42
Инновационность: еще Банк постоянно еще совершенствует и внедряет но
передовые подходы и но технологии оказания еще услуг, перенимая но лучший опыт но
ведущих участников но финансовой и нефинансовой оно сферы.
Красота и простота но решений: Продукты и но услуги Банка еще нацелены на
то, оно чтобы удовлетворять еще потребности клиентов еще просто, красиво и но
эффективно.
Дружелюбие: Мы оно уважаем и ценим оно своих клиентов, оно стремимся
понимать еще их потребности, но насущные проблемы и еще стремления.
Особенности организационной но структуры Банка:
1) но Филиалы Банка (но территориальные Банки, оно отделения) действуют но на
основании оно положений, утверждаемых оно Правление Банка, еще имеют печать с еще
изображением эмблемы (оно логотипа) Банка и еще реквизитами, установленными еще
нормативными актами оно Банка России, а оно также другие оно печати и штампы.
2) Филиалы Банка оно наделяются имуществом, еще которое учитывается еще как
на еще их отдельных оно балансах, так и еще на балансе оно Банка.
В печатях и угловых оно штампах, бланках и но вывесках Банка (оно филиала)
может но быть указано но на русском но языке и государственном еще языке республик в но
соответствии с законодательством еще республик.
1) Изменения в Устав, еще связанные с открытием, но закрытием
филиалов, оно представительств изменением но их статуса, оно наименования и места но
нахождения, вносятся еще по решению оно Наблюдательного совета но Банка не но реже 1
раза в но год.
При закрытии еще филиала Банка еще либо изменении оно его статуса но Банк
уведомляет оно об этом оно иностранных кредиторов – но физических лиц, оно
разместивших денежные но средства на еще счетах по но вкладам в таком но филиале,
путем но опубликования сообщения в но СМИ, размещения но сообщения на но
официальном корпоративном но сайте Банка в но сети Интернет, а оно также
размещения оно сообщения в офисе но данного филиала и еще во всех но его структурных но
подразделениях в доступных еще для клиентов оно местах.
43
2) Филиалы Банка (еще территориальные Банки) но возглавляются
председателями, оно назначаемыми Президентом, оно Председателем Правления, еще
филиалы (отделения) – но управляющими, по еще установленной номенклатуре.
3) Председатели территориальных но Банков, управляющие но
отделениями действуют еще на основании но доверенностей.
Прием на еще работу и увольнение еще работников филиалов, но заключение с
ними оно трудовых договоров еще осуществляются руководителями оно филиалов по но
установленной номенклатуре.
4) Внутренние структурные еще подразделения открываются, оно
закрываются, изменяют оно местонахождение, переподчиняются но по решению еще
правления территориального оно Банка; внутренние но структурные подразделения оно
отделения – по еще решению правления еще территориального Банка, в оно
организационном подчинении но которого находится но отделение.
Банк вправе оно осуществлять следующие оно Банковские операции:
1) оно привлечение денежных но средств физических и но юридических лиц оно во
вклады (еще до востребования и но на определенный оно срок);
2) размещение еще указанных в предшествующем оно абзаце настоящего оно
пункта привлеченных оно средств от но своего имени и оно за свой оно счет;
3) открытие и еще введение Банковских оно счетов физических и оно юридических
лиц;
4) оно осуществление переводов но денежных средств еще по поручению оно
физических и юридических оно лиц, в том еще числе Банков-оно корреспондентов, по оно их
Банковским оно счетам;
5) инкассация еще денежных средств, еще векселей, платежных и но расчетных
документов и но кассовое обслуживание но физических и юридических еще лиц;
6) купля-еще продажа иностранной еще валюты в наличной и еще безналичной
форме;
7) оно привлечение во еще вклады и размещение еще драгоценных металлов;
8) еще выдача Банковских но гарантий;
44
9) осуществление еще переводов денежных но средств без оно открытия
Банковских но счетов, в том оно числе электронных оно денежных средств (но за
исключением оно почтовых переводов).
оно Банк, помимо еще перечисленных выше но Банковских операции, еще вправе
осуществлять оно следующие сделки:
1) но выдачу поручительства но за третьих оно лиц, предусматривающих оно
исполнение обязательств еще денежной форме;
2) но приобретение права оно требования от еще третьих лиц но исполнения
обязательств в еще денежной форме;
3) еще доверительное управление оно денежными средствами и но иным
имуществом еще по договору с еще физическими и юридическими еще лицами;
4) осуществление еще операции с драгоценными еще металлами и
драгоценными но камнями в соответствии с еще законодательством РФ;
5) предоставление в но аренду физическим и но юридическим лицам еще
специальных помещений но или находящихся в но них сейфов но для хранения но
документов и ценностей;
6) еще лизинговые операции;
7) оно оказание консультационных и оно информационных услуг;
8) еще осуществление профессиональной но деятельности на еще рынке ценных еще
бумаг при но наличии соответствующей еще лицензии.
Органами управления еще Банком является:
1. Общее собрание но акционеров.
2. Совет директоров.
3. Коллегиальный исполнительный оно орган – Правление еще Банка.
4. Единоличный исполнительный еще орган – Председатель еще Правления
Банка.
Основные полномочия но по управлению еще Банком делегируются еще
акционерами Совету но директоров, который еще осуществляет общее но руководство
деятельностью оно Банка. Действующий в настоящее еще время Совет еще директоров
избран но годовым Общим но Собранием акционеров.
45
СОБРАНИЕ АКЦИОНЕРОВ
Правление банка
Кредитный комитет
Ревизионный
комитет
Председатель
правления
Отдел депозитных
операций
Кредитный отдел
Валютный отдел
Валютный отдел
Отдел иностранных
счетов
Фондовый отдел
Учётно-операционный
отдел
Отдел
долгосрочных
кредитов
Отдел
краткосрочных
кредитов
Отдел посреднических
операций
Отдел депозитов и
расчётных счетов
Службы банка
Отдел кадров
Юридический отдел
Отдел автоматизации
Ревизионный отдел
Административно-
хозяйственный отдел
Отдел ценных
бумаг
Отдел банковских
услуг
Отдел
кассовых
операций
Расчётный отдел
Бухгалтерия
Инкассация
Операционный
отдел
Трастовый отдел
46
Рисунок 1 – Общая но структурно-логическая оно схема организационной но
структуры ПАО «еще АК БАРС» оно БАНК
К компетенции еще Общего собрания еще акционеров относятся но следующие
вопросы:
1) но внесение изменений и оно дополнений в настоящий еще устав или но
утверждение Устава еще Банка в новой но редакции;
2) реорганизация еще Банка;
3) ликвидация еще Банка, назначение оно ликвидационной комиссии и оно
утверждение промежуточного и еще окончательного ликвидационных еще балансов;
4) определение оно количественного состава оно Совета директоров еще Банка,
избрание оно его членов и оно досрочное прекращение оно их полномочий;
5) но определение количества, еще номинальной стоимости, оно категории (типа) еще
объявленных акции и но прав, предоставляемых но этими акциями;
6) еще увеличение Уставного оно капитала Банка еще путем увеличения оно
номинальной стоимости но акций;
7) утверждение оно аудиторской организации оно Банка;
8) определение еще порядка ведения еще Общего собрания еще акционеров;
9) дробление и еще консолидация акций;
10) оно утверждение внутренних оно документов, регулирующих еще деятельность
органов оно управления и ревизионной оно комиссии Банка и т.д.
Правление Банка в оно соответствии с возложенными оно на него но задачами:
1) организует и оно проводит в установленном оно порядке работу еще по
совершенствованию еще работы филиалов;
2) но утверждает процентные но ставки по еще вкладам физических еще лиц;
3) устанавливает но систему оплаты еще труда в Банке;
4) но утверждает положения о но филиалах и представительства оно Банка;
5) принимает еще решения о назначении но временного управления и т.д.
Президент и Председатель еще Правления Банка еще избирается Общим еще
собранием на оно срок 4 года. Они организуют но работу Банка. К их компетенции но
47
относятся решение но вопросов, связанных с но текущей деятельностью но Банка, а
также:
1) но организация работы еще Правления Банка;
2) оно обеспечение выполнения но решений Общего но собрания акционеров
и оно Наблюдательного совета но Банка;
3) совершение оно без доверенности оно сделок и иных еще юридических
действий еще от имени еще Банка;
4) поощрение оно работников Банка еще за добросовестный еще труд;
5) заключение, оно расторжение и изменение оно трудовых договоров и т.д.
Внутренний контроль в но Банке осуществляют в еще соответствии с
полномочиями, оно определенными Уставом и но внутренними документами но Банка:
1) органы еще управления Банка, но предусмотренные Уставом;
2) еще Ревизионная комиссия;
3) но Главный бухгалтер (но его заместители) еще Банка;
4) руководители (но их заместители) и еще главные бухгалтеры (но их
заместители) еще филиалов Банка;
5) оно Служба внутреннего но аудита Банка;
6) но Служба внутреннего оно контроля Банка;
7) еще структурное подразделение еще по легализации но доходов, полученных но
преступным путем, и еще финансированию терроризма;
8) еще контролер профессионального еще участника рынка еще ценных бумаг;
9) но иные подразделения и оно сотрудники Банка.
Ревизионная комиссия в еще количестве 7 членов оно Общим собранием но
акционеров.
Надзор и контроль но за деятельностью еще Банка осуществляется оно Банком России и еще
органами, уполномоченными но федеральными законами и оно иными нормативно-оно
правовыми актами.
На но отчетную дату (01 оно Января 2016 г.) величина активов-оно нетто Банка еще
АК БАРС но составила 497,99 млрд. руб. За год еще активы увеличились оно на 4,60%.
48
Прирост оно активов-нетто оно отрицательно повлиял еще на показатель еще рентабельности
активов но ROI: за еще год рентабельность но активов-нетто но упала с 0,07% до -1,90%.
еще По оказываемым оно услугам Банк в оно основном привлекает но клиентские
деньги, но причем эти еще средства достаточно еще диверсифицированы (между но
юридическими и физическими но лицами).
Таблица 2
но Рейтинг кредитоспособности но Банка АК но БАРС БАНК но от аккредитованных еще
рейтинговых агентств (но по состоянию но на 15 июля 2017 г.)
Агентство
Долгосрочный
международный
Краткосрочный
Национальный
Moody`s
B2 (Более но высокая
уязвимость)
Baa1.ru (Средняя оно
кредитоспособность)
Негативный
(рейтинг оно может
быть но понижен)
Fitch
BB- (Спекулятивный
рейтинг)
B (Спекулятивный
уровень еще
краткосрочной
кредитоспособности)
A+(rus) (Высокая оно
кредитоспособность)
Рус-Рейтинг
BBB- (Хороший оно
уровень
кредитоспособности)
AA- (Высокий
уровень но
кредитоспособности
среди оно эмитентов РФ)
Стабильный рейтинг
Банк АК еще БАРС - находится в но ломбардном списке, и оно Банком России еще
принимаются в качестве оно залога облигации оно рассматриваемой кредитной но
организации; имеет еще право работать с еще Пенсионным фондом оно РФ и может оно
привлекать его но средства в доверительное оно управление, в депозиты и но
накопления для но жилищного обеспечения оно военнослужащих; имеет оно право
работать с оно негосударственными пенсионными еще фондами, осуществляющими но
обязательное пенсионное но страхование, и может оно привлекать пенсионные но
накопления и накопления еще для жилищного но обеспечения военнослужащих; еще
является участником еще БЭСП; имеет оно право открывать но счета и вклады оно по закону
213-оно ФЗ от 21 но июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими оно стратегическое
значение но для оборонно-оно промышленного комплекса и еще безопасности РФ; в
49
кредитную еще организацию назначены еще уполномоченные представители но Банка
России.
Ликвидными активами но Банка являются но те средства оно Банка, которые еще
можно достаточно оно быстро превратить в но денежные средства, но чтобы
возвратить но их клиентам-еще вкладчикам.
Ликвидность финансовой оно организации определяется но соотношением
имеющихся в оно наличии активов к но денежным обязательствам, но подлежащим
исполнению. При этом оно необходимо учитывать оно два момента.
Во-первых, активами еще могут быть но не только еще наличные денежные но
средства, но и еще другие ценности, еще которые с финансовой еще точки зрения еще
обладают свойством оно ликвидности.
Во-вторых, ликвидность оно организации - понятие, оно которое тесно еще связано
со еще временем. Существует текущая еще ликвидность Банка - еще соотношение активов
и но предстоящих платежей но немедленно. Она может еще быть рассчитана и но на
любой но другой срок. Например, месячная еще ликвидность - соотношение но
поступлений к платежам в но течение месяца и т.д.
Для оценки но ликвидности, рассмотрим но период примерно в 30 но дней, в
течение оно которых Банк оно будет в состоянии (оно или не в оно состоянии) выполнить оно
часть взятых оно на себя оно финансовых обязательств (т.к. все обязательства еще
вернуть в течение 30 но дней не еще может ни оно один Банк). еще Эта «часть» оно называется
«предполагаемым оно оттоком средств».
оно Ликвидность можно но считать важной оно составляющей понятия оно
надежности Банка. В таблице 3 представлена еще структура высоколиквидных еще
активов ПАО оно АК БАРС но БАНК за 2014-2016 гг.
Таблица 3
Структура но высоколиквидных активов
оно Наименование
показателя
На 01.01. 2014 г.
На 01.01. 2015 г.
На 01.01. 2016 г.
тыс. руб.
доля, %
тыс. руб.
доля, %
тыс. руб.
доля, %
Средства в кассе
11848025
19,32
13 249 378
22,17
7 538 067
17,62
Средства на оно счетах в
Банке еще России
8426081
13,74
8 468 323
14,17
8 547 970
20
50
Корсчета НОСТРО в оно
Банках (чистых)
13736841
22,4
14 285 795
23,9
7 423 711
17,35
межбанковские
кредиты, оно размещенные
на еще срок до 30 еще дней
10750305
17,53
11 416 280
19,1
8527 694
19,94
Высоколиквидные
ценные оно бумаги РФ
7757636
12,65
6 578 053
11,0
3 942 006
9,22
Высоколиквидные
ценные еще бумаги Банков и но
государств
8 806 297
14,36
5 765 940
9,66
6 789 981
15,87
Высоколиквидные
активы с но учетом
дисконтов и оно
корректировок (на еще
основе Указания №3269-
У оно от 31.05.2014)
61325185
100
59763769
100,0
42769429
100
Согласно данным, оно полученным в таблицы 00, но видно, что оно за последний оно
год суммы но средств на еще счетах в Банке но России изменились но незначительно,
уменьшились оно суммы межбанковских еще кредитов, размещенных еще на срок еще до 30
дней, но сильно уменьшились но суммы средств в но кассе, корсчетов еще НОСТРО в
Банках (еще чистых), высоколиквидных еще ценных бумаг РФ, еще при этом оно объем
высоколиквидных оно активов с учетом но дисконтов и корректировок (но на основе оно
Указания №3269-У от 31.05.2014) уменьшился за оно год с 58,90 до 41,75 оно млрд.
руб.
Отметим, что еще вкладчики могут в еще любой момент еще потребовать и вернуть но
свои средства. Следовательно, чрезмерно еще низкая ликвидность но связана с
риском еще краха финансового но учреждения. Чтобы этого но не произошло, оно
регулирующие органы еще вводят нормативы оно ликвидности. В таблице 00
представлена еще структура текущих еще обязательств ПАО оно АК БАРС еще БАНК за 2014-
2016 гг.
Таблица 4
Структура но текущих обязательств
но Наименование
показателя
На 01.01. 2014 г.
На 01.01. 2015 г.
На 01.01. 2016 г.
тыс. руб.
доля, %
тыс. руб.
доля, %
тыс. руб.
доля, %
Вклады физ. лиц со еще
сроком свыше еще года
41746325
23,74
40756574
26,36
54017562
26,45
Остальных вкладов но физ.
лиц (в т. ч. ИП) сроком
до 1 но года)
46124941
26,23
40083431
25,92
45909392
22,5
51
Депозитов и прочих еще
средств юр. лиц (сроком оно
до 1 года)
86693085
49,3
78250385
50,6
98626595
48,36
- в т.ч. текущих
средств юр. лиц (без ИП)
43381712
24,67
32895981
21,27
52184958
25,58
Корсчетов ЛОРО еще Банков
211017
0,12
199340
0,13
253532
0,13
Межбанковских
кредитов, оно полученных
на но срок до 30 еще дней
5644722
3,21
3891768
2,52
8124153
3,98
Собственных ценных оно
бумаг
4132429
2,35
4075714
2,63
3781175
1,86
Обязательств по еще уплате
процентов, оно просрочка,
кредиторская и но прочая
задолжность
4976499
2,83
4141051
2,68
6494375
3,19
Ожидаемый отток оно
денежных средств
57062689
- 32,45
49654188
- 32,11
65395690
- 32,05
Текущих обязательств
175848041
100
154640029
100
203996052
100
За последний но год с ресурсной оно базой произошло то, оно что незначительно оно
изменились суммы еще остальных вкладов оно физических лиц (в т.ч. ИП) (сроком до
1 но года), собственных оно ценных бумаг, оно увеличились суммы но вкладов физических еще
лиц со но сроком свыше еще года, депозитов и оно прочих средств но юридических лиц (но
сроком до 1 но года), корсчетов но ЛОРО Банков, но сильно увеличились но суммы в т.ч.
текущих средств еще юридических лиц (оно без ИП), межбанковских но кредитов,
полученных оно на срок оно до 30 дней, оно обязательств по оно уплате процентов, но
просрочка, кредиторская и оно прочая задолженность, еще при этом еще ожидаемый
отток оно денежных средств еще увеличился за но год с 49,65 до 65,40 но млрд. руб.
На рассматриваемый еще период времени оно соотношение высоколиквидных оно
активов (средств, еще которые легко но доступны для еще Банка в течение еще ближайшего
месяца) и но предполагаемого оттока но текущих обязательств но дает нам оно значение
65,4%, что оно означает недостаточный оно запас прочности оно для преодоления еще
возможного оттока оно клиентов, однако еще Банк является оно крупным и такой оно
значительный отток но маловероятен.
В корреляции с этим но важны для оно рассмотрения нормативы оно мгновенной
(Н2) и текущей (Н3) но ликвидности, минимальные оно значения которых оно
установлены в 15% и 50% соответственно (но табл. 00). Тут мы но видим, что еще
нормативы Н2 и еще Н3 сейчас еще на достаточном еще уровне.