65
уже третий год спада доходов россиян. Одновременно ставки по кредитным
картам выросли до 30-40% годовых по сравнению с «докризисными» 20-25%.
Предпринятые меры привели к повышению качества карточных заемщиков,
использующих кредитки как «займы до зарплаты».
Сегодня наблюдается снижение темпов роста просроченной
задолженности по кредитным картам. Отчасти это связано с более
консервативным подходом банков при установлении размера лимитов
клиентам. Однако говорить о том, что сильно выросло «качество» самих
заемщиков, не приходится - фактически сейчас банки имеют тот же самый пул
заемщиков, что и год-два назад, поскольку длительность отношений банка с
заемщиками по кредитным картам существенно выше, чем по аннуитетным
кредитам.
Также сказывается и общая тенденция на рынке: люди стараются меньше
тратить, более рационально оценивая текущие возможности и перспективы.
Ограничения, которые были введены в кризис, смягчаются по отношению к
заемщикам, демонстрирующим положительное кредитное поведение.
Например, это происходит в случае, когда клиент находился в длительной
просроченной задолженности свыше двух лет назад, но последний год
обслуживает свои кредиты без просрочек.
Таким образом, внедрение и развитие микрокредитования для
физических лиц с использованием кредитных карт, на сегодняшний день
является актуальным в микрофинансовых организациях. Это позволит МФО:
- увеличить оборот денежных средств;
- увеличить клиентскую базу;
- увеличить выручку МФО;
- стать более конкурентоспособнее на рынке микрофинансирования;
- повысить уровень обслуживания клиентов МФО;
- снизить сроки выдачи микрозаймов;
- увеличить процентные доходы организации.
66
Далее составим План-график реализации мероприятия расширения рынка
и увеличению объемов продаж финансовых услуг ООО «МКК УК ДС ЮГ» в
таблице 12.
Таблица 12.
План-график реализации мероприятия
№
Мероприятие
Срок, дни
1
Организация и проведение маркетингового исследования
потенциальных потребителей финансовых услуг:
01.07.18-15.07.18
1.1
Составление анкеты
01.07.18-02.07.18
1.2
Сбор данных
03.07.18-10.07.18
1.3
Обработка данных
11.07.18-14.07.18
1.4
Формирование выводов по результатам анкетирования
14.07.18-15.07.18
2
Разработка кредитной карты:
16.07.18-21.07.18
2.1
Разработка эскиза кредитной карты
16.07.18-19.07.18
2.2
Заключение договора на производство пластиковых карт
20.07.18-21.07.18
3
Разработка рекламного мероприятия по продвижению
новых видов финансовых услуг:
16.07.18-25.07.18
3.1
Разработка рекламного ролика на TV
16.07.18-25.07.18
3.2
Разработка рекламного флайера (литовки)
16.07.18-18.07.18
3.3
Разработка рекламы в СМИ
16.07.18-25.07.18
4
Приобретение основных фондов:
16.07.18-30.07.18
4.1
Поиск и ранжирование поставщиков оборудования
16.07.18-22.07.18
4.2
Покупка оборудования
23.07.18-24.07.18
4.3
Установка оборудования
25.07.18-30.07.18
5
Обучение персонала
30.07.18-07.08.18
6
Проведение рекламного мероприятия:
01.08.18-28.09.18
6.1
Размещения информации web-сайте МФО
01.08.18-28.09.18
6.2
Реклама в СМИ
01.08.18-07.09.18
6.3
Реклама на TV и радио
01.08.18-07.09.18
6.4
Распространение рекламных флайеров (литовки)
01.08.18-30.09.18
Далее в таблице 13 сгруппируем все затраты на инвестиционный период
и период реализации мероприятия расширения рынка и увеличению объемов
продаж финансовых услуг ООО «МКК УК ДС ЮГ». В таблице 14 определим
движение денежных средств ООО «МКК УК ДС ЮГ».
Таблица 13.
Бюджет доходов и расходов ООО «МКК УК ДС ЮГ» в тысячах рублей
Показатели
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
мар.19
апр.19
Организация и
проведение
маркетингового
исследования
потенциальных
потребителей
финансовых услуг
39400
Разработка кредитной
карты
94000
Разработка рекламного
мероприятия по
продвижению новых
видов финансовых
услуг
120000
Приобретение
основных фондов
1500000
Обучение персонала
35 000
Итого
единовременные
затраты
1753400
35000
Размещение рекламы
на TV
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
14000
Размещения
информации web-сайте
МФО
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
12000
Распространение
рекламного флайера
(листовки)
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
35000
Размещение рекламы в
СМИ
24000
24000
24000
24000
24000
24000
24000
24000
24000
Вещания рекламы по
радио
40500
40500
40500
40500
40500
40500
40500
40500
40500
68
Итого затраты на
реализацию
мероприятия
1753400
160500
125500
125500
125500
125500
125500
125500
125500
125500
Планируемый бюджет
доходов (выручки)
260040
520080
780120
1625250
1820280
1741293
1865621
1998827
Таблица 14.
Движение денежных средств ООО «МКК УК ДС ЮГ» в тысячах рублей
Месяцы
июл.18
авг.18
сен.18
окт.18
ноя.18
дек.18
янв.19
фев.19
мар.19
апр.19
Поступление, Pt
520080
780120
1625250
1820280
1741293
1865621
1998827
Затраты на мероприятие
(единовременные), Зnt
1753400
160500
125500
Сальдо, Pt-3nt
-1753400
-160500
-125500
520080
780120
1625250
1820280
1741293
1865621
1998827
Затраты на производство
3ont
125500
125500
125500
125500
125500
125500
125500
Доходы от мероприятия
Dt=Pt-3ont
394580
654620
1499750
1694780
1615793
1740121
1873327
Сальдо по доходам Dt-3nt
-1753400
-160500
-125500
394580
654620
1499750
1694780
1615793
1740121
1873327
График денежных потоков по мероприятию ООО «МКК УК ДС ЮГ»
представлен на рисунке 14.
Рисунок 14. График денежных потоков по мероприятию ООО
«МКК УК ДС ЮГ»
Таким образом, начало мероприятия расширения рынка и увеличения
объемов продаж финансовых услуг ООО «МКК УК ДС ЮГ» приходится на
01.07.2018. В первые 3 месяца ООО «МКК УК ДС ЮГ» несет инвестиционные
расходы по мероприятию. Затем начало внедрения новой финансовой услуги
является октябрь 2018 года, в котором же планируется получение доходов.
3.2 Оценка эффективности предложенных рекомендаций и их
значение для «Микрокредитная Компания Управляющая Компания
Деньги Сразу Юг»
Произведем расчет показателей чистого дисконтированного дохода
(ЧДД) и чистой текущей стоимости (ЧТС).
Чистый дисконтированный доход - текущая стоимость будущих доходов
(разности поступлений и затрат) за минусом затрат текущего периода и
рассчитывается по формуле:
70
ЧДД = (Dt - Зt) * Kdt, (1)
где Dt - поступления денежных средств (доход);
Зt - затраты на мероприятие.
Чистая текущая стоимость – экономическая стоимость мероприятия,
рассчитанная путем суммирования его издержек и доходов, которые он будет
приносить в течение времени своего функционирования, и вычитания первой
суммы из последней, формула:
ЧТСt = ЧДДtn ± ЧТtn, (2)
где ЧДДtn - первоначальная ЧТС;
ЧТСtn - текущая стоимость в определенный период времени.
Коэффициент дисконтирования – коэффициент для приведения
экономических показателей разных лет к сопоставимым по времени величина и
рассчитывается по формуле:
Kdt = 1/ (l+d)
t
, (3)
где d - ставка дисконтирования(10%, или 0,10)
Расчет показателей сформирован в таблице 15.
Таблица 15.
Оценка мероприятия ООО «МКК УК ДС ЮГ»
Периоды
Dt
З1
Kdt
Dt*Kdt
Зt*Kdt
HDDt
ЧТСt
июл.18
0
1753400
1
0
1753400
-1753400
-1753400
авг.18
0
160500
0,909
0
145894,5
-145894,5
-1899295
сен.18
0
125500
0,826
0
103663
-103663
-2002958
окт.18
520080
125500
0,751
390580,1
94250,5
296329,58
-1706628
ноя.18
780120
125500
0,683
532822
85716,5
447105,46
-1259522
дек.18
1625250
125500
0,621
1009280
77935,5
931344,75
-328178
янв.18
1820280
125500
0,565
1028458
70907,5
957550,7
629373
фев.19
1741293
125500
0,545
949004,6
68397,5
880607,1
1509980
мар.19
1865621
125500
0,535
998107,3
67142,5
930964,82
2440945
апр.19
1998827
125500
0,530
1059378
66515
992863,05
3433808
Итого по
мероприяти
ю
10351471
2917900
5967630
2533823
3433808
71
ЧДДt = ЧТСt> 0, следовательно, мероприятие прибыльное.
На рисунке 15 представим график зависимостей ЧТСt, ЧДДt для
мероприятия ООО «МКК УК ДС ЮГ».
Рисунок 15. График зависимостей ЧТС1, ЧДД1 для
мероприятия ООО «МКК УК ДС ЮГ»
Индексы доходности характеризует (относительную) «отдачу
мероприятия» на вложенные в него средства. Индекс доходности
рассчитывается по формуле:
ИД = ΣDt*Kdt / ΣЗt*Kdt (4)
ИД = 5967630/2533823 = 2,36> 1
Таким образом, на каждый вложенный рубль мы имеем 2,36 рубля
дохода.
Рентабельность мероприятия: Rмер. = (2,36-1)*100= 135,52 % > 0.
Средняя рентабельность по мероприятию - показатель эффективности
мероприятия, характеризующий уровень отдачи от затрат и степень
использования средств.
Средняя рентабельность рассчитывается по формуле:
72
Rср = (ИД - 1) / Nдох., (5)
где Nдох - годы, в которых есть доход.
Rср = (2,36 – 1)/6 = 0,226 или 22,6% > 0
Таким образом, рентабельность мероприятия положительна.
Срок окупаемости – период времени, необходимый для того, чтобы
доходы, генерируемые инвестициями, покрыли затраты на инвестиции.
Срок окупаемости мероприятия определяется тем периодом, когда ЧТС
приобретает положительную динамику (ЧТС > 0). С этого момента считается,
что мероприятие полностью окупился.
Таким образом, срок окупаемости мероприятия составит 6 месяцев со дня
разработки и внедрения мероприятия по совершенствованию управления
конкурентоспособности ООО «Удобные деньги», что меньше расчетного
периода (10 месяцев).
Таким образом, мы провели оценку эффективности мероприятия по
различным показателям, и в качестве итога сведем их в итоговую таблицу 16.
Таблица 16.
Сводная таблица оценки эффективности разработки и
внедрения мероприятия расширения рынка и увеличения объемов
продаж финансовых услуг ООО «МКК УК ДС ЮГ»
Показатели
Фактическое
значение
Единицы
измерения
Нормативное
значение
Чистый дисконтированный доход
5967630
тыс. руб.
> 0
Чистая текущая стоимость
3433808
тыс. руб.
> 0
Индекс доходности ИД
2,36
руб.
2,36> 1
Средняя рентабельность мероприятия
^.мер
22,6
%
22,6% > 0
Срок окупаемости Ток
6
месяц
6<Тр (10)
Таким образом, разработка и внедрение мероприятия расширения рынка
и увеличения объемов продаж финансовых услуг ООО «МКК УК ДС ЮГ»
обладает экономической эффективностью. Его реализация является
целесообразной и необходимой.
Расчеты показателей эффективности показывают на эффективность
мероприятие, а именно:
73
1) обеспечивается абсолютный чистый дисконтированный доход в сумме
5 967 630 руб., при хороших качественных показателях доход на рубль
вложенных средств составляет 2 рубль 36 копеек. Среднегодовая
рентабельность в период производства услуг составляет 22,6% ежегодно;
2) вложенные средства окупаются через 6 мес., затем мероприятие будет
работать только на прирост бюджета (капитализация инвестора).
Таким образом, согласно матрицы уровней иерархии Глайстер,
выявленной проблемой является снижения объема продаж предоставляемых
услуг ООО «МКК УК ДС ЮГ». Это связано, с недостаточной известностью
бренда и снижением конкурентоспособности, что отрицательно сказывается на
эффективности финансовой деятельности ООО «МКК УК ДС ЮГ».
Приоритетными направлениями деятельности ООО «МКК УК ДС ЮГ»
является предоставление кредитов и финансовых услуг физическим лицам.
ООО «МКК УК ДС ЮГ» оперативно реагирует на изменения, которые
происходят на российском рынке банковских услуг, предлагая клиентам и
партнерам оптимальные условия кредитования и сотрудничества.
В целом, стратегия деятельности микрофинансовой организации
направлена на достижение оптимального соотношения между ликвидностью,
доходностью и рисками. В своей деятельности организация придерживается
соблюдения всех пруденциальных норм, установленных Банком России
Активными игроками на рынке потребительского кредитования помимо
эмитента.
ООО «МКК УК ДС ЮГ» для дальнейшего развития необходимо
направить внимание на выпуск кредитных карт, что связано с высокими
темпами роста данных банковских услуг.
Таким образом, для достижения главной цели ООО «МКК УК ДС ЮГ»
максимально приблизят такие задачи как:
1. Провести маркетинговое исследование предпочтений потенциального
покупателя по видам безналичного микрокредитования.
2. Разработать эскиз кредитной карты.
74
3. Разработать рекламную стратегию для продвижения нового вида
финансовой услуги.
4. Провести ранжирование поставщиков оборудования.
5. Произвести закуп необходимого оборудования и произвести установку.
6. Произвести обучение персонала.
7. Внедрить мероприятие.
Начало мероприятия расширения рынка и увеличения объемов продаж
финансовых услуг ООО «МКК УК ДС ЮГ» приходится на 01.07.2018. В
первые 3 месяца ООО «МКК УК ДС ЮГ» несет инвестиционные расходы по
мероприятию. Затем начало внедрения новой финансовой услуги является
октябрь 2018 года, в котором же планируется получение доходов.
Оценка эффективности разработки и внедрения данного мероприятия
показала, что внедрение мероприятия является целесообразным и
необходимым, так как обеспечивается абсолютный чистый дисконтированный
доход в сумме 5967630 руб., при хороших качественных показателях доход на
рубль вложенных средств составит 2 рубля 36 копеек. Среднегодовая
рентабельность в период производства услуг составит 22,6% ежегодно.
Вложенные средства окупятся через 6 месяца, затем мероприятие будет
работать только на прирост бюджета (капитализация инвестора).