35
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 регулирует (ограничивает) риск
потери ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы.
Изменение значения данного показателя связано с изменением суммы
долгосрочных кредитных требований Банка.
В рассматриваемых периодах максимальный размер риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков (норматив Н6) находился в
допустимых пределах. На 01.01.2019 значение норматива Н6 увеличилось на
5,4% по отношению к значению на 01.01.2018 и составило 21,6%.
Максимальный размер крупных кредитных рисков (норматив Н7) увеличился на
8,9% по отношению к значению на 01.01.2018 и составило 234,3%, что связано с
увеличением величины крупных кредитов, предоставленных заемщикам.
Норматив совокупной величины рисков по инсайдерам (Н10.1) на всем
протяжении рассматриваемого периода поддерживался значительно ниже
установленного максимума. На 01.01.2019 значение норматива Н10.1
увеличилось на 250% по отношению к значению на 01.01.2018 и составило 0,7%.
В целом показатели за рассматриваемый период демонстрируют, что банк
стабильно и уверенно выполняет все требования обязательных нормативов
ликвидности и платежеспособности. Преимущественно, изменения показателей
на 10 и более процентов происходили вследствие реализации стратегии
управления ресурсами банка, ориентированной на более активное использование
привлеченных средств для извлечения прибыли.
Объем активов банка, приносящих доход, составляет 90,3% в общем
объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 87,61% в общем
объеме пассивов. Однако, объем доходных активов превышает средний
показатель по крупнейшим российским банкам (87%). Характеристика активов
банка представлена в таблице 7.
В составе активов доминирует кредитный портфель, на который
приходится 83,3% активов нетто, или 1,7 трлн рублей. За рассматриваемый
период портфель увеличился на 7,4%. В его составе порядка 95% формируют
ссуды корпоративным клиентам.
36
Таблица 7
Динамика и структура активов ПАО «Московский кредитный банк» в 2016-2018 гг. (в млн руб.)
Наименование показателей
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
Изменение за
2016 -2018 гг.
сумма
доля,
%
сумма
доля
, %
сумма
доля,
%
абсол.
в %
Неработающие активы, в т.ч
60 875,70
4,83
124 334,40
8,35
108 666,40
5,56
47 790,70
78,51
Корсчет
24 661,40
1,96
20 303,60
1,36
69 983,70
3,58
45 322,30
183,78
Касса
14 505,90
1,15
17 077,70
1,15
16 475,70
0,84
1 969,80
13,58
ФОР
5 918,70
0,47
7 227,90
0,49
8 855,40
0,45
2 936,70
49,62
Корсчета НОСТРО
13 115,80
1,04
63 937,80
4,29
5 446,80
0,28
-7 669,00
-58,47
Прочие неработающие активы
2 673,90
0,21
15 787,30
1,06
7 904,90
0,40
5 231,00
195,63
Работающие активы, в т.ч.
1 113 234,00
88,40
1 292 709,60
86,77
1 765 656,30
90,31
652 422,30
58,61
Кредиты юрлицам
670 609,20
53,25
961 720,40
64,55
1 468 091,70
75,09
797 482,50
118,92
Кредиты инд. предпринимателям
3,3
0,00
2,5
0,00
0
0,00
-3,30
-100,00
Кредиты физлицам
113 833,30
9,04
94 227,00
6,32
84 719,30
4,33
-29 114,00
-25,58
Просроченные кредиты
31 012,40
2,46
29 866,80
2,00
24 542,80
1,26
-6 469,60
-20,86
МБК и средства в Банке России
130 525,40
10,37
77 817,50
5,22
71 792,40
3,67
-58 733,00
-45,00
Вложения в долговые обязательства
149 274,20
11,85
128 964,10
8,66
115 880,70
5,93
-33 393,50
-22,37
Вложения в долевые ценные бумаги
111,2
0,01
111,2
0,01
111,2
0,01
0,00
0,00
Учтенные векселя
17 865,00
1,42
0
0,00
518,2
0,03
-17 346,80
-97,10
Прочие вложения
12 401,40
0,98
14 521,30
0,97
14 317,20
0,73
1 915,80
15,45
Участие в дочерних и других
организациях
4 503,70
0,36
4 988,30
0,33
3 923,30
0,20
-580,40
-12,89
Имущество
7 897,60
0,63
9 533,00
0,64
10 393,90
0,53
2 496,30
31,61
Дебиторы
20 446,60
1,62
15 636,30
1,05
19 155,20
0,98
-1 291,40
-6,32
Прочие активы
39 886,50
3,17
28 100,20
1,89
33 013,50
1,69
-6 873,00
-17,23
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный ресурс] https://mkb.ru/
37
Залогом имущества обеспечено чуть более 15% портфеля, что является
недостаточным показателем обеспеченности.
Показатели прибыли и рентабельности банка нестабильны в силу общей
волатильной ситуации на финансовом рынке. Прибыльность источников
собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) увеличилась за
2018 год с 0,32% до 0,85%. При этом рентабельность капитала ROE
(рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 2,52 до 5,53.
2.2. Анализ динамики и структуры розничного кредитного портфеля банка
ПАО «Московский кредитный банк» предлагает для различных групп
клиентов следующие виды кредитов, представленные в таблице 8.
Таблица 8
Классификация кредитных продуктов ПАО «Московский
кредитный банк» по группам клиентов
Частным клиентам
Малому бизнесу
Корпоративным
клиентам
потребительские
кредиты (без
обеспечения и на
любые цели),
рефинансирование,
кредит на жилье
(ипотечный),
кредитные карты,
автокредиты
беззалоговые кредиты
на любые цели,
кредиты на пополнение
оборотных средств,
кредиты на создание
бизнеса,
кредиты на
приобретение
автотранспорта,
оборудования и
недвижимости,
лизинг,
рефинансирование
корпоративное
кредитование,
рефинансирование,
кредиты с применением
векселей,
лизинг,
контрактное
кредитование,
овердрафтное
кредитование,
инвестиционное
кредитование
Источник: составлено автором по данным ПАО «Московский кредитный банк»
[Электронный ресурс] https://mkb.ru/
По каждому направлению (из 4 представленных в таблице видов
кредитования физических лиц) в банке разработана система целевого
использования, выдачи, процентных ставок и т.д.
1. Потребительский кредит – это нецелевой беззалоговый кредит для
клиентов, планирующих крупную покупку, отпуск или обучение.
Разновидностью выступает «кредит доверия», а также кредит для госслужащих.
38
2. Рефинансирование – кредитование на более комфортных для
клиента условиях (объединение кредитов, увеличение сроков, снижение
процентной ставки и т.п.).
2. Кредитные карты международных платежных систем.
3. Автокредитование – целевой кредит на приобретение автомобиля.
Оформляется как в отделении банка, так и непосредственно в автосалоне.
Можно приобрести автомобиль у любого официального дилера в регионе
присутствия банка.
4. Ипотечный кредит – это кредит под залог приобретаемого жилья или на
строительство загородного дома.
В таблице 9 представлены условия кредитования физических лиц
Таблица 9
Условия кредитования физических лиц в ПАО «Московский
кредитный банк» в 2018 г.
Название
Ставка
Срок
Сумма,
руб.
Требования
«Нецелевой
без залога»
от 10,90%
до 15 лет
50000 -
3000000
Паспорт
РФ + 1 документ
Без справок о
доходах
Без залога
Без поручительства
Возраст от 18 лет
Стаж от 3 месяцев
Рефинансиров
ание
10,90%
до 15 лет
50000 -
3000000
Паспорт
РФ + 2 документа
Без справок о
доходах
Без залога
Без поручительства
Возраст от 18 лет
Кредит
доверия
10,9%
от 6
месяцев до
7 лет
100000 –
3000000
Паспорт без справок
о доходах
Без залога, без
поручительства
«Для
госслужащих»
от 13,50%
от 6
месяцев до
15 лет
50000 -
3000000
На срок до 15 лет
Паспорт РФ
Без справок о
доходах
Без залога
Без поручительства
Возраст от 18 лет
Стаж от 3 месяцев
Ипотечное
От 5,9%
от 1 года до
от 1 млн до
Паспорт
39
кредитование
20 лет
15 млн
РФ + 2 документа
Пакет документов по
требованию банка
Кредитные
карты
От 15,0%
до 3 000
руб./мес.
cashback
рублями за
покупки
До 5% от
суммы
покупок в
специальн
ых
категориях
Баллами
МКБ бонус
Возобновля
емый лимит
кредитован
ия
до 800 тыс.
Паспорт РФ
5% минимальный
платёж по кредиту
До 55 дней
беспроцентный
период
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный ресурс]
https://mkb.ru/
В таблице 10 представлены состав и структура кредитного портфеля ПАО
«Московский кредитный банк» в динамике за последние три года.
Таблица 10
Состав и структура кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк»
Показатель
2016
2017
2018
сумма,
млн. руб.
уд.
вес %
сумма,
млн. руб.
уд.
вес
%
темп
роста,
%
сумма,
млн. руб.
уд.
вес
%
темп
роста
%
МБК и
средства в
Банке
России
130 525,4
13,8
77 817,5
6,7
59,62
71 792,4
4,4
92,26
Кредиты
юридиче-
ским лицам
670 609,2
70,9
961 720,4
82,7
143,41
1 468 091,7
89,0
152,65
Кредиты
индивиду-
альным
предприним
ателям
3,3
0,0
2,5
0,0
75,76
0
0,0
0
Кредиты
физическим
лицам
113 833,3
12,0
94 227,0
8,1
82,78
84 719,3
5,1
89,91
Просрочен-
ные кредиты
31 012,4
3,3
29 866,8
2,5
96,31
24 542,8
1,5
82,17
Кредитный
портфель
945 983,6
100,0
1 163 634,2
100,0
123,01
1 649 146,2
100,0
141,72
Анализ кредитного портфеля показал его динамичный рост: если в 2016 г.
40
объем задолженности клиентов ПАО «Московский кредитный банк» составил
945 983,6 млн. руб., то по итогам 2018 г. он вырос до 1 649 146,2 млн. руб.
Следует отметить, что за 2018 год кредитный портфель вырос на 41,7%, тогда
как по итогам 2017 г. рост составил 23,0%.
Основным направлением кредитной деятельности банка является
корпоративный бизнес: опережающими темпами банк наращивал кредитный
портфель юридических лиц. В 2017 г. темп роста оптовой составляющей
портфеля составил 143,41%, а в 2018 г. – 152, 65%. Почти в два раза снизился
объем межбанковских кредитов в портфеле банка, что свидетельствует о росте
спроса на кредитные продукты банка со стороны нефинансовых организаций.
При этом практически до нуля сократилось кредитование индивидуальных
предпринимателей, а тепы роста розничного портфеля были меньше 100%.
Кредитование физических лиц за 2016-2018 гг. сократилось со 113833,3 млн. руб.
до 84719,3 млн. руб. (см. рис. 3).
Рисунок 3. Динамика кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк» по типам клиентов, млн. руб.
0,00
200 000,00
400 000,00
600 000,00
800 000,00
1 000 000,00
1 200 000,00
1 400 000,00
1 600 000,00
2016 2017 2018
МБК и средства в Банке России Кредиты юридическим лицам
Кредиты индивидуальным предпринимателям Кредиты физическим лицам
Просроченные кредиты
41
В результате рассмотренной динамике произошли изменения и в структуре
кредитного портфеля ПАО «Московский кредитный банк». Доля
корпоративного сегмента выросла с 70,89% в 2016 г. до 89,02% в 2018 г. В число
корпоративных клиентов на комплексном обслуживании в МКБ входят
компании, представляющие такие отрасли, как нефтегазовая, нефтехимическая,
финансы, ритейл, производство и продажа продуктов питания, металлургия,
алюминиевое производство, телекоммуникации и др. Исторически банк также
работает с крупными московскими оптовыми и розничными торговыми
компаниями, которые в связи с интенсивным использованием наличных
денежных средств в своем бизнесе прибегают к услугам инкассации банка.
Удельный вес межбанковских кредитов снизился с 13,8% до 4,35%, а
кредитования физических лиц – с 12,03% до 5,14%. В качестве положительной
тенденции следует отметить снижение в кредитном портфеле банка доли
просроченной задолженности с 3,28% до 1,49%. (см. рис. 4).
Рисунок 4. Структура кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк» по типам клиентов, %
13,80
6,69
4,35
70,89
82,65
89,02
12,03
8,10
5,14
3,28
2,57
1,49
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2016 2017 2018
МБК и средства в Банке России Кредиты юридическим лицам
Кредиты индивидуальным предпринимателям Кредиты физическим лицам
Просроченные кредиты
42
Далее целесообразно провести анализ структуры и динамики кредитного
портфеля банка с точки зрения кредитных продуктов банка (табл. 11).
Таблица 11
Ссудная задолженность физических лиц по видам кредитования
ПАО «МКБ» за 2016-2018 гг.
Кредитный
продукт
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп
роста, %
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
2017
2018
Кредит
наличными
17748568
15,59
16948215
14,89
26841248
23,58
95
158
Рефинанси-
рование
3214585
2,82
4785358
4,20
589124
0,52
149
12
Кредит
доверия
6321632
5,55
10112383
8,88
11141521
9,79
160
110
Автокреди-
тование
1110995
0,98
977195
0,86
1653986
1,45
88
169
Ипотечное
кредитование
6831026
6,00
4441796
3,90
2124124
1,87
65
48
Кредитные
карты
78606499
69,05
56962057
50,04
42369302
37,22
72
74
Итого
113833305
100,0
94227004
100,0
84719305
100,0
83
90
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный ресурс]
https://mkb.ru/
Анализ состава кредитного портфеля по реализуемым ПАО «Московский
кредитный банк» программам кредитования физических лиц показал, что разные
продукты пользовались разным спросом со стороны населения (см. рис. 5).
Рисунок 5. Динамика кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк» по типам кредитных продуктов, тыс. руб.
0
10000000
20000000
30000000
40000000
50000000
60000000
70000000
80000000
90000000
2016 2017 2018
Кредит наличными Рефинансирование Кредит доверия
Автокредитование Ипотечное кредитование Кредитные карты
43
Наиболее популярным продуктом на протяжении всего анализируемого
периода были кредитные карты. Несмотря на снижение абсолютных показателей
кредитования физических лиц по картам, в структуре кредитного портфеля
физических лиц на данный вид кредитования приходилось от 69,05% в 2016 г. до
37,22% в 2018 г. В 2017 г. увеличился спрос на кредиты доверия, объем которых
вырос на 60 %, и рефинансирование кредитов, рост которого составил 49%.
Остальные программы показали снижение в абсолютном выражении (см. рис. 6).
Изменения в абсолютных показателях кредитного портфеля привели и к
изменению его структуры (см. рис. 6).
Рисунок 6. Структура кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк» по типам кредитных продуктов, тыс. руб.
Помимо сокращения удельного веса кредитных карт, обращает на себя
внимание рост кредитов наличными (с 15,59% в 2016 г. до 23,58% в 2018 г.), а
также снижение ипотечного кредитования как в абсолютном, так и в
относительном выражении. Объем ипотечного портфеля банка снизился в
течение анализируемого периода с 6831026 тыс. руб. до 2124124 тыс. руб. Если
в 2016 г. доля ипотеки составляла 6% розничного кредитного портфеля, то в 2018
г. она сократилась до 1,87%. Несмотря на то, что автокредитование выросло с
111095 тыс. руб. в 2016 г. до 1653986 тыс. руб. в 2018 г., его доля в кредитном
портфеле составляет только 1,45%.
15,59
14,89
23,58
2,82
4,2
0,52
5,55
8,88
9,79
0,98
0,86
1,45
6
3,9
1,87
69,05
50,04
37,22
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2016 2017 2018
Кредит наличными Рефинансирование Кредит доверия
Автокредитование Ипотечное кредитование Кредитные карты
44
Проведем анализ ссудной задолженности по срокам кредитования, которая
представлена в таблице 12.
Таблица 12
Ссудная задолженность физических лиц по срокам кредитования
ПАО «МКБ» за 2016-2018 гг.
Срок
кредита
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп роста,
%
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
тыс. руб.
доля,
%
2017
2018
до 1 года
19194468
16,86
32881208
34,90
22680560
26,77
171,31
68,98
1-3 лет
21493085
18,88
20216130
21,45
23783218
28,07
94,06
117,64
свыше 3
лет
73145752
64,26
41129666
43,65
38255527
45,16
56,23
93,01
Итого
113833305
100,0
94227004
100,0
84719305
100,0
82,78
89,91
Источник: Официальный сайт ПАО «Московский кредитный банк» [Электронный ресурс]
https://mkb.ru/
Как показывают результаты анализа, сокращение кредитного портфеля
физических лиц в анализируемом периоде связано со снижением абсолютного
объема долгосрочных кредитов, который снизился с 73145752 тыс. руб. в 2016 г.
до 84719305 тыс. руб. в 2018 г. При этом в 2017 г. спад был наиболее
значительным – на 43, 77%. В 2017 г. снизились и объемы среднесрочного
кредитования: кредиты от года до трех лет уменьшились по абсолютной
величине с 21493085 тыс. руб. до 20216130 тыс. руб. В 2018 г. их объем вырос на
17,64% и превысил уровень 2016 г. на 2290133 тыс. руб. (см. рис. 7).
Рисунок 7. Динамика кредитного портфеля ПАО «Московский
кредитный банк» по срокам кредитования, тыс. руб.
0
10000000
20000000
30000000
40000000
50000000
60000000
70000000
80000000
2016 2017 2018
до 1 года 1-3 лет свыше 3 лет