41
принципов. Поэтому, с нашей точки зрения, прежде всего, необходимо
повысить роль Банка России в развитии кредитных отношений. Одной из
перспективных форм кредитных отношений в России является банковский
кредит - это форма кредита, по которому денежные средства предоставляются в
кредит банками. Займы предоставляются банками субъектам хозяйствования
всех форм собственности или физическим лицам во временное пользование на
условиях, предусмотренных кредитным договором.
Далее проведем анализ современного состояния кредитных отношений в
Российской Федерации.
42
Глава 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ КРЕДИТНЫХ
ОТНОШЕНИЙ
2.1. Становление и развитие кредитных отношений в России
Становление кредитных отношений в дореволюционной России можно
представить посредством анализа следующих трех этапов. Следует отметить,
что каждый из обозначенных этапов становление кредитных отношений
характеризуется особенностью развития в России, в определенный период
времени товарно-денежных отношении
31
:
- первый этап можно обозначить со времени проведения крестьянской
реформы 1861 года, когда российское крестьянство было освобождено от
крепостной зависимости;
- следующий этап характеризуется периодом становления и развития
промышленного капитализма в России. Этот период исторически определен
временным промежутком с середины 60-х годов XIX века до начала XX века;
- третий этап можно обозначить периодом формирования финансового
капитализма в дореволюционной России, который был ограничен Октябрьской
революцией 1917 года.
Первый этап стал предысторией возникновения и развития кредитной
системы в России. После этапа существования ростовщического кредита, к
середине XVIII века стали создаваться первые кредитные учреждения. Так, в
1733 году создается монетная контора, а в 1754 году российское правительство,
в Петербурге и Москве учреждает первые государственные дворянские
земельные банки. Позже открываются и эмиссионные ассигнационные банки. В
банковском секторе дореволюционной России первые банки являлись
государственными. Целью их появления стало обслуживание потребностей
казны и дворянства, а, следовательно, выполняемые ими функции
31
Семенюта, О.Г. Банковский сектор России – основа модернизации отечественной
экономики / О.Г. Семенюта, Н.О. Панченко // Финансы и кредит. – 2013. – № 41. – С. 2–7.
43
следующими: привлечение средств от населения для кредитования государства
и выдача ипотечных кредитов помещикам-землевладельцам. К середине XIX
века кредитная система России включала 21 кредитное учреждение, суммарный
капитал которых был в пределах 0,5 млн. рублей.
После проведенной в 1861 году крестьянской реформы импульсом
развития кредитной системы России стало быстрое развитие промышленного
капитала. Этот период стал началом второго этапа эволюции кредитной
системы в России. Развитие капиталистических отношений способствовало
развитию кредитной системы и кредитных отношений, так как требовалось все
больше финансовых ресурсов для развития экономики страны. Наблюдалось
интенсивное появление в России новых кредитных организаций, необходимых
с целью трансформации существующих в стране общественных накоплений в
кредиты и инвестиции. Начиная с 1861 год, и по 1873 год в стране возникло 53
железнодорожных общества с общим капиталом, примерно в 698,5 млн. рублей.
Также за этот период возникло 73 банка, капитал которых оценивался
примерно в 226,9 млн. рублей.
Дальнейший экономический подъем в России, связываемый со
столыпинскими реформами с 1909 по 1914 год, способствовал укреплению
финансового капитализма развитию банковской системы России. Перед первой
мировой войной капиталы и депозиты коммерческих банков России (без учета
сберкасс и кредитных товариществ) возросли почти в 2,5 раза. Росли объемы
внутренних накоплений, расширялась емкость денежного рынка, что,
следовательно, вело к росту вкладных операций банков. По состоянию на
01.01.1900 год вкладные операции российских банков составили 679,3 млн.
рублей. А уже 01.01 1914 года этот показатель составил — 1704,2 млн.
рублей
32
. Можно сказать, что к 1914 году уже окончательно сложилась
структура кредитной системы дореволюционной России (рисунок 2).
32
Рыкова, И.Н. Экономическая роль показателя достаточности капитала в банковской
системе / И.Н. Рыкова, В.С. Уткин // Банковское дело. – 2014. − №9. − С. 36−42.
44
Как видно из рисунка кредитная система в 1914 году включала два
сегмента: банки и учреждения мелкого кредита.
Банковский сектор включал: акционерные депозитные банки, общества
взаимного кредита, городские общественные банки, акционерные земельные
банки, государственные земельные банки.
Рисунок 2 – Структура кредитной системы России в 1914 г.
33
Учреждения мелкого кредита включали: кредитные товарищества,
крестьянские учреждения мелкого кредита, земские кассы, частные банкирские
конторы, сберкассы, ломбарды.
После революции, в декабре 1917 года произошла национализация
кредитной системы. Декретом был образован Единый народный банк
российской республики, который объединил существующие на тот период
государственные, акционерные и частные банки.
В Советский период российской истории кредитная система продолжала,
хоть и ограниченно, но развиваться. Так в 1922 году создаются первые
советские акционерные банки, получает распространение система обществ
взаимного кредитования, которые объединили в себя мелкий и средний
торгово-промышленный капитал Советской Республики.
33
Матвеев М.М. Основы социальной экономики. Учебное пособие для Вузов. Кокшетау
2011, «Мир печати» - 318 с.
45
Проводя общий анализ кредитных отношений в советский период и
существовавшей в СССР кредитной системы, следует констатировать, что в
этот период российской истории сложилась государственная кредитная система
СССР. Она включила в себя Госбанк, Стройбанк, Внешторгбанк,
государственные трудовые сберегательные кассы и ломбарды. Такая структура
кредитной системы просуществовала до перестройки, начавшейся с 1985 года.
Реорганизация банковской системы, начавшаяся в 1987 года, в общем
включила задачи
34
:
1. Создание двухуровневой банковской системы;
2. Внедрение новых форм и методов кредитных отношений;
3. Перевод государственных специализированных банков на
самофинансирование и хозяйственный расчет.
Позже, в 1988 году банковская реформа была продолжена. Были созданы
коммерческие банки, действующие на паевой и акционерной основе. К периоду
развала СССР в 1991 году уже действовало около 200 коммерческих банков.
Новая Россия характеризуется интенсивным развитием кредитных
отношений и банковской системы. Принятые после 1991 года законы
реформировали кредитную систему и банковские отношения и позволили им
развиваться в русле зарубежного тренда развития.
Основные направления развития кредитных отношений в России:
1. Сегодня основной формой кредита в Российской Федерации, как и в
других странах мира, является банковский кредит. Появляются и развиваются
транснациональные банки, что характеризует тенденцию укрупнения
кредитора.
2. Еще одна тенденция развития кредитных отношений в современной
России — это взаимодействие кредитных отношений с финансовым рынком.
Так, быстрое развитие рынка кредитных облигаций (займов) ведет к росту
числа видов обеспечения.
34
Каурова, Н.Н. Макропруденциальное регулирование финансовых рынков / Н.Н. Каурова //
Финансовый журнал. – 2012. − № 1. – С. 6−9.
46
3. Ценные бумаги, кредитные деривативы и другие финансовые
инструменты сегодня являются важными элементами современной системы
кредитования. Это порождает, как рост объемов кредитования, так и рост
кредитных рисков.
4. В кредитных отношениях продолжает развиваться страхование.
Сегодня все чаще происходит объединение и слияние банков со страховыми
компаниями. Следует сказать, что взаимодействие кредитного и страхового
бизнеса повышает эффективность и надежность всей системы кредитных
отношений, а также способствует снижению убытков от кредитных операций.
5. Важным фактором развития кредитных отношений в современной
России является интернационализация кредита, что находит свое отражение, в
том числе и в проведении политики развития банковской системы России на
принципах международных стандартов финансовой отчетности
35
.
Тенденции в развитии кредитных отношений, наблюдаемые сегодня в
развитых странах, проявляются и в России. Наблюдается рост масштабов
кредитования — расширяются круг субъектов и объектов кредитования, рамки
обеспечения ссуд. Развивается все в больших масштабах кредитование
населения, синдицированное и ипотечное кредитование. Сегодня российская
система кредитования, при проведении кредитных операций опирается на
международные рекомендации и стандарты.
Далее проведем анализ сферы кредитования в России на современном
этапе развития кредитно-денежных отношений.
2.2. Анализ сферы кредитования в России на современном этапе развития
кредитно-денежных отношений
Российская кредитная система состоит из двух основных видов
организаций: банковских и небанковских, причем доля первых из них
35
Каратаев, М.В. Финансовый мониторинг в банке: организация внутреннего контроля,
оценка и управление риском вовлечения банка в процессы легализации преступных доходов
/ М.В. Каратаев, П.В. Ревенков. – М.: Издательский дом «Регламент-Медиа», 2011. – 320 с.
47
составляет 94% (1032 организации). Количество кредитных организаций со
100%-м участием иностранного капитала составляет 7% .
Банковские организации в Российской Федерации представлены
Центральным банком РФ, коммерческими банками (государственными и
независимыми, специализированными и универсальными). По количеству
действующих банков Россия занимает третье место после США и Германии.
Между тем в подавляющем большинстве экономически развитых стран число
коммерческих банков не превышает 200
36
.
Крупнейшим банком является Сбербанк России, занимающий 15 место
среди крупнейших банков мира по объему рыночной капитализации.
Формально коммерческие банки России равноправны и независимы.
Вместе с тем среди них явно выделяются принадлежащие государству
гиганты: Сбербанк, Внешторгбанк и др. Кроме того, некоторые крупные
коммерческие банки являются дочерними предприятиями государственных
корпораций (например, Газпромбанк)
37
.
В последнее время в банковской системе Российской Федерации
проведены значительные изменения не только в рыночно - пространственном
измерении, но и в структурно-пространственном, а конкретнее – филиально-
сетевом разрезе деятельности коммерческих банков. сегодня российский
финансовый сектор включает свыше тысячи кредитных учреждений,
расположенных по сей территории России. При этом текущей тенденцией
является рост среднего числа филиалов, которые приходятся на один
коммерческий банк. Всем федеральным округам России сегодня свойственна
тенденция двух одновременно протекающих процессов – расширение
филиальных сетей крупных коммерческих банков и искусственное сокращение
числа самих коммерческих банков, которые закрываются государством, в виду
не исполнения пруденциальных требований к их деятельности. Распределение
36
Долан, Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Э.Дж. Долан, К.Д.
Кэмпбелл, Р.Дж. Кэмпбелл / пер. с англ. В. Лукашевича и др.; под общ. ред. В. Лукашевича.
– СПб.: Профико, 1993. – 448 с.
37
Доля импорта в стратегических отраслях превысила 80 процентов [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://lenta.ru/news/2014/07/10/import/
48
долей российского кредитного рынка между основными субъектами на 01.01.18
год показано на рисунке 3.
Рисунок 3 - Распределение долей российского кредитного рынка между
основными субъектами на 01.01.18 г., %
38
Из рисунка видно, что банки занимают 39% в этой структуре.
Небанковские кредитные организации занимают второе место (31%). Далее
идут ломбарды (18%), микро финансовые организации (10%), факторинговые и
лизинговые компании (2%)
39
.
В банковском сегменте кредитного рынка наибольшую долю занимает
Центральный федеральный округ — 57% действующих кредитных
организаций. Причем, лидером внутри данного сегмента рынка (88%) и на
кредитном рынке в целом (50%) является Москва.
38
Вестник Банка России [Электронный ресурс]. – Сайт Банка России. – Режим доступа:
http://www.cbr.ru
39
Алешин, В.А. Финансовые аспекты обеспечения развития инновационного потенциала
Ростовской области / В.А. Алешин, Э.А. Челышева // Финансовые аспекты модернизации
экономики России: сборник статей под науч. ред. В.А. Алешина. – Ростов-на-Дону: Изд.
Фонд инноваций и экономических технологий «Содействие – XXI век», 2014. – С. 4–11.
49
На рисунке 4 показаны показатели деятельности коммерческих банков на
кредитном рынке России.
Рисунок 4 - Показатели деятельности коммерческих банков на кредитном
рынке России
40
Из рисунка видно, что 48% занимают кредитные продукты ком. банков.
На втором месте кредиторская задолженность предприятий нефинансового
сектора (40%). Далее идут долговые ценные бумаги (10%) и кредитные
продукты лизинговых компаний, микро финансовых организаций и ломбардов
(2%).
Несмотря на происходящие в банковской сфере качественные
преобразования, российские экономисты по-прежнему считают, что три
составные части, лежащие в основе ее функционирования – осколки
государственной банковской системы СССР, спекулятивные операции в
чрезвычайном объеме, криминальные явления, мешают решению сложившихся
в ней проблем. К числу финансово-экономических и нормативно-правовых
проблем, сопутствующих банковской системе России относятся:
недостаточный уровень капитализации, низкая ликвидность, отсутствие
40
Вестник Банка России [Электронный ресурс]. – Сайт Банка России. – Режим доступа:
http://www.cbr.ru
50
долгосрочных ресурсов, наличие большого количества рисков, слабость
инфраструктуры, кадровый голод, низкое качество банковского менеджмента.
Небанковские кредитные организации согласно правовым нормам
классифицируются путем определения круга банковских операций,
предписанных для того или иного вида небанковских кредитных организаций.
Первым видом таких организаций являются небанковские депозитно-
кредитные организации. Данные организации имеют право на осуществление
следующего спектра операций
41
:
- привлечение денежных средств юридических лиц во вклады (на
определенный срок);
- размещение привлеченных во вклады денежных средств юридических
лиц от своего имени и за свой счет;
- выдача банковских гарантий.
Вторым видом небанковских кредитных организаций выступают
расчетные небанковские кредитные организации. Разрешенными для них
операциями являются:
- осуществление расчетов по поручению юридических лиц;
- открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
- инкассация денежных средств, векселей расчетных и платежных
документов, кассовое обслуживание юридических лиц;
- осуществление переводов денежных средств без открытия банковских
счетов по поручению физических лиц;
- купля – продажа иностранной валюты в безналичной форме.
В состав НКО в России согласно автору Марченко, А.А. входят
42
:
- фондовые и валютные биржи;
- страховые и финансовые компании;
- инкассаторские организации;
41
Андрианов, В.Д. Государство или рынок? Кейнсинианство или монетаризм? / В.Д.
Андрианов // Экономист. – 2009. − № 1. – С. 3−17.
42
Марченко, А.А. Центральный банк и его роль в экономике. Современные аспекты
денежно-кредитного регулирования / А.А. Марченко // Деньги и кредит. – 2012. − №11. – С.
9−14.