12
средств. Первый из них – собственный капитал корпораций, второй –
ассигнования из государственного бюджета, третий – банковские кредиты.
Каждый из этих каналов формируется посредством безналичных
кредитных денег, замещающих в обращении наличные деньги – бумажные
банкноты центральных банков и металлическую монету. Это значит, что
подобно корпоративному капиталу и бюджетным средствам кредит
выполняет функцию замещения наличных денег безналичными кредитными
деньгами.
В современной трактовке оборот безналичных кредитных денег по
банковским счетам можно рассматривать как главную сферу денежного
обращения. В индустриальных странах Запада на эту сферу приходится до
90% общей массы эмитируемых денег.
Кредитные деньги, выпускаемые центральными банками, образуют
остатки денежных средств на банковских счетах, которые служат основой
для получения наличных денег. Таким образом, наличная денежная масса
является производным продуктом безналичных кредитных денег и носит
вторичный характер. Это позволяет экономить издержки обращения,
связанные с эмиссией наличных денег.
Роль кредита выражается в процессе выполнения его функций. Может
быть охарактеризована по следующим направлениям.
1. Кредит как экономическая категория, способствующая созданию
банков и банковских систем. Изначальное появление кредита и кредитных
отношений содержало простую форму (форму товарной стоимости), а
сегодня представляет собой высшую денежную формоу.
Появлению экономических учреждений, отличающихся своей
специализацией – предшествовало повышение роли денег и кредита в
развитии национального хозяйства и товарооборота. Предназначение
банковских учреждений заключается в выполнении широкого круга
денежно-кредитных операций, включающих стимулирование с помощью
кредита развитие предпринимательства.
13
Современной банковской системе характерно наличие двух уровней –
центрального и коммерческого. Центральный банк выпускает в обращение
новые денежные знаки, регулируя тем самым деятельность коммерческих
банков, играющих главную роль в воспроизводственных циклах.
Коммерческие банки, являясь кредитными организациями, выполняющими в
установленном порядке денежно-кредитные операции для хозяйственных
структур, финансовых институтов, населения и других субъектов экономики.
Национальная банковская система выполняет роль организатора
денежного обращения, кредитования и расчетов в обществе и является
важнейшим сегментом экономики, без которого невозможно ее дальнейшее
развитие.
2. Кредит в качестве механизма организации денежного обращения.
Движение денег имеет круговой характер. Следовательно, основной
стратегической целью эмиссии кредитных денег является их возврат в
центральный банк.
Возврат денег в центральный банк значит, что завершён очередной
оборот ссудного капитала, позволяющий поддерживать относительную
неизменность массы денежных средств и ограничивать эмиссию новых денег
и инфляцию.
Ускорение оборота ссудного капитала используется для стабилизации
денежного обращения, укрепление устойчивости покупательной способности
национальной денежной единицы и ее курса на мировых валютных рынках.
Предоставление кредита кредитоспособным заемщикам, своевременно
возвращающих предоставленные средства – один из путей ускорения
оборачиваемости этого капитала.
3. Кредит как средство в качестве обеспечения непрерывности
кругооборота индивидуальных капиталов. Главное условие эффективности
кругооборота капитала является его непрерывность. Данный процесс
совершается за счёт последовательного перехода стоимости из одной стадии
14
кругооборота в другую, заканчивающуюся реализацией товарной продукции,
поступлением валовой денежной выручки и прибыли.
Предоставление банковских ссуд под отдельные виды ценностей
(объекты кредитования), либо их оплаты по договорным закупкам
(платежные кредиты) порождает кредитное стимулирование непрерывности
кругооборота капитала.
4. Кредит как средство взаимоувязки кругооборота индивидуальных
капиталов. Несовпадение периодов оборота капитала в смежных отраслях
хозяйства вызывает кассовые разрывы или дефицит платежных средств у
покупателей для оплаты товарно-материальных ценностей, поступающих от
поставщиков по договорам купли-продажи.
В целях взаимоувязки кругооборота капиталов коммерческие банки
предоставляют корпорациям комплекс кредитов, включая платежные ссуды
«овердрафт», обеспечивающие своевременное совершение платежей по
обязательствам предпринимательской деятельности.
Эти кредиты имеют большое значение для стабильности
воспроизводственного процесса, так как он основывается на кругообороте
индивидуальных функционирующих капиталов.
5. Кредит как антикризисное средство государства. В периоды
кризисов эмиссионный потенциал центральных банков выдвигает их на роль
главных денежных доноров экономики. В соответствии с антикризисными
программами правительств центральные банки оказывают необходимую
кредитную поддержку частным банкам, предотвращая их массовые
банкротства.
Опыт крупных коммерческих банков индустриальных стран – банков-
гигантов – показал, что наиболее уязвимым участком их деятельности
является ликвидность. В периоды кризисов у таких банков появляются
«плохие активы» (невозвращенные долги), сокращающие ресурсы для
расчетов с вкладчиками.
15
В кризисных ситуациях ликвидность коммерческих банков
поддерживается центральными банками с помощью бесплатных и дешевых
кредитов, а также посредством других экстренных мер государства.
Чрезвычайные кредиты центральных банков имеют огромное значение для
выхода экономики из состояния кризиса и ее экспоненциального развития.
6. Кредит как средство стабилизации государственных бюджетов.
Эмиссионные ресурсы центральных банков являются первичным, а
ассигнования из государственных бюджетов – вторичным денежным
продуктом рыночной экономики.
В связи с этим центральные банки выступают в качестве «последнего
рубежа отступления» правительств при выполнении антикризисных
программ. Важнейшей мерой таких программ служит покупка центральными
банками облигаций государственных займов, выпускаемых финансовыми
органами в периоды кризисов. Срок облигационных займов может достигать
пятнадцати лет, что гарантирует бюджетные платежи для выхода экономики
из кризисного состояния.
7. Кредит как средство формирования элементов современного образа
жизни. Рыночная экономика развивается в условиях потребительского
общества, и одной из ее главных задач является формирование основных
элементов современного образа жизни. В состав этих элементов входят
земельные наделы, жилые строения, личные транспортные средства,
мебельные гарнитуры, теле-, радиоаппаратура и другие предметы быта.
В коммерческих банках Российской Федерации и западных стран
существует практика предоставления потребительских кредитов с целью
приобретения отдельных видов имущества в качестве улучшений бытовых
условий жизни населения. Однозначно, что особое социальное значение
имеют потребительские кредиты, направленные на формирование и развитие
всех необходимых условий для благоприятного образа жизни. Подобные
кредиты пользуются спросом среди молодых людей, которые имеют
постоянное место работы и необходимый денежный доход. В качестве
16
ресурсной базы этих кредитов могут выступить специальные фонды
центральных банков, создаваемые за счет дешевых кредитных денег.
Опыт мировой экономики свидетельствует о том, что будущее развитие
общества, в первую очередь, связано с программированием народно-
хозяйственного комплекса и его отраслей. Одной из частей таких программ
могут стать программы банковских систем, направленных на стратегическое
развитие денежно-кредитной политики, включающую организацию
денежного обращения и кредитования (по аналогии с государственным
бюджетом).
1.3 Правовые основы современных кредитных отношений в РФ
Основой возникновения и развития кредитных отношений между
коммерческими банками и их клиентами в связи с движением кредита
является кредитный процесс, обуславливающий круговорот ссудного
капитала коммерческого банка в целом и жизненный цикл каждой отдельной
банковской ссуды в частности.
Рассмотрим характеристику современных видов кредита.
1. Потребительский кредит – кредит, предоставляемый
непосредственно гражданам (домашним хозяйствам) для приобретения
предметов потребления. Такой кредит берут не только для покупки товаров
длительного пользования (квартиры, мебель, автомобили и т. п.), но и для
прочих покупок (мобильные телефоны, бытовая техника, продукты питания).
Он выступает или в форме продажи товаров с отсрочкой платежа, или в
форме предоставления банковской ссуды на потребительские цели, в том
числе через кредитные карты. При этом взимается довольно высокий
процент.
17
2. Ипотека – это одна из форм залога, при которой закладываемое
недвижимое имущество остается в собственности должника, а кредитор в
случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право
получить удовлетворение за счет реализации данного имущества.
Имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его
владении и пользовании.
Следует различать понятия ипотека и ипотечное кредитование, при
котором кредит выдаётся банком под залог недвижимого имущества.
Ипотечный кредит – одна из составляющих ипотечной системы. При
получении кредита на покупку недвижимого имущества сама приобретаемая
недвижимость поступает в ипотеку (залог) банку как гарантия возврата
кредита.
Ипотекой является также залог уже существующего недвижимого
имущества собственника для получения им кредита или займа, которые
будут направлены либо на ремонт или строительство, либо на иные нужды
по усмотрению заемщика – залогодателя.
Кредит выдаётся обычно на длительный срок. Процентная ставка по
ипотечному кредиту обычно ниже, чем по другим видам кредитов, особенно
в случае низкой оценки рисков, которой, например, может способствовать
низкое соотношение суммы кредита к оценочной стоимости недвижимости,
ликвидность и другие причины.
3. Автокредит – это специальная форма потребительского кредита, для
покупки автомобиля при которой он является залогом до полного погашения
суммы кредита.
Базовые признаки автокредита:
– разновидность потребительского кредитования с точки зрения выбора
субъекта, т.е. предназначается исключительно физическим лицам;
– кредит с обязательным но целевым использованием оно для покупки еще
предварительно заявленного но заемщиком автомобиля с еще его идентификацией но
на момент оно предоставления;
18
– залоговый но кредит. Оформление приобретаемого оно автомобиля в залог еще
банка - кредитора но является обязательным но условием кредитования в еще качестве
гарантии еще его возвратности.
Характерные особенности оно автокредита:
– оплата еще части стоимости но приобретаемого автомобиля еще за счет оно
собственных денежных еще средств заемщика в оно качестве «первого оно взноса». В
результате, но размер автокредита но составляет определенную но часть стоимости но
автомобиля. Исключение – автокредит оно без первого но взноса;
– выступает, оно как правило, еще способом финансирования еще покупки
транспортного еще средства потребительского (еще некоммерческого) использования.
Исключение – кредитование оно покупки физическим еще лицом коммерческого но
транспорта для но использования в качестве еще средства производства;
– но комплексное автомобильное но страхование приобретаемого но
транспортного средства – но залога. Страхование КАСКО оно обеспечивает
имущественный оно интерес заемщика и но финансовый интерес но кредитора,
покрывая но риски полной еще утраты или но снижения стоимости но автомобиля в
результате но хищения, полной но конструктивной гибели оно или повреждения.
Исключение – автокредит еще без требований оно страхования залога но по КАСКО;
– оно способ предоставления еще автокредита следует оно из принципа но целевого
использования – еще безналичный перевод оно суммы кредитования но на расчетный но
счет юридического но лица – продавца еще автомобиля. Предполагается, что еще
продавец несет оно полную ответственность оно за переход еще права собственности еще на
автомобиль еще по заключаемому с еще покупателем договору еще купли-продажи.
Исключение – автокредит с но переводом кредитных оно средств прямому оно
собственнику – физическому но лицу.
4. Кредитование под оно выдачу кредитных но карт.
Кредитная карта оно предназначена для еще совершения её оно держателем
операций, оно расчёты по еще которым осуществляются но за счёт оно денежных средств, но
предоставленных кредитной но организацией-эмитентом но клиенту в пределах еще
установленного лимита в оно соответствии с условиями еще кредитного договора.
19
Банк устанавливает оно лимит исходя оно из платёжеспособности еще клиента. На
остаток оно средств на еще счёте также оно начисляются проценты, еще но они, еще как правило, еще
на порядок еще ниже комиссии еще при овердрафте.
Кредитные карты – оно один из еще самых перспективных еще кредитных
продуктов но для физических но лиц, постепенно оно заменяющий потребительские но
кредиты и кредиты еще на неотложные еще нужды. В процессе описания оно этого
продукта еще мы не но раз ещё оно проведем сравнения с еще классическим кредитованием.
В связи с частым оно комбинированием двух оно банковских продуктов (оно карта и
кредит), еще трудно правильно еще оценить к какому оно направлению деятельности но
больше относится еще кредитная карта – но кредитование или еще операции с
платежными оно картами. Главным преимуществом оно кредитных карт оно перед
кредитами еще является возможность еще использования кредита, еще не отчитываясь еще
перед банком о но его целевом оно использовании, и возможность но постоянного
возобновления оно кредитной линии но после погашения. Обычно кредитные еще карты,
предполагают еще длинные кредитные но линии, которые но гасятся равными оно частями,
а по но мере её еще погашения кредитная еще линия возобновляется. Отличие данных еще
карт от оно карт с разрешенным еще овердрафтом является еще отсутствие
положительного оно остатка на оно карте. Кредитная карта еще может предполагать но
наличие выданного оно клиенту кредита еще или его еще отсутствие. Даже если но клиент
внес но сумму больше, но чем сумма еще задолженности, то но она учитывается но на
отдельном оно счете и используется оно только на оно погашение кредита еще после его но
возникновения. Причем кредит но гасится в определенное еще число, оговоренное оно
договором, а не оно сразу после но возникновения. Эта особенность в еще некоторых
случаях но является не еще совсем выгодной оно клиенту, но но она часто но компенсируется
наличием оно льготного периода.
В первой главе но можно подвести оно итог, что но кредит стимулирует еще развитие
производительных оно сил, ускоряет еще формирование источников оно капитала для но
расширения воспроизводства но на основе но достижений научно-еще технического
прогресса. Регулируя доступ еще заемщиков на оно рынок ссудных еще капиталов,
предоставляя оно правительственные гарантии и оно льготы, государство оно
20
ориентирует банки оно на преимущественные но кредитования тех еще предприятий и
отраслей, но деятельность которых но соответствует задачам оно осуществления
общенациональных но программ, социально-оно экономического развития.
Государство может оно использовать кредит еще для стимулирования но
капиталовложений, жилищного но строительства, экспорта еще товаров, освоение еще
отсталых регионов.
Так же еще кредит способен но оказывать активное еще воздействие на оно объем и
структуру еще денежной массы, но платежного оборота, оно скорость обращения но денег.
Вызывая к жизни еще различные формы оно кредитных денег, но он может оно обеспечить в
период оно перехода России к оно рынку создание но базы для оно ускоренного развития оно
безналичных расчетов, еще внедрения их но новых способов.
21
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ.
2.1. Этапы становления кредитных отношений в РФ
В своем историческом развитии кредит миновал несколько
последовательных этапов, каждый из которых характеризовался
радикальными преобразованиями как по степени его распространения и
выполняемым функциям, так и непосредственным участникам.
* Первичное становление. Основным признаком этого этапа было полное
отсутствие на рынке ссудных капиталов специализированных посредников.
Кредитные отношения устанавливались напрямую между владельцем
свободных денежных средств и заемщиком. Кредит выступал в форме
исключительно ростовщического капитала, характерными чертами которого
были:
полная децентрализация отношений займа, определяемых лишь прямой
договоренностью между кредитором и заемщиком;
ограниченность распространения (кредит использовался в основном в
сфере обращения и частично на цели непроизводственного потребления, т. е.
без последующей капитализации);
сверхвысокая норма процента как платы за использование заемных
средств.
Завершение этого этапа было связано со становлением капиталистического
способа производства, определившего резкое увеличение потребностей в
заемных финансовых ресурсах на цели их производственного потребления
(т.е. с обязательной последующей капитализацией). Индивидуальные
капиталы ростовщиков были объективно не в состоянии удовлетворить
указанный спрос, что и побудило некоторых из них использовать в своей
деятельности денежные средства, на заемных началах привлекаемые у
других собственников (аналогичные функции начали выполнять и менялы,
другие традиционные участники финансовых отношений,
специализирующиеся ранее исключительно на обмене национальных валют).