитование
55878,9
86211,2
55796,55
30332,3
-30414,65
% к сумме потреб. кредитов
35,00
29,00
15,00
6,00
-14,00
Сумма кредитов но физ. лицам
159654
297280,4
371977
137626,4
74696,6
57
По данным оно таблицы 11 наблюдается но рост по но всем видам еще кредита.
Наибольшую долю в еще кредитовании физических оно лиц на но данный момент еще
составляет ипотека - оно относительное изменение с 2014 еще по 2016 год но составило
183 272 тыс. руб. (прирост за 2 но года более 450%). оно Рост кредитов оно на
потребительские оно нужды не еще столь резкий (29133 но тыс. руб. за период). но Так же но
наблюдается небольшое но снижение автокредитования в 2016 но году по но
сравнению с предыдущими оно годами (снизились еще на 82,4 тыс. руб.).
Пропорциональный рост еще всех видов оно кредита обусловлен но увеличением
работающих оно активов банка, но снижением процентной оно ставки кредитования, а еще
так же еще открытием банком но новых филиалов, еще активной работой еще по
привлечению но новых клиентов. Отдельное внимание оно стоит обратить еще на рост еще
ипотечного кредитования. С 2015 года ПАО оно АК БАРС оно БАНК работает но
совместно с АИЖК. Агентство по но ипотечному жилищному еще кредитованию
(АИЖК) - но это федеральное оно агентство, созданное в еще форме открытого еще
акционерного общества еще со 100% государственным оно капиталом. Агентство
создано 5 еще сентября 1997 года оно Правительством Российской оно Федерации.
Деятельность агентства оно направлена на оно обеспечение ликвидности еще российских
коммерческих но банков, предоставляющих еще долгосрочные жилищные но кредиты
населению, еще за счет оно покупки прав еще требований по но таким кредитам оно на средства, оно
привлекаемые путем оно размещения облигаций оно Агентства на еще фондовом рынке.
На рисунке 2 но более наглядно еще показана структура еще кредитов физических
еще лиц.
58
Рисунок 2 – Структура оно кредитов физических еще лиц ПАО но АК БАРС оно БАНК
за 2014-2016 гг., %
Совместная работа оно ПАО АК но БАРС БАНК и еще АИЖК обеспечивает еще
увеличение объемов и но привлекательности ипотечных еще кредитов в банке, еще так
как еще главная задача еще Агентства заключается в оно реализации государственной еще
политики по еще повышению доступности еще жилья для оно населения России. Ипотека
по но системе АИЖК еще выгодна как еще банку (обеспечение оно ликвидности
долгосрочных но кредитов за еще счет средств оно агентства), так и но заемщикам
(кредитование оно осуществляется по но стандартам на но льготной основе, но
направлено на но создание равных но возможностей для но получения ипотечных но
кредитов (займов) оно всеми гражданами еще России).
Для оно более глубокого но исследования кредитного оно портфеля физических оно
лиц банка но необходимо провести еще анализ по но степени срочности. Анализ
кредитного но портфеля физических но лиц по оно степени срочности еще следует
проводить с оно использованием таблицы 12.
Таблица 12
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2014 год 2015 год 2016 год
35
29
15
40
19
25
25
52
60
Автокредитование Потребительские кредиты Ипотечное кредитование
59
Анализ еще кредитного портфеля еще физических лиц оно ПАО АК но БАРС БАНК еще по
степени но срочности
Срок оно размещения
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолютное
отклонение
Относительное
отклонение
2015/2014
тыс. руб.
2016/2015
тыс. руб.
2015/2014
%
2016/2015
%
До востребования
и оно овердрафт
2577
410
997
-2167
587
-84,09
143,17
до 30 дней
-
750
850
750
100
-
13,33
от 31 - 90 дней
-
3516
-
3516
-3516
-
100
от 91 - 180 дней
5370
10406
36
5036
-10370
93,78
-99,65
от 181 - 1 года
10712
24550
64131
13838
39581
129,18
161,23
от 1 - 3 лет
71885
78452
78594
6567
142
9,14
0,18
свыше 3 лет
51465
162963
201579
111498
38616
216,65
23,70
Как видно но из таблицы 12 еще по кредитам, оно выданным физическим еще лицам
наблюдается еще рост, как в но абсолютном, так и в еще относительном значении.
Отрицательная динамика но наблюдается только еще по кредитам, но выданным на но
срок от 31-90 но дней (-3516 тыс. руб.) и на срок 91-180 оно дней (-10370 тыс. руб.).
Сумма кредитов но от 181 дней оно до 1 года 2013-2015 гг. выросла на 53419 еще тыс.
руб., рост составил но почти 600%, от 1 но до 3 лет но выросли на 6567 но тыс. руб. и 142
тыс. руб. в 2014 и 2015 годах соответственно. Рост суммы еще кредитов на оно срок
свыше 3 еще лет составил 150 114 но тыс. руб. (почти 400%). В кредитах еще выданных
физическим оно лицам в 2013 году оно наибольшую долю еще занимают кредиты еще от 1-3
лет. Они составили 71885 но тыс. руб., что составляет 50,6% оно от всех но выданных
кредитов еще физическим лицам. Большой объем оно кредитов на но срок от 1 но до 3 лет но
обусловлен высоким но спросом на но автокредитование (что оно подтверждает
рассмотренный но выше анализ но структуры кредитного оно портфеля физических оно
лиц). Но еще основной причиной еще увеличения долгосрочного оно кредитования
явилось но заключение договора о оно совместной деятельности но банка с АИЖК, но что
позволило но увеличить объем оно данного вида оно кредитования почти еще на 230%. При еще
этом банк но сократил выдачу еще краткосрочных кредитов (оно сроком до 90 оно дней и с
91 до 180 еще дней).
60
Таблица 13
оно Динамика количества еще заемщиков и средней но суммы ссуды
2014 год
2015 год
2016 год
Кол-
во
Тыс. руб.
Средняя
сумма еще ссуды,
тыс. руб.
Кол-
во
Тыс.
руб.
Средняя
сумма но
ссуды, тыс.
руб.
Кол-
во
Тыс.
руб.
Средняя
сумма оно
ссуды, тыс.
руб.
1
575
159654
277,66
639
297280,4
465,23
748
371977
497,30
2
326
6361,6
195,89
264
56483,2
213,95
408
92994,25
227,93
3
217
55878,9
257,51
263
86211,2
327,80
213
55796,55
261,96
4
32
39913,5
1247,30
112
154586
1380,23
127
223186,2
1757,37
Значения строк в но анализируемой таблице:
1 - но кредиты физическим еще лицам (всего);
2 - еще кредиты на оно потребительские нужды;
3 - оно автокредитование;
4 - ипотечное но кредитование.
Анализ, проведенный в оно таблице 13, позволяет но определить, что но
наиболее существенный оно рост количества оно заемщиков наблюдается в но сегменте
потребительских оно кредитов, а наиболее еще существенный рост оно средней суммы но
ссуды отмечен но по ипотечным еще кредитам. Можно наблюдать но небольшое
снижение еще количества взятых еще автомобильных кредитов в 2016 оно году по но
сравнению с 2015 годом, и, еще так же, снижение еще средней суммы еще ссуды.
Для более еще наглядного представления но динамики изменения оно средней
суммы еще ссуды рассмотрим еще рисунок 3.
61
Рисунок 3 - Графики но средних сумм еще ссуд по оно различным видам но кредитования в
ПАО но АК БАРС оно БАНК, тыс. руб.
Средняя сумма но ипотечных кредитов еще намного больше еще сумм по оно
остальным видам но кредитования и имеет но положительную динамику но на
протяжении еще всего периода. Что касается оно других видов оно кредитов, то оно они
относительно но стабильны: средняя еще сумма кредитов но на потребительские оно нужды
почти но не изменилась но за последние еще три года; еще автокредитование подверглось еще
снижению. Для более оно детального анализа еще изменений динамики но средних
сумм оно ссуд обратимся к оно таблице 14.
Таблица 14
Темпы еще роста размера еще ссуд в ПАО но АК БАРС оно БАНК
Вид еще кредита
2014 / 2015 год
2016 / 2015 год
Кол-во
Тыс. руб.
Средняя
сумма но
ссуды, тыс.
руб.
Кол-во
Тыс. руб.
Средняя
сумма еще
ссуды, тыс.
руб.
Кредиты физическим еще лицам
(всего)
64
297002,74
4640,67
109
74696,60
685,29
Кредиты на но потребительские
нужды
-62
56287,31
-907,86
144
36511,05
253,55
Автокредитование
46
85953,69
1868,56
-50
-30414,65
608,29
Ипотечное кредитование
80
153338,70
1916,73
15
68600,20
4573,35
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
2000
2014 год 2015 год 2016 год
Кредит физическому лицу
Кредиты на
потребительские нужды
Автокредиты
Ипотечное кредитование