21
связано с установлением единого государственного механизма правового регу-
лирования, а в ином случае речь идёт о регулировании Банком России деятель-
ности банковской системы, центральным элементом которой является он сам
согласно действующему законодательству. В такой схеме как Банк России
осуществляет надзор за соблюдением законодательства субъектами второго
уровня банковской системы, так и Президент РФ и Государственная Дума РФ
контролируют Центральный банк РФ. Цели системы государственного регули-
рования в сфере банковской деятельности определяются целями государствен-
ной экономической и денежно-кредитной политики, которые в самом общем
виде могут быть представлены как развитие и укрепление банковской системы
и финансового рынка, а также обеспечение их стабильности и финансовой ста-
бильности в целом.
К целям государственного регулирования банковской системы относят в
частности: обеспечение стабильности финансовой системы и эффективности
использования банками общественных средств. А также сосредоточение бан-
ковской системы на решении экономических и политических задач, стоящих
перед государством; обеспечении сохранности денежных средств населения,
организации денежного рынка страны и платежной системы, регулировании
конкуренции на банковском рынке, обеспечении открытости рынка банковских
услуг для всех социальных групп населения
25
. Стабильное развитие банковской
системы возможно только при эффективном воздействии на неё со стороны
государственных органов.
Система государственного регулирования в сфере банковского кредито-
вания должна обеспечивать согласованные совместные действия уполномочен-
ных государственных органов. Это ставит задачи четкого разграничения компе-
тенции между ними, создания условий для взаимодействия, исключения дубли-
рования полномочий в рассматриваемой сфере.
25
Долгих Н.В. Источники банковского права и основы законодательного регулирования кредитных операция в
современной России // Государство и право в XXI веке. – 2015. - № 1. – С. 58 – 61.
22
Изучение сущности и специфики регулирования в сфере банковского
кредитования необходимо и правильно начинать с изучения тех источников
банковского права, которые составляют всю совокупность правовых норм, ре-
гулирующих отношения, возникающие на всех стадиях кредитно-банковской
деятельности
26
.
В ст. 2 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ «О банках и бан-
ковской деятельности» указано, что правовое регулирование банковской дея-
тельности осуществляется Конституцией Российской Федерации, вышеуказан-
ным Федеральным законом, Федеральным законом от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», а также другими
Федеральными законами и нормативными актами Банка России
27
. Так, п. «ж»
ст. 71 Конституции РФ устанавливает, что «в ведении Российской Федерации
находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое, валют-
ное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы ценовой
политики; федеральные экономические службы, включая федеральные бан-
ки»
28
.
В п. «г» ст. 83 установлено, что «Президент Российской Федерации пред-
ставляет Государственной Думе кандидатуру для назначения на должность
Председателя Центрального банка Российской Федерации; ставит перед Госу-
дарственной Думой вопрос об освобождении от должности Председателя Цен-
трального банка Российской Федерации»
29
.
По мнению ученых, российское банковское законодательство подразде-
ляется на специальное и общее.
Так, специальными банковскими законами являются:
Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и бан-
ковской деятельности»;
26
Долгих Н.В. Источники банковского права и основы законодательного регулирования кредитных операция в
современной России // Государство и право в XXI веке. – 2015. - № 1. – С. 58 – 61.
27
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395 – 1 (ред. от 13.07.2015) «О банках и банковской деятельности» (с
изм. и доп., вступ. в силу с 12.10.2015)
28
Российская Федерация. Конституция (1993). Конституция Российской Федерации: офиц. текст. – М.: Марке-
тинг, 2015. – 39 с.
29
Там же
23
Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном бан-
ке Российской Федерации (Банке России)»;
Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных исто-
риях»;
Федеральный закон от 21.12.2013 г. №353-ФЗ «О потребительском
кредите (займе)».
Общие нормы банковского права регулируются нормами Гражданского
кодекса Российской Федерации; Налогового кодекса Российской Федерации;
Уголовного кодекса Российской Федерации и кодекса Российской Федерации
об административных правонарушениях. Подзаконные нормативно-правовые
акты, содержащие нормы банковского права, традиционно подразделяются на
три типа:
- нормативные акты Банка России, изданные в форме указаний, положе-
ний или инструкций;
- указы Президента Российской Федерации; - постановления Правитель-
ства Российской Федерации. К иным источникам банковского права относят
также Постановления и Решения Конституционного суда Российской Федера-
ции
30
.
Анализируя Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ «О банках и
банковской деятельности» можно сделать вывод, что он содержит основные
понятия банковской системы (ст. ст. 1 - 4), устанавливает перечень банковских
операций и других сделок кредитных организаций (ст. 5); устанавливает обя-
занность кредитных организаций иметь полное фирменное наименование и их
право иметь сокращенное фирменное наименование на русском языке, языках
народов Российской Федерации и (или) иностранных языках (ст. 7). При этом
абзац пятый ст. 7 вышеуказанного Федерального закона содержит норму, со-
гласно которой Банк России при рассмотрении заявления о государственной ре-
гистрации кредитной организации обязан запретить использование фирменного
наименования кредитной организации, если предполагаемое наименование уже
30
Залогин В.И. Банковское право: учебное пособие / В.И. Залогин. - М.: Волтерс Клувер, 2010. – 272с
24
содержится в Книге государственной регистрации кредитных организаций.
Кроме того, использование кредитными организациями в фирменном наимено-
вании слов «Россия», «Российская Федерация», «государственный», «феде-
ральный» и «центральный», а также образованных на их основе слов и слово-
сочетаний допускается в порядке, установленном федеральными законами. Так,
согласно ст. 1473 ГК РФ включение данных слов допускается по разрешению,
которое выдается согласно Правилам, утвержденным Правительством РФ
31
.
Кредитная организация, которая имеет лицензию Банка России на при-
влечение во вклады денежных средств физических лиц, обязана раскрывать
информацию о процентных ставках по договорам банковского вклада с физиче-
скими лицами (в целом по кредитной организации без раскрытия информации
по отдельным физическим лицам) и информацию об общей задолженности
кредитной организации по вкладам физических лиц.
Анализ нормативно - правовых актов РФ, регулирующих банковскую де-
ятельность, а также научной литературы позволяет выделить следующие
направления государственного регулирования этой сферы деятельности:
а) нормотворчество, в процессе которого устанавливаются правовые нор-
мы, регулирующие организацию и принципы функционирования банковской
системы РФ, порядок создания, регистрации и лицензирования кредитных ор-
ганизаций;
б) регистрация и лицензирование деятельности конкретных кредитных
организаций, оформление разрешений на использование иностранного капита-
ла при создании кредитных организаций в России, согласование сделок с доля-
ми (акциями) кредитных организаций;
в) использование инструментов и методов денежно-кредитной политики;
г) проведение государственного контроля и надзора за банковской систе-
мой и банковской деятельностью;
31
Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть четвёртая [Электронный ресурс] : федеральный закон
Российской Федерации от 18 декабря 2006 г. № 230-ФЗ // КонсультантПлюс : справ. правовая система. – Элек-
трон. дан. – М., 2016. – Доступ из локальной сети Науч. б-ки Том. гос. ун-та.
25
д) принятие судами судебных решений по вопросам банковской деятель-
ности, банкротства, ликвидации кредитных организаций и т.п.
По итогам первой главы можно сделать следующие выводы.
Кредитные отношения - это обособленная часть экономических отноше-
ний, связанная с предоставлением стоимости (средств) в ссуду и возвратом ее
вместе с определенным процентом. Кредитные отношения возникают и дей-
ствуют между двумя субъектами: кредитором, который предоставляет ссуду и
заемщиком, который получает заем. Движущим мотивом предоставления ссуды
во временное пользование является получение дохода в форме ссудного про-
цента. Была рассмотрена классификация кредитов по различным признакам и
выявлены особенности планирования формирования кредитного портфеля бан-
ка.
26
2.АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
В РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
2.1. Этапы становления кредитных отношений РФ
Период зарождения кредитных отношений в РФ и появления кредитной
системы в научной литературе описывается неоднозначно.
Кредит лежит в основе формирования кредитных отношений, предше-
ствующих кредитной системе, которая в своем становлении прошла несколько
этапов.
Первый этап связан с зарождением кредитных отношений. Сами же кре-
дитные отношения стали возникать в период перехода от натурального хозяй-
ства к товарному. В это время появился разновременный обмен продуктами,
который начал уступать место аналогу - товарообмену. С появлением денег
начали возникать более сложные кредитные отношения, например - продажа
товара с отсрочкой платежа. Не сезонность в производстве и обращение совер-
шенно разных товаров, являлись причиной того, что производители были вы-
нуждены покупать товар у других, еще не продав свой собственный товар. Это
еще раз показывает то, как продавец становился кредитором, а покупатель - за-
емщиком.
На втором происходило становление кредитных отношений и дальнейшее
развитие товарного кредитования. На этом же этапе появилось коммерческое
кредитование, которое была связано с появлением простых и переводных век-
селей. Инструментом коммерческого кредита также стали векселя. Именно на
данном этапе возникла такая форма кредитных отношений, как кредитные от-
ношения с участием посредника. Появление посредника также способствовало
разрешение противоречий в развитии самих кредитных отношений.
Последний, третий, период – это период перехода к регулируемым кре-
дитным отношениям. Его основная характерная черта - тотальный характер
кредитных отношений. Проявляется это в следующем: кредитные отношения
начинают использоваться во всех во всех экономических процессах, проникают
27
в денежное обращение, а также сферы обмена, потребления и производства. С
появлением кредитных карт купля-продажа товаров приобретает кредитный
характер, начинают развиваться специализированные кредитно-финансовые
институты, кредитные союзы, сберегательные банки.
Можно также отметить, что с развитием коммерческой деятельности и
соответствующих организаций, также возникала потребность в дополнитель-
ных средствах. То есть аналогично вышесказанному, у коммерческих организа-
ций в процессе оборота капитала возникает избыток или дефицит денежных
средств. Помимо этого, данная система помогает формировать временные запа-
сы.
Сформированность взаимосвязей в кредитных отношениях позволяет пе-
рейти к изложению следующих стадий кредита- кредитной системы России.
Ее также можно разделить на несколько этапов, основываясь на теорети-
ческом материале Е.И. Кузнецовой:
1. До 1861 года кредитную систему России составляли лишь дворянские
банки, которые предоставляли кредиты под залог. В то время залог могли слу-
жить помещичьи имения, драгоценности. Кроме дворянских банков, осуществ-
лять кредитование промышленности и торговли могли банковские фирмы, ро-
стовщики, менялы.
2. С 1861 года начался процесс создания акционерных коммерческих
банков и развитие ипотечных банков. К 1890 году структуру банковской систе-
мы России составляли:
1) Государственный банк.
2) Акционерные коммерческие банки.
3) Городские банки (выдавали кредиты под городскую недвижимость).
Также в это время прослеживается участие иностранного капитала и вы-
сокая степень концентрации банковского капитала.
3. Берет начало от 1917 года, когда происходит постепенная национали-
зация коммерческих банков. Несмотря на то, что совсем недавно начали появ-
ляться и развиваться ипотечные банки, в 1917 году они уже прекращают свою
28
деятельность из-за отмены частной собственности на землю, при этом сохрани-
лись только корпорации.
4. Новая экономическая политика также оказала влияние на кредитную
систему, а именно создавались кооперативные банки, специализированные от-
раслевые банки, общества взаимного кредитования и сельхоз кредита и терри-
ториальные банки.
5. Реформирование кредитной системы осуществлялось в период с 1927
по 1930 года. Здесь важно отметить, что реформирование происходило на
принципах централизации и государственной монополии банковского дела, то
есть в Государственном банке были сосредоточены операции по краткосроч-
ному кредитованию. Помимо этого создавалась банки долгосрочных вложе-
ний.
6. Следующим этапом была изменение банковской системы уже по от-
раслевому признаку. Появились такие банки, как Промстройбанк, Сбербанк,
Внешэкономбанк, Жилсоцбанк
32
.
Центральным и главным в кредитной системе страны должен был быть
Государственный банк. Но некоторые полномочия по кредитованию предприя-
тий он передал специализированным банкам. А также специализированным
банкам стали занимать низовую сеть Государственного банка, вся система сбе-
регательных касс теперь входила в единый Сберегательный банк.
Изменения кредитной системы 1987 года имели положительный харак-
тер:
Прекращение кредитования убытков.
Прекращения изъятия излишних кредитных средств и замена их
собственными ресурсами организации.
Высвобождение денежных ресурсов.
Организация в кредитной системе безналичных расчетов
33
.
32
Коробова, Г.Г.: Банковское дело: учебник для высших учебных заведений / Г.Г. Коробова.- Москва: Магистр,
2014. – 751 с.
33
Банковское дело: Учебник . 2 – е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Финансы и. статистика,
2015. – 687 с.
29
7. Переход на двухуровневую систему произошел в 1990-1991 году. Она
включала в себя два уровня: Центральный банк и коммерческие банки. И в эти
года снова начинают свою деятельность ипотечные банки и развиваются инве-
стиционные банки.
К 1991 также было создано несколько инвестиционных компаний, что
позволяет сказать о появлении в стране трехъярусной кредитной системы. Но-
вая, реформированная, структура кредитной системы обладала большим плю-
сом - в больше степени направлена на потребности рыночного хозяйства.
В то же время процесс становления кредитной системы выявил недостат-
ки во всех ее звеньях: инвестиционные фонды, страховые компании и прочие
мелкие финансовые учреждения продолжали свое существование, но не могли
выполнять потребности клиентов из-за недостаточной и слабой финансовой ба-
зы. Что же касается коммерческих банков, то у них тоже был существенный
недостаток - осуществляли они лишь краткосрочные операции, при этом не ин-
вестировали свои средства в промышленность и другие отрасли в полной мере.
Многие инвестиционные фонды, страховые компании и кредитные институты,
которые снова продолжали свою деятельность, не выполняли свои прямые
функции. Например, они привлекали вклады населения, не учитывая тот факт,
что этим занимаются коммерческие и сберегательные банки.
Промежуток время с 1993 по 1995 можно охарактеризовать, как период
банкротств многих финансовых компания и ряда инвестиционных фондов.
Причиной такого явления служило то, что они выстраивали свою деятельность
не на коммерческой основе, а по принципу пирамиды
34
.
С середины 1995 начала 1996 года сложности в кредитной системе уси-
лились. Главной предпосылкой к этому стало введение валютного коридора
правительством. Валютный коридор в свою очередь был введен для остановки
и регулирования операции коммерческих банков, направленных на конверта-
цию рубля в иностранную валюту.
34
Ковалева, А. М.: Финансы и кредит : учебник для высших учебных заведений / А. М. Ковалева. - Москва:
Финансы и статистика, 2006. – 510 с.
30
Однако меры, принятые правительством не смогли улучшить ситуацию.
Валютный коридор лишь ослабил межбанковский кредит и ликвидность неко-
торых банков ухудшилась. Помимо мер правительства, существовали еще не-
сколько факторов, которые отрицательно воздействовали на работу коммерче-
ских банков: неэффективный банковский менеджмент, невозврат кредитов из-
за ухудшения экономического состояния страны.
В этих обстоятельствах многие банки не могли выполнять свои обяза-
тельства, что и становилось причиной их неплатежеспособности, а в последу-
ющем лишении их лицензий Центральным банком и по факту - банкротство.
Естественно, в связи с происходящими событиями, количество коммерческих
банков сократилось.
Кредит играет важную роль в экономике, так как на его основе выполня-
ется эмиссия наличных и безналичных средств. Пройдя много этапов эволю-
ции, кредитная система с 1991года стала состоять из двух уровней: Централь-
ный Банк и Коммерческие банки. Но некоторые сюда также относят инвести-
ционные компании
35
.
Итак, основной стратегической задачей на современном этапе развития
кредитных отношений, по-прежнему, остается выбор приоритетных направле-
ний кредитными учреждениями управления кредитным риском. Однако, в
условиях борьбы за клиента, коммерческие банки идут на некоторые уступки:
выдают кредиты лицам без подтверждения официального дохода, доверяют
скорингу в целях обеспечения сервиса моментальной выдачи и более того вы-
дают новый потребительский кредит, когда ещё не погашен предыдущий
и большую лояльность проявляют клиентам, выбирающим продукты с высо-
кой процентной ставкой и дополнительными услугами (страхование).
35
Лаврушин, О. И.: Деньги, кредит, банки : учебник / О.И. Лаврушин. – Москва: КНОРУС, 2012. – 560 с.