4
Содержание
Введение ................................................................................................................... 5
Глава 1. Кредитные отношения как основа развития рыночной экономики .... 9
1.1 Сущность и функции кредитных отношений в рыночной экономике ....... 9
1.2 Роль и значение кредитных отношений в рыночной экономике .............. 17
1.3 Направления и формы развития кредитных отношений ............................ 21
Глава 2. Анализ кредитных отношений на современном этапе развития
рыночной экономики ............................................................................................ 30
2.1 Анализ деятельности ведущих международных кредитных организаций 30
2.2 Анализ влияния международного финансового кризиса на кредитную
сферу ....................................................................................................................... 36
2.3 Анализ влияния внешних неблагоприятных факторов на кредитные
отношения в экономике РФ………………………………………………….…40
Глава 3. Проблемы и перспективы развития кредитных отношений в РФ на
современном этапе..……………………………………………....................…..51
3.1 Предложения по преодолению спада экономики Российской Федерации
посредством развития кредитных отношений ................................................... 51
3.2 Пути повышения эффективности участия РФ в международном
кредитовании..…………………………………………………………….……..58
Заключение ............................................................................................................ 68
Список использованной литературы ................................................................... 72
5
Введение
Актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы
подтверждается значением кредитных отношений в обеспечении
планомерного восстановления и развития отечественных производственных
мощностей. Потребность отечественной экономики в инвестициях особенно
остро чувствуется в период введения санкций и ухудшения
внешнеполитических отношений. Вопрос обеспечения потребностей России
с помощью внутреннего производства поставлен на контроль со стороны
первых лиц государства. Между тем, в период упадка экономики России с
начала 90-х годов, а также с учетом существенных проблем в
производственной сфере, вызванной мировым кризисом, наблюдается
существенное отставание производственного потенциала России.
Восстановление, модернизация и развитие производственной сферы,
инфраструктуры и внутренних обслуживающих систем требует обильного
притока заемных средств. Между тем, в сложившихся условиях негативного
воздействия со стороны стран Западной Европы и США, введения санкций и
ограничений в отношении российских кредитных учреждений, возникает
необходимость в модернизации международных кредитных учреждений.
Потребность в перераспределении финансовых ресурсов и смещении полюса
с «Западных» международных кредитных учреждений в сторону
«Азиатского» рынка заемного капитала является основной для обеспечения
независимости Российской Федерации, направлено на формирование
национальной финансовой безопасности.
Следует отметить, что определенная работа в данном направлении
осуществляется в течении продолжительного времени: Создание
Таможенного союза, международных организаций, например, БРИКС,
налаживание деловых отношений со странами Азиатского региона. Между
тем, до последнего времени, вопросам формирования международного
кредитного института, способного обеспечить потребности России в
заемном капитале, откладывалось. Между тем, роль кредитных отношений в
6
современных условиях, требует незамедлительного решения данной
проблемы. Всем этим в совокупности и объясняется актуальность
выбранн6ой темы выпускной квалификационной работы.
Целью данной выпускной квалификационной работы является
разработка мероприятий по повышению эффективности развития кредитных
отношений в рыночной экономике на основе анализа деятельности ведущих
международных кредитных организаций.
Для достижения поставленной цели, необходимо решить следующие
задачи:
- рассмотреть кредитные отношения как основу развития рыночной
экономики;
- рассмотреть сущность и функции кредитных отношений в рыночной
экономике;
- рассмотреть направления и формы развития кредитных отношений;
- произвести анализ деятельности ведущих международных
кредитных организаций;
- проанализировать влияние внешних неблагоприятных факторов на
кредитные отношения в экономике РФ;
-предложить меры по преодолению кризисных тенденций на основе
развития кредитных отношений.
- предложить пути повышения эффективности участия РФ в
международном кредитовании.
Объектом исследования выступают кредитные отношения в
рыночной экономике.
Предметом исследования в данной выпускной квалификационной
работе является кредит как экономическая категория.
Источниками информации для выполнения данной выпускной
квалификационной работы послужили труды отечественных и зарубежных
авторов как Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., Едронова В.Н., Жарковская
Е.П., Поляк Г.Б., современная периодическая литература, статистические
7
сборники Росстата, информация официальных структур, представленная в
компьютерной сети «Интернет».
Методологической базой исследования явились статистические
данные, публикуемые Росстатом, Банком России, информационно-
аналитические материалы ряда коммерческих банков России, периодические
материалы, законодательные и нормативные акты РФ.
Теоретическая значимость результатов дипломной работы
обусловлена универсальностью применяемого методического подхода к
повышению привлекательности кредитных отношений в рыночной
экономике
Практическая значимость работы заключается в том, что
проведенный экономический анализ внешних неблагоприятных факторов на
кредитные отношения в экономике РФ позволит повысить эффективность
использования кредитных отношений в Российской Федерации.
Методологическая и теоретическая основа исследования. В ходе
исследования были использованы абстрактно-логический, аналитический,
статистический, типологический и другие методы познания, применялись
также общенаучные методы познания: диалектический, исторический,
системный, формально-юридический, сравнительно-правовой, формально-
логический, системно – структурный и др. Работа построена на критическом
анализе теоретического материала и подчинена логике
правоприменительного процесса.
Структура выпускной квалификационной работы включает в себя
введение, три главы, заключение, список литературы. Первая глава
выпускной квалификационной работы носит теоретический характер и
освещает роль кредитных отношений в условиях современного развития
рыночной экономики. Вторая глава выпускной квалификационной работы
представляет результаты анализа современной ситуации в мире в сфере
кредитных отношений. Отражает результаты негативного воздействия на
кредитные отношения в РФ в результате введения антироссийских санкций,
8
а также перспективы развития кредитных отношений в условиях
переориентации на азиатские рынки заемного капитала. Третья глава
представляет авторские разработки в области развития и совершенствования
кредитных отношений в современных условиях.
9
Глава 1. Кредитные отношения как основа развития рыночной
экономики
1.1 Сущность и функции кредитных отношений в рыночной экономике
Рассмотрение кредитных отношений невозможно без рассмотрения
понятия «кредит». Согласно ГК РФ глава 42, кредит – экономические
отношения между кредитором и заемщиком по поводу передачи временно
свободной денежной суммы (стоимости) на принципах возвратности,
срочности, платности
1
.
При его помощи свободные денежные капиталы и доходы
юридических и физических лиц аккумулируются, превращаются в ссудный
капитал, который передается за плату во временное пользование. В кредит
может предоставляться стоимость как в денежной, так и в товарной форме.
Срочность, возвратность, платность, обеспеченность – основные
принципы кредитования. Принцип срочности заключается в том, что кредит
должен быть возвращен в строго определенные сроки. Соблюдение этого
принципа – важное условие функционирования банков и самой кредитной
системы. Возвратность означает, что кредит должен быть возвращен.
Принцип платности состоит в том, что за взятые в кредит средства
необходимо платить процент. Вообще, в строгом смысле слова, за кредит
заемщик должен заплатить не только процент, но ему нередко приходится
платить и комиссионные (к примеру, за открытие кредитной линии), штрафы.
Тем не менее ценой кредита считается именно банковский (ссудный) процент
как плата за пользование средствами банка.
Между тем абсо-лютная величина про-цента, не со- о-тнесенная с суммо-й
кредита, ни о- чем не го-во-рит. По-это-му для о-пределения эффективно-сти
кредитных сдело-к, о-пределения приемлемо-сти то-й или ино-й величины цены
кредита испо-льзуется о-тно-сительный по-казатель — но-рма (ставка) про-цента
(i), т.е. со-о-тно-шение суммы про-центо-в и величины кредита:
???? = ????/(????????????),
1
Белоглазова, Г.Н., Кроливецкая, Л.П. Банковское дело / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая. - Спб.: Питер,
«Учебник для вузов», 2015. – с.328
10
где I — величина до-хо-да владельца капитала (сумма по-лученных про-
центо-в) за n лет; Р — сумма капитала, предо- ставляемо-го- в кредит; n — сро-к
кредита в го-дах.
Платно-сть заставляет заемщика эффективнее испо-льзо-вать заемные
средства.
Принцип о-беспеченно-сти по-дразумевает, что- кредит до-лжен быть о-
беспечен зало-го-м (имущество-м, ценными бумагами, драго-ценными
металлами и др.), о-бязательствами третьих лиц. Кредито-вание предприятий,
о-рганизаций и населения о-существляется при стро-го-м со-блюдении
перечисленных принципо-в.
К принципам кредито-вания о- тно-сится также принцип дифференциро-
ванно-сти при кредитных о-тно-шениях. Дифференциро-ванный по-дхо-д к
кредито-ванию о-значает, что- банки (кредитные учреждения) нео-динако-во- по-
дхо-дят к разным клиентам и решению во-про-са о- кредито-вании. Прежде чем
предо-ставить кредит, тщательно- изучается финансо-во-е со-сто-яние заемщика с
тем, что-бы убедиться в его- спо-со-бно-сти вернуть кредит в устано-вленные сро-
ки.
Кредитные о-тно-шения – это- о-бо-со-бленная часть эко-но-мических о-тно-
шений, связанная с предо-ставлением сто-имо-сти (средств) в ссуду и во-зврато-
м ее вместе с о-пределенным про-центо-м
2
.
Кредитные о-тно-шения во-зникают и действуют между двумя
субъектами: кредито-ро-м, предо-ставляющим ссуду, и заемщико-м, по-
лучающим заем. Движущим мо-тиво-м предо-ставления кредита во- временно-е
по-льзо-вание служит по-лучение до-хо-да в фо-рме про-цента. Цель кредито-ра –
по-лучение прибыли (про-цента); цель заемщика – удо-влетво-рение временно-й
по-требно-сти в до-по-лнительных денежных ресурсах. Со- сто-ро-ны кредито-ра
заем представляет со-бо-й акт ко-ммерческо-й про-дажи денежных средств на о-
пределенный сро-к. К группе кредито-ро-в о-тно-сят, прежде всего-, кредитные
2
Финансы и кредит. Тро-шин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фо-мкина В.И. М.: Инфра- М, 2014. – с. 117
11
учреждения, среди ко-то-рых главно-е место- занимают банки. На рис. 1.
представлены функции кредита.
Рис.1. Функции кредита
3
Сущно-сть кредита как эко-но-мическо-й катего-рии про-является в его-
функциях, раскрытие ко-то-рых по-зво-ляет устано-вить связь данно-й катего-рии
с системо-й эко-но-мических о-тно-шений. Кредит выпо-лняет следующие о-сно-
вные функции
4
:
1) распределительную;
2) замещающую (например, денег в о-бращении);
3) стимулирующую;
4) ко-нтро-льную.
Будучи о-бъективно-й катего-рией, функция о-рганически связана с
сущно-стью кредита. Вместе с изменением сущно-сти кредита меняется и его-
взаимо-действие с внешней средо-й. О-тсюда функцию кредита следует
рассматривать как изменяющуюся катего-рию. В насто-ящее время
выделяются две функции кредита: перераспределительная и функция
замещения наличных денег кредитными о-перациями.
3
Брю, С.Л. Эко-но-микс: принципы, про-блемы, по- литика. Пер.с анг. / Брю С.Л., Макко-нелл К.Р. – М., 2015.
С.88.
4
Финансы: Учеб. по-со- бие/По-д ред. про-ф.А.М. Ко-валево-й. - 4-е изд., перераб. и до-п. - М.: Финансы и
статистика, 2014. – с. 217
12
Назначение перераспределительно-й функции заключается в то-м, что-
по-средство-м кредита за счёт временно- сво-бо-дных ресурсо-в о-дних
юридических и физических лиц удо-влетво-ряются временные по-требно-сти в
средствах других юридических и физических лиц. О-со-бенно-стью кредитно-го-
перераспределения является, прежде всего-, то-, что- о-но- о-хватывает то-лько-
временно- сво-бо-дные ресурсы. Вместе с тем перераспределение мо-жет также
являться сво-ео-бразным про-до-лжением про-цесса реализации (о-бмена).
Функция замещения наличных денег кредитными о-перациями о-
тражает специфику со-временно-й о-рганизации денежно-го- о-бо-ро-та, его-
функцио-ниро-вание преимущественно- в безналично-й фо-рме. По-мещая и
храня деньги в банке, клиенты тем самым вступают в кредитные о-тно-шения
с ним, кро-ме то-го-, со-здают усло-вия для замены наличных денег в о-бо-ро-те
кредитными о-перациями в виде записей по- банко-вским счетам. Стано-вятся
во-змо-жными предо-ставление ссуды без участия наличных денег и развитие
таких кредитных инструменто-в, как векселя, чеки, кредитные карто-чки и т.п.
О-днако- эти функции, связаны с со-во-купно-стью кредитных и других
эко-но-мических о-тно-шений и по-это- му о- ни не мо-гут быть функцией то-лько-
кредита. По-д его- функцией следует по-нимать не о-бщее, а специфическо-е
взаимо-действие кредита как цело-стно-го- явления с внешней средо-й
5
.
Функция замещения денежных средств кредитными инструментами
связана с тем, что- кредитные ресурсы фо-рмируются до- наступления сро-ка их
фактическо-го- испо-льзо-вания в про-цессе во-спро-изво-дства. Средства кредита
(например, векселя, чеки, кредитные карты) начинают заменять реальные
деньги в сфере о-бращения. Кредит со-действует эко-но-мии издержек о-
бращения путем замещения части денежно-го- о-бо-ро-та кредитными
средствами о-бращения.
Стимулирующая функция кредита со-сто-ит в следующем. По- сво-ей
эко-но-мическо-й сущно-сти про-цесс кредито-вания не мо-жет не стимулиро-вать
5
Эко-но-мическая тео-рия: Учеб. для студ. высш. учеб. заведений / По-д ред.В.Д. Камаева. - 8-е изд., перераб. и
до-п. - М.: Гуманит. изд. центр ВЛАДО-С, 2015.
13
эффективно-е испо-льзо-вание займа со- сто-ро-ны заемщика. Сам смысл кредито-
вания по-буждает к эффективно-му испо-льзо-ванию по-лученно-й ссуды, что-бы
на зарабо-танные средства не про-сто- вернуть кредит, но- и по-лучить прибыль.
Ко-нтро-льная функция кредита заключается в то-м, что- в про-цессе
кредито-вания о-существляется взаимный ко-нтро-ль (как кредито-ра, так и
заемщика) за испо-льзо-ванием и во-зврато-м займа.
Функции кредита тесно- связаны между со-бо-й, о-пределяя в сво-ей со-во-
купно-сти ко-нкретную эко-но-мическую ро-ль кредитных о-тно-шений.
Рассмо-тренные принципы и функции кредита имеют бо-льшо-е
значение для регулиро-вания денежно-го- о-бо-ро-та эко-но-мики страны и
выявления ро-ли кредита в нацио-нально-м хо-зяйстве.
Кредитные о-тно-шения в рамках исследуемо-й тематики также следует
рассмо-треть в ко-нтексте междунаро-дно-го- кредита. Междунаро-дный кредит,
как любая эко-но-мическая катего-рия, до-лжен быть о-пределен в ко-мплексе эко-
но-мических связей, факто-ро-в и о-бъекто-в, ко-то-рые о-н о-бслуживает. С этих по-
зиций мо-жно- дать следующее научно--тео-ретическо-е о-пределение междунаро-
дно-го- кредита. Междунаро-дный кредит – это- движение ссудно-го- капитала в
сфере междунаро-дных эко-но-мических о- тно-шений, со-сто-ящее в предо-
ставлении валютных и то-варных ресурсо-в на усло-виях во-звратно-сти, сро-чно-
сти и платно-сти (уплаты про-цента). В междунаро-дно-м кредите две сто-ро-ны:
заемщик (по-лучающий ссуду) и кредито-р (предо-ставляющий ссуду). О-
бъективно-й о- сно-во-й во-зникно-вения и развития междунаро-дно-го- кредита
стал выхо-д про-изво-дства за нацио-нальные рамки по-д влиянием развития
внешней то-рго-вли, усиления интернацио-нализации хо-зяйственных связей,
междунаро-дно-го- о-бо-бществления капитала, специализации и ко-о-периро-
вания про-изво-дства, научно--техническо-го- про-гресса. Со-временный ро-ст о-
бъемо-в междунаро-дно-го- кредита о-бусло-влен влиянием финансо-во-й гло-
бализации на тако-й секто-р миро-во-го- финансо-во-го- рынка, как междунаро-
дный кредитный рыно-к.