16
стоимости за плату за пользование) имеют реализацию арендные операции,
причем в случае производственной аренды стоимость не только передается как
капитал, но и используется как капитал, т.е. аренда производственных
помещений лучше подходит под определение кредита, чем даже
потребительский кредит.
Отметим, что данный вид экономической деятельности (операции с
недвижимым имуществом, в том числе аренда), дали в нашей стране в 2015 г.
17,4 % ВВП, став отраслевым лидером (на 2-м месте - оптовая и розничная
торговля, ремонт автотранспортных средств, мотоциклов, бытовых изделий и
предметов личного пользования - 15,8 %, на 3-м - обрабатывающие производства
- 14,2 %)
11
.
Каким мощным стал бы кредитный рынок и сколько забот прибавилось бы
Банку России как мегарегулятору финансового рынка, если бы аренда
действительно относилась к кредиту.
На основе установленных выше отличий товарного кредита от других
видов сделок можно сформулировать следующее определение кредита.
Кредит есть сделка, содержанием которой является передача стоимости во
временное пользование на условиях полного распоряжения получателем
переданным ему имуществом.
При этом стоимость передается на определенный срок и за плату.
Главной чертой кредитных отношений, таким образом, является
целенаправленная передача стоимости во временное пользование (возвратность)
и переход передаваемого предмета в полное распоряжение или собственность
его получателя.
Отсутствие у сделки хотя бы одного из двух признаков делает ее не
кредитной.
Так, отсутствие у получателя вещи при передаче ему стоимости во
временное пользование права поступать с ней по своему усмотрению
11
Данные Росстата. [Электронный ресурс]. Режим доступа http://www.interfax.ru/business/598085. (дата
обращения 25.03.2018)
17
превращает кредит, выданный товарами, в аренду этих товаров.
В нашем определении возвратность трактуется не как случайный момент,
присутствующий во многих видах сделок, например, в сделках купли-продажи,
а как само содержание сделки, т.е. способ достижения ее цели (получения
дохода).
Ввиду того, что слово «возвратность» непосредственно не передает
вкладываемое в это понятие содержание, кредит в терминах его специфических
черт следует определять следующим образом:
1) возвратность стоимости как содержание сделки;
2) переход права собственности на передаваемые вещи или права
распоряжения ими к получателю;
3) срочность;
4) платность.
Обратим внимание на отрыв режима собственности на передаваемую
стоимость и предметов, в форме которых она передается.
Стоимость в кредитной сделке передается в пользование, тогда как
предметы кредита - в полное распоряжение.
Таким образом, может быть выделен еще один недостаток авторских
определений кредита - трактовка возвратности как возврата имущества,
переданного в долг.
Итак, как упоминалось выше, признаками кредитных отношений являются
возвратность и срочность. Кредит означает предоставление денег на
определенный срок с условием их возврата. Речь, разумеется, идет не о возврате
тех же самых денежных знаков, которые были получены заемщиком от
кредитора.
Договор займа — это не договор хранения. Речь идет о возврате
эквивалента той денежной суммы, которая была получена в долг.
Иногда выделяют такой признак, как платность. Однако коль скоро
кредиты могут быть и безвозмездными, данный признак следует считать в
качестве факультативного: он может быть свойством отдельных видов кредита
18
(например, банковского).
То же самое можно сказать и про такой признак, как целевой характер
кредита – кредиты могут быть нецелевыми.
Наконец, некоторые авторы отмечают такой признак кредита, как его
добровольность. Поэтому поводу надо сказать, что кредиты (займы) в системе
государственного кредита могут быть и принудительными.
Итак, в заключение данного параграфа выпускной квалификационной
работы отметим, что главными признаками кредита с политико-экономической
точки зрения являются:
1) возвратность стоимости (а не предмета кредита) как содержание сделки
(а не ее случайный момент, вызванный несовпадением времени передачи товара
и денег);
2) переход предмета кредита в собственность, или распоряжение,
получателя.
С юридической точки зрения главным выступает один признак: передача
средств в собственность получателя с их обратной передачей в собственность
кредитора.
Процесс же кредитования, в общем, и кредитные отношения в частности,
имеют большое социально-экономическое значение, потому что производится
удовлетворение потребностей хозяйствующих субъектов и населения в
кредитных денежных средствах для потребительских целей и расширенного
воспроизводства деятельности экономических агентов.
За проведение кредитных операций, банки получают большую часть своих
доходов, так же большинство кредитных операций сопровождается рисками,
связанными с невозвратом денежных средств.
Кредитование – это самое важное конституционное понятие банка
признаков, там самым подтверждается необходимость усовершенствования
эффективных механизмов кредитного процесса, как для банков, так и для
экономики страны.
19
1.2. Содержание и особенности кредитных отношений в России
На современном этапе кредитование в России распространено очень
широко. Жилищные кредиты, ипотека и автокредиты являются наиболее
востребованными населением, а краткосрочное, долгосрочное кредитование и
многие другие кредитные продукты пользуются спросом у малого и среднего
бизнеса.
Совокупность разных видов кредитов в финансово-кредитном учреждении
образует кредитный портфель-это совокупность остатков задолженности по
основному долгу по активным кредитным операциям на определённую дату.
Исследовать свой кредитный портфель банкам приходится регулярно, так
как это наиболее значимый показатель эффективности работы коммерческого
банка.
В таблицах 1-2 представлена характеристика банков по размеру
кредитного портфеля, а также объём кредитов, выданных банками России за
2013-2017 гг.
Таблица 1
Банки с максимальным размером кредитного портфеля
№
п/
п
Наименование
банка
Размер
кредитного
портфеля на 1
января 2017г.,
млн. рублей
Размер
кредитного
портфеля на 1
января 2016г.,
млн. рублей
Изменен
ие, млн.
рублей
Изме
нение
, %
1
Сбербанк
России
14 765795
15387 813
-622 018
-4,04
2
ВТБ Банк
Москвы
4 933 814
4 350 525
583 288
13,41
3
Газпромбанк
3 543 628
3 432 584
111 043
3,23
4
ВТБ
24 1 827 159
1 618 754
208 404
12,87
5
ФК Открытие
1 811 519
2 199 412
-387 892
-17,64
6
Россельхозбанк
1 730 384
1 700 957
29 426
1,73
7
Альфа-Банк
1 446 430
1 487 225
-40 795
-2,74
8
Московский
кредитный Банк
1 084 566
815 458
269 108
33
9
Промсвязьбанк
727 202
744 673
-17 471
-2,35
10
ЮниКредит
Банк
692 713
856 785
-164 071
-19,15
11
Раффайзенбанк
498 688
554 917
-56 228
-10,13
20
12
Национальный
Клиринговый
Центр
491 588
127 955
363 632
284,1
9
13
Росбанк
383 722
450 303
-66 581
-14,79
14
Банк «Санкт-
Петербург»
330 430
333 301
-2 871
-0,86
15
Россия
316 874
260 897
55 976
21,46
По данным таблицы 1 можно сделать вывод, что наибольший размер
кредитного портфеля принадлежит Сбербанку России, хотя за 2016 г его
величина снизилась на 4,04 % или на 622018 млн. руб.
С большим отрывом от Сбербанка России по величине кредитного
портфеля идут ВТБ Банк Москвы и Газпромбанк, величина кредитного портфеля
которых за 2016г увеличилась на 13,41% и 3,23% соответственно.
Таблица 2
Объём кредитов, выданных банками России за 2013-2017гг., млрд.
руб.
Вид
кредита
2013г
2014г
2015г
2016г
2017г
(+/-)
2017г
от
2013г
%
2017г
к
2013г
Ипотечн
ый
кредит
1028,9
1353,9
1762,5
1147,3
1500,0
471,1
46%
Кредит
для
малого и
среднег
о
бизнеса
40082,6
52912,3
47525,1
33340,1
31183,5
-
8899,1
-22%
Кредит
юр.
лицам
на
строител
ьство
6302,8
8988,4
8577,9
4521,1
4264,9
-
2037,9
-32%
Жилищн
ый
кредит
5778,5
7479,6
6145,4
7291,2
8608,9
2830,4
49%
Ломбард
ный
кредит
211,2
224,9
113,2
238,6
84,7
-126,5
-60%
Итого
53404,2
70959,2
64124,3
46538,2
45642,2
-
7762,0
-19%
Из таблицы 2 видно, что наибольшей популярностью пользуется кредит
21
для малого и среднего бизнеса, хотя за 2017 г его величина снизилась на 22% или
на 8899118 млн. руб. Больше всего кредитов за последние 5 лет было выдано в
2014 г. - 70959215,8 млн. руб. Банковский кредит в современных рыночных
условиях играет важную роль в поддержании стабильности экономики России.
Поэтому данная проблема требует особого внимания.
На основании проанализированных данных в заключении данного
параграфа выпускной квалификационной работы отметим, что проблемы
кредитной системы РФ, тормозящие её развитие, особо проявляются в условиях
кризиса.
К таким проблемам можно отнести:
1) Существование мелких коммерческих банков со слабой финансовой
базой - такие банки не способны справляться с потребностями клиентов.
2) Проблемы ипотечной системы характеризуются несоответствием цен на
жилье для граждан со средним уровнем доходов и неразвитостью рынка жилья.
3) Проблемы автокредитов.
4) Увеличение ставок на кредиты.
5) Ужесточение условий банков по выдаче кредитов. Например, занесение
клиента в «черный список» при незначительной просрочке платежей по кредиту.
6) Конкуренция со стороны новых кредитно-финансовых институтов,
страховых фирм и инвестиционных фондов.
7) Многие банки не способны к кредитованию производства.
8) Падение спроса на кредиты.
9) Ежегодное уменьшение объемов кредитования.
10) Снижение доверия населения к кредитным организациям в связи с
потерей вкладов.
На основе перечисленных проблем в заключение данного параграфа
выпускной квалификационной работы можно сделать вывод о том, что
современная кредитная система и уровень кредитных отношений не
соответствуют потребностям экономики.
Для того, чтобы повысить эффективность кредитования в РФ, необходимо:
22
– обеспечить государственную поддержку отечественных банков;
– увеличение объемов кредитов из федерального бюджета и сроков их
предоставления;
– создание благоприятных условий для предоставления коммерческими
банками кредитов малому и среднему предпринимательству;
– расширение целевого кредитования предприятий под расчеты за
поставленную продукцию (факторинг);
– предоставление субсидий на развитие образовательных кредитов;
– снижение ставок по кредитам в крупных российских банках;
– увеличение объемов кредитования российских банков;
– развитие ипотечного кредитования под залог недвижимости;
– сокращение непогашенных долгов по кредитам.
Применение всех этих мер обеспечит более качественное выполнение
функций банковской системы.
1.3. Роль Банка России в кредитных отношениях
В современных экономических условиях денежно кредитная политика
государства один из самых актуальных вопросов, так как она является одним из
самых главных регуляторов, оказывающих непосредственное влияние на
экономику.
Денежно кредитная политика формируется на протяжении длительного
времени и является результатом развития и становления экономики,
приспособления кредитных институтов к потребностям общества в условиях как
рыночного способа хозяйствования, так и при доминировании государства в
экономике. Ни для кого не секрет, что Россия встала на путь развития рыночной
экономики значительно позже, чем многие государства. По сути это произошло
в 90 е годы сразу после распада Советского Союза. При этом, не смотря на столь
позднее начало становления финансового рынка, на 2016 год денежно кредитная
23
политика стремится носить системный характер. Это присуще странам с
развитой экономикой, до которых, к сожалению, нам еще очень далеко.
Поэтому, конечно, на данный момент денежно кредитная политика еще
далека от идеала, но налицо динамика. Скоростью, с которой она развивается, не
остаётся сомнений, что в ближайшем будущем после снятия секторальных
ограничений мы имеем все шансы выйти на мировой финансовый рынок в новом
качестве. В качестве страны с хорошо развитой и приобщенной к мировой
денежно кредитной политике. Проводимая в России денежно кредитная
политика, на сегодняшний день ставить своей основной целью минимизацию
инфляции. Многие экономисты видят в этом некую недальновидность. С точки
зрения тактики мы видим некие результаты, инфляция находится под давлением,
ее контролируют. А вот со стратегического угла зрения можно увидеть, что
подобные действия ведут только к дальнейшему сжатию экономики, ее рецессии
и спаду. Необходимо взвешенно подходить к принятию решений подобного
рода. Помимо вышесказанного денежно кредитная политика должна быть
направлена на устойчивый экономический рост посредством стимулирования
импортозамещения, который приобретает все большую актуальность в свете
последних геополитических событий. Необходима переориентация экономики в
сторону экспорта, нужно способствовать адекватному рыночным условиям
соотношению курса валют, не порождать спекулятивные настроения. Валютные
резервы страны нуждаются в постоянном пополнении.
Подобные задачи достаточно сложны для денежно кредитной политики. В
условиях рыночной экономики инструментом, через которое проводится
государственное регулирование денежно кредитной сферы, является
Центральный Банк. Это регулирование может быть успешным лишь в случае
эффективного воздействия Центрального Банка на объемы, масштабы и характер
деятельности хозяйствующих субъектов, т.к., по сути, только они формируют
фундамент всей денежно кредитной системы. Нужно констатировать тот факт,
что сейчас ЦБ – это главный финансовый аппарат страны, контролирующий все
24
сферы экономической активности финансовых институтов в России, включая
рынок ценных бумаг и страхование, но случилось это далеко не сразу.
В Российской Федерации, как и во многих других странах мира,
банковская система представлена двумя уровнями: вверху находится
Центральный банк, а внизу – финансовые институты, выполняющие кредитные
функции. Их взаимоотношения построены на нормативных и регулирующих
принципах подчинения Центральному банку всех финансовых институтов
страны, которая несет миссию главного координатора всей российской
банковской системы.
Помимо этого, Центральному Банку присуща регулирующая функция,
выполнение которой сопряжено, в том числе, с эмиссией денег в стране.
Оценивая роль ЦБ РФ в проведении денежно кредитной политики, традиционно
говорят о ней в широком и узком смысле. Под ролью Центрального Банка в
широком смысле слова понимают направленность его мероприятий на снижение
инфляции и безработицы, на поддержание ликвидности банковской системы, на
балансирование денежной массы в экономике, что должно способствовать цели
достижения стабильных темпов экономического развития.
Что же касается роли ЦБ РФ в проведении денежно кредитной политики в
узком смысле, то под этим принято понимать валютную политику,
направленную на достижение оптимального валютного курса. Особую
актуальность этот вопрос приобрел после отказа от валютного коридора. Это
способствует установлению справедливого рыночного курса, но сопряжено с
высокой волатильностью, что увеличивает валютные риски участников,
вовлеченных в торговлю валютой. Причем к участникам валютного рынка
относятся, отнюдь, не только валютные спекулянты. Изменение валютной
политики ЦБ РФ, отказ от валютного коридора повлиял на рост рисков не только
участников финансового рынка, но на экономическую активность
представителей сектора реальной экономики.
В сложившихся экономических реалиях нужно сказать, что ЦБ РФ
необходима модернизация. Обоснование и регламентация конечной генеральной
25
цели денежно кредитной ЦБ РФ являются исходным и ключевым этапом этой
модернизации. Без обоснования конечной генеральной цели денежно кредитной
политики ЦБ, адекватной необходимости повышения качества жизни и
обеспечения инновационности развития экономики имеет место опасность
«имитации бурной деятельности».
Таким образом, сфера регулирования Банка России расширяется, и будет
распространяться на все сферы функционирования некредитных финансовых
организаций. У Банка России появились дополнительные цели деятельности:
развитие российского финансового рынка и обеспечение стабильности
российского финансового рынка. Деятельность Банка России в качестве
мегарегулятора уже сейчас дает положительные результаты. Исключено
дублирование некоторых функций, до этого выполняемых сразу двумя
ведомствами. Достигается экономия в содержании государственных органов
управления. Единый, объединенный и независимый орган регулирования
последовательно, методично создает нормативную базу, имеющую своей целью
комплексное, всестороннее регулирование финансового рынка в целом.
Мегарегулятор аккумулирует, обобщает всю информацию, все данные о
финансовых организациях, что способствует более эффективному выявлению
системных рисков и своевременному реагированию на них при использовании
адекватных средств и методов регулирования.
В последние годы политика Банка России претерпела ряд серьезных
изменений. Стоит отметить, что Россия относится к числу стран, в которых
продолжается формирование и становление денежно-кредитной политики, а
также переход к рыночной экономике. Особенности монетарного режима и
структура экономики России, а также ее денежно-кредитная политика
отличаются от экономики, денежно-кредитной политики центральных банков
развитых стран. Однако задачи, которые стоят перед экономикой
развивающихся стран, с некоторыми уточнениями схожи с задачами экономик
развитых стран. Как правило, развивающиеся страны находятся в стадии
переходной экономики, в которой проводились два типа экономических реформ: