4
Содержание
Введение ................................................................................................................... 5
Глава 1. Кредитные отношения как основа развития рыночной экономики .... 8
1.1. Сущность и классификация кредитных отношений в рыночной экономике
................................................................................................................................... 8
1.2.Функции кредитных отношений в рыночной экономике ........................... 13
1.3. Направления и формы развития кредитных отношений ........................... 15
Глава 2. Анализ кредитных отношений на современном этапе развития
рыночной экономики ............................................................................................ 23
2.1.Особенности формирования кредитных отношений .................................. 23
2.2.Анализ деятельности ведущих международных кредитных организаций 27
2.3. Современный этап развития кредитных отношений в РФ ........................ 31
Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитных отношений на
современном этапе ................................................................................................ 36
3.1.Положительные и отрицательные тенденции развития .............................. 36
3.2. Пути совершенствования кредитных отношений в условиях рыночной
экономики .............................................................................................................. 48
Заключение ............................................................................................................ 63
Список использованной литературы ................................................................... 70
Приложение
5
Введение
Актуальность темы работы. В современной экономике кредит является
важной экономической категорией. Финансовый экономический кризис,
начавшийся на Западе и пришедший в Россию в кредитной сфере, выявил
необходимость более глубоких исследований кредита, в частности его влияния
на экономическую среду. Вопрос о новых экономических конструкциях, мерах
обеспечения стабильного и устойчивого развития, в том числе с помощью
кредитных инструментов, стал наиболее востребованным как в научном, так и
практическом отношении.
Все вышесказанное свидетельствует об актуальности темы
исследования.
Степень разработанности темы в научной и периодической литературе.
Вопрос о сущности кредитных отношений достаточно подробно исследован в
современной экономической литературе. Наиболее часто кредитные отношения
определяются как отношения между кредиторами и заемщиками по поводу
возвратного движения ссуженной стоимости.
Современное состояние проблемы кредитных отношений
разрабатывается следующими учеными Белоусовым А.Л., Бобриком М.А.,
Бычковым А., Лаврушиным О.И., Саркисянц А., Хусаиновым Р.В. и другими. В
работе уделено внимание монографическим исследованиям Г.Г. Коробовой,
О.И. Лаврушина, О.М Иванова, комплексно исследующим состояние
кредитных отношений в современной экономике. Вопрос о классификации
кредитных отношений в экономической литературе практически не
поднимался, что, на наш взгляд, ограничивает научное представление об их
сущности и в этой связи делает рассмотрение данного вопроса особо
актуальным.
Цель выпускной квалификационной работы: исследование кредитных
отношений в рыночной экономике с целью выявления их влияния на
экономическую среду.
Задачи исследования:
-рассмотреть сущность и классификацию кредитных отношений в
6
рыночной экономике;
- преставить функции кредитных отношений в рыночной экономике;
- рассмотреть направления и формы развития кредитных отношений;
- выявить особенности формирования кредитных отношений;
-провести анализ деятельности ведущих международных кредитных
организаций;
-исследовать соуременный этап развития кредитных отношений;
- раскрыть положительные и отрицательные тенденции развития
кредитных отношений;
- выявить пути совершенствования кредитных отношений в условиях
рыночной экономики.
Объектом исследования являются кредитные отношения, их роль и
значение в экономике.
Предмет исследования: особенности кредитных отношений в рыночной
экономике.
Методы исследования: теоретический анализ научных взглядов на
проблематику кредита и кредитных отношений в рыночной экономике, анализ
материалов по проблеме исследования, обобщение, сравнение и другие.
Теоретическая база исследования включает в себя работы российских
авторов по проблеме кредитных отношений в российской экономике,
статистические исследования, материалы Банка России по кредитным
организация, нормативные акты российского банковского законодательства.
Теоретическая значимость исследования заключается в обобщении
большого материала по проблеме кредитных отношений в рыночной
экономике, выработке общих выводов и ряда предложений по
совершенствованию кредитных отношений в российской экономике.
Практическая значимость исследования заключается в возможности
использования собранных материалов на практике, в дальнейшей научной
работе, в качестве лекционного материала.
Структура работы. Во введении обоснована актуальность выбранной
темы, сформулирована цель и задачи исследования, охарактеризованы методы
7
исследования.
В главе 1 «Кредитные отношения как основа развития рыночной
экономики» рассмотрена сущность и классификация кредитных отношений в
рыночной экономике, преставлены функции кредитных отношений в рыночной
экономике, рассмотрены направления и формы развития кредитных
отношений.
В главе 2 «Анализ кредитных отношений на современном этапе развития
рыночной экономики» рассмотрены особенности формирования кредитных
отношений, проведен анализ деятельности ведущих международных
кредитных организаций, исследован соуременный этап развития кредитных
отношений.
В главе 3 «Проблемы и перспективы развития кредитных отношений на
современном этапе» раскрыты положительные и отрицательные тенденции
развития кредитных отношений на современном этапе, выявлены пути
совершенствования кредитных отношений в условиях рыночной экономики
В заключении приводятся выводы, основанные на результатах
исследования.
8
Глава 1. Кредитные отношения как основа развития рыночной
экономики
1.1. Сущность и классификация кредитных отношений в рыночной
экономике
Среди показателей, которые характеризуют конечный результат
производственной деятельности страны и измеряют стоимость произведенных
товаров и услуг, выделяют:
- совокупный общественный продукт;
- валовой внутренний продукт
1
..
Кредит опосредует создание каждого из перечисленных продуктов. В
связи с этим совокупный общественный продукт, валовой внутренний продукт
и внутренний национальный продукт могут быть применены для оценки границ
кредита
2
. Рассмотрим взаимодействие каждого из них с кредитом.
Определяющее воздействие валового внутреннего продукта на
расширение кредита подтверждается развитием экономики в последующие
годы
3
.
Кредит, как известно, не только участвует в создании новой стоимости,
нового валового продукта, но и опосредует распределение созданного
продукта
4
.
Среди экономических факторов, оказывающих влияние на развитие
кредитования, выделяется также характер кругооборота средств у
экономических субъектов
5
.
По нашему мнению, целесообразно выделить 5 критериев
классификации кредитных отношений. Охарактеризуем выделяемые
разновидности кредитных отношений более подробно.
1
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. :
КНОРУС, 2014. — 448 с.
Парус» начало свою деятельность в 1999 году. За 11 лет работы небольшой цех превратился в большое успешное предприятие с численностью персонала около 200
2
Линников А.С., Карпов Л.К.Международно-правовые стандарты регулирования банковской деятельности . М:
Статут, 2014.С.66
3
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. :
КНОРУС, 2014. — 448 с.
4
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. :
КНОРУС, 2014. — 448 с. — (Бакалавриат). ISBN 978-5-406-03293-0
5
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. :
КНОРУС, 2014. — 448 с. — (Бакалавриат). ISBN 978-5-406-03293-0
9
В зависимости от степени регулируемости выделяются нерегулируемые
и регулируемые кредитные отношения
6
.
Нерегулируемые кредитные отношения предполагают отсутствие
регулирующего воздействия на отношения извне. Все условия возникновения,
реализации и окончания кредитных сделок определяются исключительно
субъектами кредитных сделок − кредиторами и заемщиками.
Такой тип кредитных отношений характерен для начального этапа их
развития, когда не существовало органов регулирования кредитной сферы
(например, центрального банка) и соответствующего законодательства.
Примером нерегулируемых кредитных отношений в настоящее время можно
считать дружеский (частный, личный) кредит
7
.
Регулируемые кредитные отношения предполагают их регулирование
извне. В данном случае в стране должны действовать органы регулирования
кредитной сферы и иметься соответствующее законодательство, защищающие
экономические интересы кредиторов и заемщиков, устанавливающие
требования к допуску кредиторов на кредитный рынок, их регистрацию,
регулирование и контроль за их деятельностью.
В зависимости от участия посредников выделяются кредитные
отношения без участия посредников и с участием посредников.
Кредитные отношения без участия посредников предполагают
отношения между кредиторами и заемщиками без их взаимодействия с какими-
либо посредниками, содействующими возникновению, реализации и
успешному окончанию кредитной сделки
8
. Такой тип кредитных отношений
характерен для начального этапа их развития. Отсутствие специализированных
посредников сдерживало развитие кредитных отношений, поскольку :
1) кредиторы и заемщики зачастую не знали о наличии друг друга;
6
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. :
КНОРУС, 2014. — 448 с.
7
Линников А.С., Карпов Л.К.Международно-правовые стандарты регулирования банковской деятельности . М:
Статут, 2014.С.67
8
Деньги, кредит, банки : учебник / коллектив авторов ; под ред. О.И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. :
КНОРУС, 2014. — 448 с.
10
2) недостаток экономической информации о заемщике приводил к
неверной оценке его кредитоспособности кредитором;
3) недостаток информации о кредиторах ограничивал для заемщиков
выбор наиболее оптимального для них варианта получения кредита;
4) отсутствие специализированных оценочных организаций приводило к
неверной оценке объекта залога, предлагаемого заемщиками по
испрашиваемому кредиту. У кредиторов возникали определенные проблемы с
хранением заложенного имущества и учетом прав на него;
5) отсутствовали гарантии минимизации кредитных рисков для
кредиторов;
6) экономические интересы кредиторов и заемщиков, их права и
обязательства в кредитных сделках не были закреплены законодательно
9
.
Создание специализированных посредников в лице институтов
кредитной инфраструктуры (информационной, гарантийной, залоговой и
правовой) позволило решить вышеназванные проблемы. Таким образом были
сформированы и получили широкое развитие кредитные отношения с участием
посредников .
В зависимости от степени развития выделяются кредитные отношения
неразвитые и развитые.
Неразвитые кредитные отношения функционируют либо на начальном
этапе их развития, либо в условиях плановой (административно-командной)
модели управления экономикой
10
.
Для начального этапа развития кредитных отношений характерно
функционирование фактически только одной формы кредита −
ростовщического кредита и значительная зависимость заемщиков от условий
предоставления кредитов кредиторами
11
. Для плановой (административно-
командной) модели управления экономикой характерно функционирование
9
Деньги, кредит, банки: учебник и практикум для академического бакалавриата / под ред. Н. Н. Мартыненко,
Ю. А. Соколова. — М.: Издательство Юрайт, 2015. — 369 с. — Серия : Бакалавр. Академический курс. ISBN
978-5-9916-5114-1
10
Линников А.С., Карпов Л.К.Международно-правовые стандарты регулирования банковской деятельности .
М: Статут, 2014.С.102
11
Кредитная экспансия и управление кредитом: Учебное пособие" /под ред. О.И. Лаврушина. М.: "КНОРУС",
2013. 1111
кондитерских изделий
11
ограниченного количества форм и видов кредита, ограниченного количества
кредитных организаций, отсутствие конкуренции между ними, низкое качество
оказываемых ими кредитных услуг. В частности, в бывшем СССР
отсутствовали коммерческий и лизинговый кредиты, все кредитные
учреждения были государственными, между ними не существовало
конкуренции, количество и качество предоставляемых ими кредитных услуг
были несопоставимы с количеством и качеством кредитных услуг в странах с
развитой рыночной экономикой.
Развитые кредитные отношения функционируют в условиях рыночной
экономики. Они характеризуются широким развитием всех форм и видов
кредита, широкой вовлеченностью экономических субъектов в кредитные
отношения, наличием широкой сети кредитных организаций различных форм
собственности и развитой конкуренции между ними, наличием развитых
институтов кредитной инфраструктуры, содействующих эффективному
функционированию кредитных отношений. Для данного типа кредитных
отношений необходимо обеспечить стабильную социально-экономическую
ситуацию в стране и минимальный уровень инфляции
12
.
В зависимости от состава субъектов выделяются кредитные отношения
физических лиц, кредитные отношения юридических лиц и кредитные
отношения юридических и физических лиц
13
.
Кредитные отношения физических лиц предполагают участие в
кредитной сделке в роли кредиторов и заемщиков только физических лиц. В
данном случае кредитные отношения функционируют в форме дружеского
(частного, личного) кредита. Кредит предоставляется и погашается в денежной
форме в относительно небольших суммах
14
. Характерными чертами данных
кредитных отношений являются следующие: ссудный процент устанавливается
в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается;
12
Линников А.С., Карпов Л.К.Международно-правовые стандарты регулирования банковской деятельности .
М: Статут, 2014.С.102
13
Кредитная экспансия и управление кредитом: Учебное пособие" /под ред. О.И. Лаврушина. М.: "КНОРУС",
2013. 1111
кондитерских изделии
14
Банковская система в современной экономике: Учебное пособие, 2-е издание, стереотипное / под ред. О.И.
Лаврушина. М.: "КНОРУС", 2012
12
кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка,
однако и она зачастую не применяется. Срок такого кредита не является
жестким, чаще всего бывает условным
15
.
В кредитных отношениях юридических лиц в роли кредиторов и
заемщиков могут выступать практически все хозяйствующие и финансовые
структуры. Кредит может предоставляться как в денежной форме (банковский
кредит), так и в товарной форме (коммерческий и лизинговый кредиты). В
отличие от кредитных отношений физических лиц кредитные отношения
юридических лиц характеризуются следующими особенностями: значительная
сумма кредита, наличие солидного обеспечения по испрашиваемому кредиту,
обязательное заключение кредитного договора, уплата процента за пользование
ссудой, четкая фиксация срока кредитного договора
16
.
Особенностью кредитных отношений юридических и физических лиц
является то, что в них юридические и физические лица могут выступать как в
роли кредиторов, так и в роли заемщиков. Выступая в роли заемщика,
физические лица могут получать ссуды в денежной форме от кредитных
организаций и в товарной форме от предприятий торговой сети. Выступая в
роли кредитора, физические лица сами предоставляют временно свободные
денежные средства кредитным организациям и государству (например, путем
покупки государственных ценных бумаг). В данных кредитных отношениях
кредитные сделки документально оформляются, а заемщик − физическое лицо
должен обладать каким-либо обеспечением или источником будущего дохода
17
.
В зависимости от степени распространения выделяются кредитные
отношения внутри страны и за пределами страны.
Кредитные отношения внутри страны представляют собой совокупность
всех форм и видов кредита, действующих на территории данного государства.
15
Гиблова Н.М.От чего зависят масштабы банковского кредитования экономики? // Банковское кредитование.-
2014.-№ 5.
16
Банковская система в современной экономике: Учебное пособие, 2-е издание, стереотипное / под ред. О.И.
Лаврушина. М.: "КНОРУС", 2012
17
Кредитная экспансия и управление кредитом: Учебное пособие" /под ред. О.И. Лаврушина. М.: "КНОРУС",
2013. 1111
кондитерских изделий
13
Они регулируются нормами действующего в стране законодательства о
кредитной сфере.
18
Кредитные отношения за пределами страны представляют собой
совокупность всех форм и видов кредита, действующих на мировом рынке
ссудного капитала. Они регулируются международными конвенциями,
требованиями и традициями международного кредитования,
межгосударственными соглашениями. Помимо юридических и физических лиц,
в данные отношения вовлечены правительства государств, а также
специализированные международные финансово-кредитные институты
(например, Международный валютный фонд).
По нашему мнению, представленная классификация дает более
детальное представление о сущности кредитных отношений.
1.2.Функции кредитных отношений в рыночной экономике
Сущность кредита проявляется в его функциях. При рассмотрении
функций кредита следует учитывать отличие их от роли кредита. Если функция
есть проявление сущности, выражение общественного назначения кредита, то
через роль раскрываются результаты его использования на основе
выполняемых функций.
Основные функции кредита:
1. распределительная (перераспределительная) функция;
2. функция экономии издержек обращения;
3. контрольная;
4. функция замещения наличных денег кредитными;
5. функция ускорения концентрации капитала;
6. стимулирующая функция
19
.
Распределительная функция. Вытекает из самой сущности и роли
кредитных отношений. Вследствие кредитного перераспределения ускоряется
привлечение новых денежных средств в сферу хозяйствования.
При реализации этой функции кредита перераспределяются как
18
Гиблова Н.М.От чего зависят масштабы банковского кредитования экономики? // Банковское кредитование.-
2014.-№ 5.
19
http://www.cbr.ru/analytics/print.aspx?file=bank_system/din_razv_16_09.htm&pid=bnksyst&sid=itm_1155