65
- эффективность сбора просроченной задолженности.
Мониторинг (расчет показателей качества розничного кредитного
портфеля) осуществляется на еженедельной (оперативные показатели),
ежемесячной, ежеквартальной основе. Решение о качестве розничного
кредитного портфеля принимается на основе экспертных суждений при
агрегировании всех показателей качества портфеля, принимая во внимание
характер и темпы изменений того или иного показателя. По результатам
проведенного анализа формируется отчет с приложением аналитической
записки по состоянию розничного кредитного портфеля Банка.
Основным инструментом снижения кредитного риска, обусловленного
невыплатой по кредитным договорам, является наличие обеспечения. В
качестве обеспечения Банк принимает: гарантии, поручительства и залоги. Для
ограничения кредитного риска может быть принято одновременно несколько
видов обеспечения.
Залоговая политика ПАО «Сбербанк России» нацелена на повышение
качества залогового обеспечения. Качество залога определяется вероятностью
получения денежных средств в размере предполагаемой залоговой стоимости
при обращении взыскания на предмет залога или его реализации. Качество
залога косвенно характеризуется перечнем и существенностью сопряженных с
залогом рисков и определяется рядом факторов.
Факторы, существенным образом влияющие на качество залогового
обеспечения:
- ликвидность предмета залога;
- полнота и качество анализа характеристик предмета залога;
- достоверность определения стоимости предмета залога на этапе
первичного рассмотрения;
- риски обесценения предмета залога в силу волатильности рынка
либо качеств самого предмета залога;
- подверженность предмета залога рискам утраты и повреждения в
силу умышленных и неумышленных действий;
66
- риски, обусловленные причинами правового характера;
- применяемые Банком, участником Группы и залогодателем
хеджирующие меры (страхование, заклад, передача документов на хранение в
Банк, участнику Группы и т.п.).
В зависимости от существенности вышеперечисленных факторов и их
сочетания применительно к предмету залога определяется качество залога. С
точки зрения качества залоговое обеспечение классифицируется по трем
категориям:
– основное обеспечение – обеспечение, рассматриваемое как
реальный источник возврата кредитных средств;
– комфортное обеспечение – обеспечение, оформляемое для усиления
условий Банка в сделке, стимулирования заемщика к возврату задолженности
или ограничения возможности наращивания обеспеченной задолженности
перед иными кредиторами;
– бланковое обеспечение – обеспечение, характеристики либо
условия оформления, которого не позволяют принимать на него реальные
риски. Бланковое обеспечение принимается исключительно для ограничения
возможности заемщика наращивать обеспеченную задолженность.
Последующий залог в случае наличия права первичного залога у иных
кредиторов рассматривается в качестве бланкового обеспечения.
К бланковому обеспечению может быть отнесено основное или
комфортное обеспечение в кредитных сделках с отлагательными условиями,
невыполнение которых приведет к невозможности реализации прав
залогодержателя до момента выполнения этих условий.
В качестве предмета залога не рассматривается имущество, залог
которого запрещен законом, и иное имущество, ограниченное
законодательством Российской Федерации в обороте, а также имущество, на
которое в соответствии с законодательством РФ не может быть обращено
взыскание.
67
Принимаемое в залог имущество не должно находиться под арестом и не
должно быть обременено иными правами третьих лиц, за исключением
обременений, принимаемых Банком, исходя из характера бизнеса залогодателя
(долгосрочная и краткосрочная аренда, лизинг и т.д.), или обременений,
присущих определенным видам имущества (сервитуты в отношении земельных
участков со стороны владельцев инженерных сетей и т.д.), не оказывающих
негативного влияния на ликвидность имущества.
Оценка и переоценка стоимости залогового имущества проводятся
сотрудником Банка самостоятельно (экспертная оценка либо на основании
стоимости предмета залога в бухгалтерской отчетности заемщика с
применением дисконта), либо на основании отчета независимого оценщика с
последующим контролем качества отчета сотрудником Банка.
Банком проводится регулярный мониторинг залоговых активов с целью
обеспечения контроля за количественными, качественными и стоимостными
параметрами предметов залога, их правовой принадлежностью, условиями
хранения и содержания.
Периодичность проведения мониторинга определяется:
- требованиями нормативных актов Банка России;
- условиями предоставления кредитного продукта;
- характеристиками предмета залога (вид обеспечения, категория
качества обеспечения).
Стандартная периодичность мониторинга предусматривает:
- подтверждение стоимости залогового имущества и контроль
страхования ежеквартально;
- периодичность выездных проверок, контроля права собственности
и обременений в зависимости от вида и категории качества актива (1 раз в
квартал / 1 раз в полугодие / 1 раз в год).
Использование поручительства как имущественного обеспечения требует
такой же оценки рисков поручителя, как и заемщика. В рамках анализа гаранта
проводится расчет рейтинга гаранта и контроль соблюдения лимита на
68
операции межбанковского кредитования (МБК) и другие кредитные операции,
на операции с банком- гарантом или контроль соответствия размера принятых
государственных гарантий / гарантий субъектов Российской Федерации и
муниципальных образований положениям бюджетного законодательства.
Проведем анализ обязательных нормативов, лимитирующих кредитный
риск по отношению к собственным средствам банка, ограничивающую
концентрацию кредитного риска по группам связанных заемщиков (Н6), по
крупным рискам (Н7), по рискам инсайдеров (Н 10.1). в таблице 16.
Таблица 16
Анализ обязательных нормативов, лимитирующих кредитный риск
Обязательные
нормативы,
лимитирующие
кредитный риск
Значение норматива
2016
2017
2018
Н6
Максимально допустимое
числовое значение норматива
Н6 устанавливается в размере
25 процентов
Максим
альное
Максим
альное
Максим
альное
Н7
Максимально допустимое
числовое значение норматива
Н7 устанавливается в размере
800 процентов.
110
103,2
112.95
Н10.1
Максимально допустимое
числовое значение норматива
Н10.1 устанавливается в
размере 3 процентов
0,34
0,38
0,34
Таким образом, обязательные нормативы, лимитирующие кредитный
риск ПАО «Сбербанк России» соблюдаются.
Рассмотрим методы управления кредитным риском в ПАО «Сбербанк
России. Положением Банка России «О порядке расчета величины кредитного
риска на основе внутренних рейтингов» от 6 августа 2015 г. № 483-П
разработана «Методика определения дефолта заемщиков для внутренней
оценки кредитного риска в ПАО «Сбербанк России» № 3437. Следует отметить,
что вероятность дефолта определяется на уровне каждой отдельной сделки –
для розничных клиентов.
Постоянный анализ кредитного портфеля ПАО «Сбербанк России» дает
возможность выбрать способ рационального размещения ресурсов,
69
направления кредитной политики банка, снизить риск за счет распределения
кредитных инвестиций, принять решение о необходимости предоставления
кредитов клиентам.
ПАО «Сбербанк России» на постоянной основе совершенствуются
процедуры и методы управления кредитным риском, в том числе с учетом
изменяющейся макроэкономической ситуации, что позволяет банку достигать
поставленных целей и задач.
Просроченная задолженность по кредитам физических лиц по срокам
погашения представлена в таблице 17.
Таблица 17
Просроченная задолженность по кредитам физических лиц по
срокам погашения
Сроки
2016, млрд. руб.
2017, млрд руб.
2018, млрд. руб.
Итого
2,8
2,5
2,6
До 30 дней
0,7
0,5
0,5
31-90 дней
0,31
0,21
0,23
91-180 дней
0,17
0,16
0,18
Более 180 дней
1,62
1,63
1,69
Таким образом, наблюдается тенденция увеличения просроченной
задолженности по кредитам физических лиц.
Кредитный риск является самым серьезным риском в группе финансовых
рисков ПАО «Сбербанк России», эффективность системы управления рисками
свидетельствует о высоком качестве ссудного портфеля.
Рассчитаем коэффициенты, с помощью которых определяют величину
кредитного риска.
Коэффициент опережения позволяет выявить причину увеличения
задолженностей. Он рассчитывается как отношение темпов прироста
кредитного портфеля к темпам прироста просроченной задолженности. Данные
по расчету коэффициента опережения представлены в таблице 18.
70
Таблица 18
Коэффициент опережения ПАО «Сбербанк России»
Показатели
2016,
млрд.
руб.
2017,
млрд.
руб.
2018,
млрд.
руб.
2016 /
2017, %
2017 /
2018, %
Просроченная
задолженность
2,8
2,5
2,6
112
96,15
Величина
кредитного
портфеля
физических лиц
5032
5399
6752
88,05
79,83
Коэффициент
опережения
-
-
-
0,786
0,83
Как показывают расчеты в таблице 18, коэффициент опережения равен в
2017 году 0,786, в 2018 году 0,83, то есть меньше единицы, а значит угроза для
ликвидности банка существует.
Далее определяем ряд коэффициентов степени рискованности
деятельности банка. Одним из таких коэффициентов является коэффициент
резерва, который позволяет установить уровень защищенности коммерческого
банка от невозврата ссуд:
рез. К= РС х100% КП,
где рез. К - коэффициент резерва;
РС - величина фактического созданного резерва, млрд. руб.
КП - кредитный портфель, млрд. руб.
Следующим коэффициентом является коэффициент риска, который
оценивает с точки зрения кредитного риска качество кредитного портфеля и
рассчитывается:
риска К = (КП-РС) х100%КП,
где К риска - коэффициент риска.
Следующий коэффициент проблемности кредитов, который показывает
долю просроченных кредитов в общей сумме задолженности, рассчитывается
по формуле:
К пробл. = ПЗ х100% КП,
Где Кпробл. - коэффициент проблемности кредитов;
ПЗ – просроченная задолженность, млрд. руб.
71
Рассчитанные коэффициенты представим в таблице 19.
Таблица 19
Коэффициенты степени рискованности деятельности ПАО
«Сбербанк России»
Показатели
2016
2017
2018
Просроченная задолженность,
млрд. руб.
2,8
2,5
2,6
Величина кредитного портфеля,
млрд. руб.
4337,3
4925,8
6170,7
Величина фактического
созданного резерва, млрд. руб.
2,42
2,48
2,73
Коэффициент резерва
0,055
0,050
0,044
Коэффициент риска
0,41
0,40
0,36
Коэффициент проблемных
кредитов
0,064
0,050
0,042
Как показывают данные по расчетам в таблице 19, уровень защищенности
от невозврата ссуд для ПАО «Сбербанк России» равен 0,055 в 2016 году, 0,050
в 2017 году и 0,044 в 2018 году, то есть характерно снижение уровня
защищенности к 2018 году и можно говорить о том, что с повышением объема
выданных кредитов снижется уровень качества кредитного портфеля
физических лиц в рассматриваемых датах. Между тем, доля проблемных
кредитов в общей сумме задолженности физических лиц в 2016 году равна
0,064, в 2017 году 0,050 и в 2018 году 0,042, то есть банком проводится
активная работа с проблемными кредитами.
ПАО «Сбербанк России» постоянно следит за взысканием безнадежных
долгов на всех этапах. При выявлении триггеров снижения уровня
эффективности инкассации, роста проблемного портфеля в отдельных
регионах, клиентских или продуктовых сегментах оптимизируется процесс
восстановления и кредитования.
Процессы взыскания просроченной и проблемной задолженности в ПАО
«Сбербанк России» основаны на принципе максимальной автоматизации и
стандартизации, что обеспечивает исключение человеческого фактора на
различных уровнях работы с проблемной задолженностью и позволяет
применять единый подход к процессу взыскания.
72
В процессе урегулирования проблемной задолженности ПАО «Сбербанк
России» использует комплекс инструментов, соответствующих международной
практике: дистанционные коммуникации, визиты, реструктуризация
задолженности, работа с коллекторскими агентствами, судебные и
исполнительные процессы и др. Использование конкретного инструмента
определяется гибкой стратегии в зависимости от уровня риска клиента и
кредитного.
ПАО «Сбербанк России» проводит регулярные исследования текущего
процесса восстановления для обеспечения соответствия рыночным тенденциям
и передовой международной практике. В результате проведенного анализа
внесены необходимые изменения в процесс с целью повышения уровня
взыскания наложенного долга, оптимизации процедур взыскания и повышения
уровня обслуживания клиентов.
73
Глава 3. Пути повышения эффективности кредитования
физических лиц в ПАО «Сбербанк России»
3.1. Направления совершенствования организации кредитования
населения в ПАО «Сбербанк России»
По результатам проведенного анализа можно сказать, что в сфере
кредитования физических лиц деятельность ПАО «Сбербанк России» ведется
весьма эффективно, о чем свидетельствуют произведенные в предыдущей главе
расчеты.
Однако существующие условия конкуренции на банковском рынке
вынуждают руководителей банка присматриваться к новым платежеспособным
и надежным клиентам, не охваченным банковским обслуживанием.
К таким клиентам можно отнести клиентов банка, все операции которых
отражаются в системе банка.
Имеющаяся программа кредитования в ПАО «Сбербанк России» –
«Овердрафт» из года в год пользуется все большим спросом и является очень
удобной для клиентов.
Для развития операций с потребительскими кредитами в ПАО «Сбербанк
России» предлагается разработка нового кредитного продукта банка - «На
доверии».
Актуальность данного продукта обусловлена следующим фактом: по
истечению года с момента кредитования клиента по программе «Овердрафт», у
многих заёмщиков возникает желание взять дополнительный подобный кредит,
но условия программы «Овердрафт» не позволяют осуществить выдачу
аналогичного кредита на тот же банковский счет.
Исходя из этого, рекомендуется осуществить предоставление
дополнительного кредита клиентам, что позволит повысить
конкурентоспособность банка и получить дополнительную прибыль. Таким
образом, предлагается эмитировать дополнительную кредитную карту.
Для развития механизма операций с банковскими картами необходимо
внедрять новые технологии обслуживания, одним из вариантов
74
совершенствования механизма и привлечения дополнительных клиентов может
является новый продукт.
Информирование о кредитной карте «На доверии» необходимо
осуществить централизованно всем клиентам, обслуживаемым в ПАО
«Сбербанк России».
В рамках данного оповещения клиентам будет предложено открытие
дополнительного личного банковского счета, помимо зарплатного.
Условия предоставления Кредитной карты «На доверии» следующие:
- договор кредитования по карте заключается только с Клиентами,
являющимися сотрудниками корпоративных клиентов, включенными в Базу
рассылки;
- договор по карте будет заключен только с клиентами - резидентами
страны;
- валюта кредитования - российские рубли;
- лимит овердрафта по новой кредитной карте будет установлен
только при наличии карты Visa Classic (если она отсутствует, то кредит не
будет предоставлен);
- необходимое условие - обязательное открытие нового счета. К
заемщикам предъявляются следующие требования:
- наличие гражданства РФ;
- возраст на дату погашения кредита 60 лет;
- стаж на последнем месте работы должен составлять не меньше
года;
- наличие постоянной регистрации;
- сумма дохода заемщика должна составлять не менее 10000 руб.;
- документы: паспорт, военный билет для лиц призывного возраста;
- наличие второго документа, подтверждающего личность, среди
которых может быть заграничный паспорт, водительское удостоверение,
военный билет и пр.