21
- ссудный капитал, в отличие от торгового или промышленного - всегда
выступает в денежной форме.
Как было отмечено выше, кредитные отношения строятся с соблюдением
определенных принципов, которые объективны по своей сути, и имеют под
собой исторический характер. То есть принципы осуществления кредитных
отношений – объективная реальность, действующая в независимости от
сознания людей. При этом их способ действия, содержание и формы
проявления может изменяться по мере объективного развития экономических
отношений в обществе, производственных отношений и производительных
сил
10
.
Далее рассмотрим основные принципы кредита:
1. Срочность кредита. Способ достижения возвратности кредита. Он
отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика
время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре
или заменяющем его документе.
2. Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость
своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после
завершения их использования заемщиком.
3. Принцип платности кредита определяет, как необходимость полного
возврата заемщиком получаемых в процессе его кредитования кредитной
организацией - кредитных ресурсов, так и оплаты по ним определенных
процентов, за их использование.
4. Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном
нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое
выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под
финансовые гарантии.
10
Соколов, Ю.А. Организация денежно-кредитного регулирования / Ю.А. Соколов. – М.:
ФЛИНТА, 2011. – 264 с.
22
5. Дифференцированность кредита. К каждому потенциальному
заемщику должен быть различный подход в зависимости от тех или иных
условий его деятельности.
В разных сферах кредитных отношений, в рыночной экономике
существуют и специальные принципы правового регулирования. Так, например
принципы правового регулирования банковского кредитования являются
производными от общих принципов основных правил, которые предоставляют
отношениям между банками и заемщиками по поводу предоставления
банковского кредита признаков системности и упорядоченности.
Анализ научной литературы позволяет определить семь специальных
принципов регулирования кредитных отношений
11
:
1) защита прав кредиторов;
2) кредитоспособность заемщика;
3) обеспечение кредита;
4) минимизация кредитных рисков;
5) целевое использование кредита;
6) доходность кредитных операций кредитных учреждений;
7) ответственность заемщика за возврат кредита.
Рассматривая сущность и функции кредитных отношений в рыночных
отношениях, следует отметить, что совершенствование организационного и
финансово-экономического механизма кредитных отношений в каждом
государстве, экономика которого основывается на рыночных отношениях -
позволит реализовать огромные возможности кредитных отношений, что в
свою очередь повысит социальное благосостояние населения.
Кредит, как и любое экономическое явление, имеет свои границы, и в их
рамках реализуется его сущность. Границу, применительно к экономическим
категориям, рассматривают пределом распределения тех или иных
экономических отношений.
11
Третьякова, С.Н. Современная концепция денежно-кредитного регулирования:
монография / С.Н. Третьякова. – Краснодар: Кубанский гос. ун-т, 2016. – 323 с.
23
Граница кредита – это предел отношений по поводу возвратного
движения стоимости (кредит сохраняет свои существенные черты в рамках
данных границ). За пределами экономических границ развитие кредитных
отношений ведет к их перерождению и искажению сущности кредита.
Внешние границы кредитных отношений являют собой их качественное
обособление в пространстве и времени от всех других отношений. Они
показывают место кредитора в экономических отношениях общества,
объективные пределы функционирования кредитных отношений, включают в
себя всю их совокупность. Внутренние границы обозначают допустимую меру
развития отдельных форм кредита (банковского, коммерческого,
государственного, потребительского) в пределах внешней границы кредитных
отношений
12
.
Как было определено ранее, в широком смысле кредит - это форма
реализации кредитных отношений, когда одно лицо временно приобретает
право кредитора относительно другого лица независимо от юридических
оснований его возникновения; в узком смысле - это отношения, возникающие
между кредитной организацией и заемщиком на основании кредитного
договора. Кредитные отношения являются частью кредитной системы.
Кредитная система включает две подсистемы — банковские и
парабанковские учреждения, формирующие соответственно банковскую и
парабанковскую систему. Банковская система – это такие финансовые
институты, как банки и другие учреждения банковского типа.
Парабанковкая система – это такие финансовые институты, как
специализированные кредитно-финансовые или почтово-сберегательные
учреждения. Общая структура кредитной системы показана на рисунке 1.
Кредитная система в рыночных отношениях любого государства работает
посредством кредитного механизма, который может быть представлен
следующей структурой:
12
Третьякова, С.Н. Некоторые вопросы повышения эффективности внутреннего аудита в
коммерческом банке / С.Н. Третьякова // Власть и управление на Востоке России. – 2010. –
№ 3. – С. 37−41.
24
Рисунок 1 – Структура кредитной системы
13
- перераспределение свободного денежного капитала, в системе
кредитной инфраструктуры между кредитными институтами, действующими в
рамках существующего рынка капитала;
- система связей по возможной мобилизации и аккумуляции денежного
капитала между кредитными институтами и различными секторами экономики;
- отношения между национальными кредитными учреждениями и
иностранными финансовыми институтами и клиентами.
Развитие кредитных отношений в рыночной экономике любого
государства будет способствовать росту масштабности и качественного уровня
13
Третьякова, С.Н. Тенденции и перспективы развития теоретических основ формирования
денежно-кредитной политики государства / С.Н. Третьякова, А.А. Борец // European Applied
Sciences: modern approaches in scientific researches: Papers of the International Scientific
Conference. – Stuttgart, Germany, 2012. – Vol. 2. – C. 331−335.
25
кредитования как залога ускорения темпов социально-экономического
развития.
Далее рассмотрим содержание и особенности кредитных отношений в
России.
1.2. Содержание и особенности кредитных отношений в России
События последних лет стали серьезным испытанием на прочность для
российской экономики в целом и кредитного сектора в частности. И хотя
благодаря оперативным мерам монетарных властей удалось смягчить
последствия внешних шоков, угрозы российской экономике не исчезли.
Общий рост геополитической напряженности, нестабильность
мировых финансовых и товарных рынков, падение кредитных рейтингов,
номинальное ослабление рубля, санкции, введенные против крупнейших
банков Российской Федерации, привели к ограничению доступности внешнего
фондирования для российских кредитных учреждений.
Другим шоком для развития кредитных отношений в России стало
заметное замедление экономического роста и уменьшение реальных
располагаемых доходов населения, негативно сказавшиеся на финансовом
положении заемщиков банков и проявившиеся в ухудшении качества
кредитного портфеля российских банков и других кредитных учреждений
14
.
В сложившейся ситуации, развития кредитных отношений является
одним из основополагающих механизмов, влияющих на состояние
экономики. Это обуславливает важность исследования кредитных
отношений и связанных с ними проблем, возникающих у субъектов в
условиях кризиса.
С развитием и совершенствованием рыночных отношений в Российской
Федерации, продолжают расширяться и границы кредитных отношений,
14
Третьякова, С.Н. Реалистичность кредитных индикаторов в условиях экспансии кредитных
карт / С.Н. Третьякова // Банковское дело. – 2013. − № 9. – С. 57−61.
26
которые в современной России обслуживают все более значительную долю
товарных потоков, значительно заменяя товарно-денежные отношения обмена.
Кредит, в условиях рыночной экономики, является значительным фактором по
обеспечению финансово-хозяйственной деятельности всех субъектов
экономики. Кредитные отношения, как было показано ранее, возникают и
действуют между двумя субъектами таких отношений – это кредитор, который
предоставляет ссуду, и заемщик, получающий этот заем.
Кредитные учреждения, включая коммерческие банки – представляют
группу кредиторов. Помимо коммерческих банков, кредиторами могут быть
микро кредитные организации, ломбарды, кредитные союзы, кассы
взаимопомощи, кооперативы, пункты проката и др.
15
Коммерческие банки являются главными кредиторами в рыночной
экономике, кредитуя как юридические, так и физические лица, они
сталкиваются с определенными сложностями, в осуществлении своей
кредитной деятельности
16
:
1. Не возврат кредита. Эта проблема достаточно распространена и связана
обычно с недостаточно полной оценкой кредитоспособности заемщика, со
стороны банка, а также проблемами заемщика и его недооценка своих
возможностей, связанных с способностью погасить выданный ему кредит.
Также проблема не возврата кредитов связана и с нарастанием процентов по
основному кредиту и по просрочке, когда должник задерживает выплату по
долгу.
2. Получение информации о заемщике - банки обращаются в Бюро
Кредитных Историй (БКИ), которые занимаются сбором, обработкой,
хранением и предоставлением информации, имеющей отношение к кредитной
истории заемщика.
15
Третьякова, С.Н. Моделирование факторов роста объемов кредитования экономики / С.Н.
Третьякова // Экономическое развитие России: драйвер роста или генератор вызовов:
материалы Междунар. науч.-практ. конф. / под ред. проф. И.В. Шевченко. – Краснодар:
Кубанский госуниверситет, 2016. – 425 с.
16
Семенюта, О.Г. Рынок банковских услуг как фактор устойчивости банковской системы /
О.Г. Семенюта, Е.А. Данченко, Н.О. Панченко // Финансы и кредит. – 2014. – № 2. – С. 2–9.
27
3. Банки имеют все шансы получать нужную, а главное верную
информацию о своих заемщиках, но, как правило, здесь вступает
конфликт интересов: не предоставляя информации о своих клиентах получать
сведения о клиентах, принадлежащих другим банкам.
Также сложность зачастую возникают в том, чтобы не разрешить
кредитору давать сведения о себе в банки, так как кредитная история – дело на
добровольном начале
4. Одно из самых главных сложностей, которое относится как к
заемщику, так и кредитору - это весьма длительный срок рассмотрения
кредитной заявки. Очень часто деньги нужны именно сейчас. Банки же
отдают предпочтение заемщикам, которые спланировали получение ссуд
заранее и только потом приходят за кредитом, такие клиенты отчасти уже
сами просчитали вероятные выплаты и готовы к погашению кредита вовремя
5. Наличие дополнительной конкуренции в виде организаций
занимающихся микро финансированием. Как правило, получить денежные
средства от них пусть и под довольно большой процент составляет не более
20 минут, что во много раз быстрее, нежели рассмотрение заявки банком.
Зачастую, за то же самое время заемщик банка может рассчитывать только на
получение информация о необходимых ему документах. Как следствие,
часть заемщиков просто не возьмут ссуду в банке
17
.
6. Падение спроса на кредиты. Главным фактором оказалось негативное
влияние национальной валюты, а именно ее обесценивание по сравнению с
валютами других стран, главным образом по причине падения цен на нефть.
Несмотря на сегодняшний ее рост, занять прежние позиции не удается, такая
нестабильность негативно сказывается на спросе кредитов.
17
Свиридов, О.Ю. Формирование модели экономического поведения агентов рынка
банковского потребительского кредитования в условиях финансовой глобализации:
монография / О.Ю. Свиридов, А.А. Лысоченко, О.В. Баско. – Ростов-на-Дону: Изд. Фонд
инноваций и экономических технологий «Содействие – XXI век», 2015. – 144 с.
28
7. Как итог снижение курса рубля сказалось на доверии граждан к
кредитным организациям, что связано с потерей вкладов, а именно
реальной стоимости.
Заемщики в свою очередь сталкиваются со следующими проблемами
18
:
1. Высокие требования к заёмщику: предоставить огромный «пакет»
документов: достоверную информацию о себе, о своей трудовой деятельности,
о доходах, о составе принадлежащего имущества, о членах семьи, кредитной
истории, наличия уже взятых кредитах. Указанные в анкете данные
должны подтверждаться соответствующими справками или документами.
За достоверность представленных сведений и подлинность документов несет
ответственность заёмщик, часто именно здесь заемщику отказывают в
получении кредита из-за его неплатежеспособности. В тех случаях, когда
огромный пакет документов не требуется, банк выставляет очень высокие
процентные ставки, переводя риски не возврата ссуды одним клиентом на
других. Это негативно сказывается на «добросовестных клиентах», ведь беря
один и тот же кредит приходится выплачивать гораздо большие проценты. А в
случае возможной просрочки штрафы и пени по таким кредитам станут
неподъемными.
2. Предоставление не полной информации об условиях кредитования,
использование сложной системе расчетов за пользование ссудой. Как итог
заемщик не всегда в состоянии целиком и полностью оценить размеры выплат
и полную стоимость взятого кредита.
3. Сложность механизма реализации залога. В настоящее время одной и
наиболее популярных форм обеспечения кредитных обязательств является
залог. Процесс представляет собой достаточно сложный и неудобный для
заемщика, впрочем, как и для банка
4. Ошибки в кредитной истории. Несвоевременное обновление
информации (случаи, когда кредит пусть и просрочкой был погашен, но в
18
Росси, С. Перспективы макропруденциальной политики / С. Росси // Деньги и кредит. –
2012. – № 8. – С. 11−12.
29
кредитной истории он не отражен), недостаточная квалификация людей
работающих в банках, своего рода технические ошибки (они также могут
сделать ошибки, внося данные о клиенте).
5. В условиях нестабильности национальной валюты, банк в целях
уменьшения рисков стал повышать процентные ставки и ужесточать условия
получения кредита,
6. Снижение платежеспособности. Несмотря на снижение курса
национальной валюты, заработная плата во многом осталась прежней, в связи с
этим произошло увеличение процента просроченных кредитов.
7. Низкая финансовая компетентность граждан. Это лишь малая часть
проблем возникающих перед теми, кто выдает кредиты и теми, кто их
получает, зачастую одна и та же проблема пересекается как у одних, так и у
других.
Не менее важной стороной развития кредитных отношений в
современном мире является регулирование кредитных отношений,
осуществляемое государством и центральным банком. Центральный банк
является важным регулятором кредитных отношений в рыночной экономике и
поэтому может, активно использовать в этой деятельности инструменты
дисконтной и учетной политик, с целью регулирования. Центральный банк
имеет право и возможности по регулированию денежного обращения в стране,
и способен проводить необходимые меры по развитию кредитно-банковской
сферы
19
.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что на современном этапе
уровень, достигнутый в результате исследований и анализа проблем по
урегулированию кредитных отношений Российской Федерации, является
недостаточным, это является причиной возникновения ошибок и порождает
19
Свиридов, О.Ю. Проблема ликвидности коммерческого банка / О.Ю. Свиридов, А.А.
Кобелева // Финансовые аспекты модернизации экономики России: сборник научных статей
под науч. ред. В.Н. Овчинникова. – Ростов-на-Дону: Изд. Фонд инноваций и экономических
технологий «Содействие – XXI век», 2014. – С. 60–66.
30
неэффективность в области использования и привлечения международных
кредитов, а также привлечение иностранных финансовых активов.
За последние годы становится все более актуальной возникшая
необходимость упорядочения нормативно-правовой базы, и создания
научно-обоснованной системы регулирования международными кредитными
отношениями Российской Федерации.
Регулирование международных кредитных отношений должно
является основной составляющей стратегии социально-экономического
развития Российской Федерации. В сложившихся обстоятельствах кредитные
отношения занимают исключительное место в развитии экономики и общества
в целом. Массовый характер существующих в рыночной экономике кредитных
отношений, дает возможность делать вывод о том, что современное хозяйство
становится кредитным по характеру доминирующих в экономике процессов,
что нужно учитывать в процессе выявления проблем, как отдельных форм
кредитования, так и при организации кредитного процесса в целом.
В России достаточно широко развито банковское кредитование. В связи с
этим стоит остановиться на одном определении кредита, приведенном в статье
2 Закона РФ «О банках и банковской деятельности»
20
: «Банковский кредит -
любое обязательство банка предоставить определенную сумму денег, любая
гарантия, любое обязательство приобрести право требования долга, любое
продление срока погашения долга, которое предоставлено в обмен на
обязательство должника по возврату суммы долга, а также на обязательства по
уплате процентов и других сборов с такой суммы». В этом законе кредит
рассматривается как экономические отношения, предусмотренные законом или
как, не противоречащие ему.
Главной особенностью кредитования в России вообще является
отсутствие достаточного правового единого определения категорий «кредит».
20
О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от
23.07.2013) [Электронный ресурс]. – СПС «КонсультантПлюс». – Режим доступа:
http://www.consultant.ru