65
уровень финансовой организованности малого предпринимательства. Зача-
стую заемщики не планируют использование полученных заемных ресурсов,
часть заемщиков не может рационально использовать заемные средства, не-
которые представители малого бизнеса не могут подготовить бизнес – план,
даже если имеют реальные возможности его реализации. И наконец у многих
предпринимателей заранее сформировано предвзятое мнение труднодоступ-
ности банковских кредитов для бизнеса. Кредитование малого бизнеса в рам-
ках кредитной системы затруднено многими объективными аспектами. Та-
ким образом, субъекты малого предпринимательства испытывают трудности
с доступом к заемным финансовым ресурсам и основной проблемой при этом
являются слишком высокие ставки по кредиту.
В то же время развитие программ кредитования малых предприятий и
индивидуальных предприятий в российских банках увеличивает объемы ссуд
по данному направлению в пределах 12 – 19%. То, что банки игнорируют та-
кие резервы, говорит о нежелании банков заниматься подобным кредитова-
нием, если оно связано с дополнительными затратами.
Прикладные проблемы кредитной системы – это наиболее широкий
спектр проблем, с которыми сталкивается банковская сфера кредитования.
Они требуют решения на уровне самих банков.
Системные проблемы в кредитной сфере связаны с условиями, в ко-
торых функционируют коммерческие банки. Сейчас кредитные организации
нашей страны вынуждены проводить политику удешевления кредитных ре-
сурсов за счет снижения ставок по кредитам. Высокая конкуренция в суще-
ствующих условиях заставляет изыскивать резервы по оптимизации исполь-
зования достаточно небольшого кредитного капитала.
Основной проблемой здесь можно назвать существование высоких
кредитных рисков, которое представляется неразрешимой проблемой данно-
го этапа развития кредитной системы в России. В связи с этим необходимо
отметить следующие факты:
66
наибольшая доля просроченной задолженности приходится на
кредиты корпоративным клиентам, в результате кредитные риски в значи-
тельной степени определяются качеством кредитов нефинансовым органи-
зациям;
задолженность преобладает в сельском хозяйстве, торговле,
строительстве и подобных видах деятельности, в то же время, наименьшая
доля задолженности приходится на энергетический сектор, производство и
транспорт.
Наилучшим вариантом решения указанной проблемы может являться
формирование резервов на портфельной основе. Формирование резервов на
портфельной основе предусматривают нормативные акты Центрального бан-
ка России [47].
Банки активно используют портфельное резервирование и в отноше-
нии розничных ссуд, и портфели однородных ссуд в последние годы зани-
мают мажоритарную долю общего объема займов физическим лицам.
Кредитная система подвержена проблеме значительного влияния ин-
дивидуальных рисков. Качество необеспеченных ссуд ниже, и это требует
дополнительных мер по их недопущению в кредитную систему. Потреби-
тельское кредитование наиболее подвержено риску. Для банков, специализи-
рующихся на кредитах физическим лицам, характерен более высокий уро-
вень проблемных кредитов, по сравнению с универсальными банками, кото-
рые преимущественно придерживаются диверсифицированного кредитова-
ния. Необходимо соблюдения золотой середины между агрессивной кредит-
ной политикой с повышенным риском и доходностью и качеством кредитно-
го портфеля.
Данная проблема не может быть полностью устранена, поэтому бан-
ки постоянно повышают эффективность методов оценки кредитоспособности
заемщиков для снижения возможных рисков. Эта тенденция может позво-
лить в перспективе снизить уровень ссудного процента за счет его рисковой
части. Хотя данная проблема давно известна для кредитной системы, однако,
67
в последнее время она довольно эффективна. Негативным последствием
упрощения кредитной системы может быть тенденция использования квази-
денег для обеспечения товарообмена между компаниями.
Квазиденьги – это финансовые активы, которые не являются полно-
ценной денежной единицей, но обладают некоторыми ее характеристиками.
Они имеют определенную стоимость и могут использоваться в качестве
платежного средства. Они представляют собой денежные активы, выпуска-
емые негосударственными организациями. Такие активы имеют свою стои-
мость, которая может быть постоянной либо меняться в большую или
меньшую сторону. Квазиденьги могут использоваться в качестве залога или
платежа. Квазиденьги в своем выражении являются безналичными деньга-
ми. Физически они представляют собой различные формы ценных бумаг,
которые могут быть обменены на реальные деньги. Примерные существу-
ющие виды квазиденег проиллюстрированы схемой (рис.18):
Рисунок 19. Виды квазиденег
Не являясь деньгами, такие финансовые активы находятся в свобод-
ном обращении и могут выступать в качестве средства платежа. В зависи-
мости от сферы использования и формы квазиденег, они могут после со-
вершения сделки изменять или сохранять свою стоимость.
Поскольку различные примитивные инструменты и квазиденьги не
могут являться переходом к новым формам кредитования, современные бан-
виды
квазиденег
банковские
карты
векселя
сертификаты
чеки
срочные
депозиты
ценные
бумаги
68
ки России вряд ли смогут быть участниками подобных финансовых отноше-
ний. Системные проблемы в кредитной сфере связаны с условиями, в кото-
рых функционируют коммерческие банки [40].
Объективные проблемы связаны с непосредственной деятельностью
финансово – кредитных учреждений и функционированием кредитной си-
стемы государства. Это возможные искажения данных учета и отчетности по
кредитным операциям. Также это нарушение норм кредитования, требований
ЦБ РФ к качеству активов. Неудовлетворительное управление кредитной де-
ятельностью в части реализации самого механизма кредитования. Низкий
уровень технологического развития информационных систем в банках и кре-
дитных организациях. Недостаточный уровень диверсификации ссудного
портфеля в рамках кредитной системы приводит к проблеме ограниченного
размещения ссуд и низкому уровню профильного кредитования на фоне вы-
сокой доли нецелевых ссуд. Ужесточение политики Банка России и реализа-
ции политики по очищению кредитной системы от неэффективных банков
решает часть подобных проблем. Центральный банк также ликвидирует кре-
дитные организации, не соответствующие показателям качества управления.
За последние годы почти вдвое сократилось число действующих кредитных
организаций, значительное количество лицензий было отозвано ЦБ. Кредит-
ная система России не в полной мере соответствует современным потребно-
стям граждан и нуждается в корректировке. Указанная проблема решается на
государственном уровне Банком России путем регулирования.
Несмотря на значительное сокращение числа банковских организаций
дестабилизации кредитной системы не произошло и не предвидится в бли-
жайшем будущем. Перечисленные выше проблемы решаются с помощью
развития законодательства в отношении кредитования и внедрения более
эффективных методов реализации кредитного механизма. Вне всякого со-
мнения, это потребует мер, направленных на формирование и развитие ин-
формационной структуры кредитной системы.
69
Таким образом, основные проблемы кредитной системы России мож-
но представить схемой (рис. 20).
Рисунок 20. Основные проблемы кредитной системы
России
В соответствии с Конституцией Российская Федерация является соци-
альным государством, политика которого направлена на создание условий,
обеспечивающих достойную жизнь и свободное развитие человека [1].
Финансовые и экономические гарантии необходимо отличать от базо-
вых конституционных принципов в области реализации экономических и
Проблемы кредитной системы России
Низкая платежеспособность
населения
Высокая закредитованность
Высокая полная стоимость кредита
Низкая финансовая грамотность
населения
Неудобство процесса получения кредита, который
связан со сбором большого количества документов
Предвзятое отношение к заемщикам
Наличие определенных сложностей механизма
реализации залога
Кредитование малого бизнеса из-за его
непрозрачности
70
трудовых свобод (институт рыночных отношений, единство экономического
пространства, свобода перемещения товаров, работ, услуг, капитала и трудо-
вых ресурсов, поддержка конкуренции, свобода экономической деятельности
и др.), которые необходимо рассматривать в группе общих гарантий.
Необходимо выделить четыре классификационные группы финансо-
вых гарантий социальных прав:
по форме финансовых гарантий;
по степени участия государства в финансовом обеспечении пра-
ва;
по уровню бюджетного финансирования;
по источникам финансового обеспечения.
Особенности юридической природы социальных прав человека и
гражданина предполагают сочетание принципов государственного финансо-
вого гарантирования и самooбеспечения в процессе их реализации. Совре-
менное российское законодательство органично дополняет механизмы госу-
дарственного финансового гарантирования социальных прав различными
формами самooбеспечения с использованием индивидуальных ресурсов и
возможностей человека и гражданина. В современной России сложилась
объективная и стабильная тенденция стимулирования граждан со стороны
государства к обеспечению своих социальных прав с использованием личных
финансовых возможностей (налоговые льготы в форме налоговых вычетов,
дополнение государственного пенсионного обеспечения негосударственным
пенсионным страхованием и др.). В названной тенденции находит свое во-
площение, закрепленное в Конституции РФ поощрение добровольного соци-
ального страхования (ч. 3 ст. 39) и создания дополнительных форм социаль-
ного обеспечения [1].
Необходимо законодательно закрепить систему минимальных стан-
дартов реализации социальных прав человека и гражданина в Российской
Федерации, которая определила бы минимальный уровень необходимых
средств бюджета для реализации конституционных социальных прав челове-
71
ка и гражданина в бюджетном законодательстве. Минимальными государ-
ственными социальными стандартами при этом следует считать единые для
всех субъектов Российской Федерации параметры объёма и качества соци-
альных услуг, предоставляемых гражданам Российской Федерации на без-
возмездной основе, финансирование которых обеспечивается всеми уровня-
ми бюджетной системы Рoссийской Федерации.
Таким образом, с одной стороны будет обеспечена гарантированность
провозглашенных в Конституции РФ социальных прав человека и граждани-
на, а с другой – государство не возьмет на себя чрезмерные популистские
финансовые обязательства, которые были бы для него непосильны. При этом
региональному и муниципальному уровням публичной власти необходимо
разрешить повышать минимальные социальные стандарты за счёт собствен-
ных средств.
Конституционный Суд РФ, являясь одним из полноправных институ-
тов социальной защиты человека и гражданина, призван гарантировать со-
гласованность интересов общества и государства в вопросах финансового
обеспечения социальной политики. Выбирая между социальными потребно-
стями общества и экономическими возможностями государства, Конститу-
ционный Суд РФ не оценивает размер конкретных видов финансового обес-
печения, так как последнее не относится к полномочиям Конституционного
Суда. Однако, решая вопрос о соответствии Конституции РФ положений от-
раслевого законодательства в области социального обеспечения, Конститу-
ционный Суд вправе определить, позволяют ли рассматриваемые нормы
обеспечить минимальные условия достойной жизни человека.
3.2. Перспективы развития российской кредитной системы
Согласно программе развития Банка России, являющегося главным
денежно – кредитным институтом нашего государства, планируется переход
в режим таргетирования инфляции. [44]
72
На рисунке 21 представлена диаграмма инфляции в России за период
2009 – 2020 гг.
Рисунок 21. Инфляция в России
Режим таргетирования инфляции – это режим, при котором устанав-
ливается, что главной целью Центрального банка является обеспечение цено-
вой стабильности. В рамках данного режима устанавливается и объявляется
количественная цель по инфляции, за достижение которой ответственен цен-
тральный банк.
Такая организация кредитного рынка означает, в основном, недопу-
щение резкого роста цен. Предполагается, что такая политика поспособству-
ет стабильности экономики нашего государства в целом.
Реализовать эту программу предполагается, основываясь на регулиро-
вании процентных ставок денежного рынка посредством инструментов изъя-
тия и предоставления ликвидности. Изменяя краткосрочные ставки и приме-
няя другие меры влияния, Банк России сможет через разные каналы транс-
миссионного механизма воздействовать на ставки средней и долгой срочно-
сти. Это, в свою очередь, будет сказываться на уровне деловой активности и
инфляционного давления.
73
Решения по организации кредитного рынка Банком России принима-
ются с частотой примерно один раз в месяц. Основанием для них служат
прогнозы инфляции и ее динамики развития и анализ перспектив экономиче-
ского роста. Для оценки инфляционных рисков принимаются во внимание
целый ряд различных факторов.
Также Банк России планирует продолжать увеличивать гибкость кур-
сообразования. Идет речь об окончательном переходе к плавающему курсу
валют. Если все пройдет, как задумано, то проведение валютного воздей-
ствия на положение рубля будет окончательно остановлено.
Одной из уже принятых в рамках данной государственной программы
мер стало ограничение потребительского кредитования. Такие ограничения
вступили в силу в начале этого года. Теперь полная стоимость кредита не
может превышать размер среднерыночной ссуды больше чем на 30% и это
касается всех без исключения организаций. Кроме того, ужесточились требо-
вания относительно минимальных резервов на любые потери и коэффициен-
тов риска по нестандартным займам.
Правительство и ЦБ считают, что подобная мера благоприятно ска-
жется на организации кредитного рынка. Предполагается, что существенно
снизятся объемы необеспеченных и просроченных займов. Согласно стати-
стике, сегодня почти каждый третий гражданин России обременен кредитом,
и далеко не каждый будет способен выплатить его полностью.
Противоположным мнением является мнение некоторых специали-
стов, что принятые меры, скорее всего, никак не снизят общий уровень за-
долженности людей перед банками.
Они считают, что в результате этих мер банками теряется значитель-
ная часть потенциальных заемщиков. Если раньше организации кредитного
рынка могли давать займы лицам с невысоким доходом или плохой кредит-
ной историей под большие проценты, то теперь делать это будет просто не-
выгодно. Прогнозируется, что снизятся доходы банков, и возникнет необхо-
димость компенсировать эти потери. Несомненно, делаться это будет за счет
74
клиентов, следовательно, долговая нагрузка на последних ощутимо возрас-
тет.
Большое значение для успешной организации кредитного рынка име-
ет четкая координация работы правительства РФ и Банка России. Результат
проводимой денежно – кредитной политики очень сильно зависит от состоя-
ния государственной казны. В частности, крайне важно, чтобы проводилась
последовательная бюджетная политика, направленная на постепенное сни-
жение зависимости бюджета от нефти и газа.
Во многом, результат успеха организации кредитного рынка будет
определяться тем, насколько стабильной будет финансовая и макроэкономи-
ческая ситуация. Без экономического роста рассчитывать на какое – либо
улучшение не приходится, а его – то, как раз на горизонте пока не наблюда-
ется и близко.
В условиях удорожания кредитов Правительство Российской Федера-
ции предприняло меры по защите интересов заемщиков. Оно повысило нор-
мативы отнесения процентов по долговым обязательствам к расходам при
налогообложении прибыли организаций, что сохраняет им так называемый
«налоговый щит».
Меры налогового стимулирования заемщиков дополнены рядом ме-
роприятий по повышение доступности банковского кредитования для пред-
приятий реального сектора экономики. Основными антикризисными мерами
в области стимулирования банковского кредитования предприятий реального
сектора экономики являются субсидирование процентных ставок, предостав-
ление государственных гарантий и увеличение их максимального размера
[44].
Правительство России субсидирует часть процентных ставок отече-
ственным организациям автомобилестроения и транспортного машинострое-
ния по кредитам, полученным в российских банках на технологическое пере-
вооружение. Благодаря этому российский автопром в данное время пережи-
вает небывалый подъем.