6
Содержание
Введение……………………………………………………………………………...7
Глава 1. Теоретические аспекты кредитования физических лиц в коммерческом
банке…………………………………………………………………………….…...10
1.1. Особенности кредитования физических лиц в коммерческом
банке………………………………………………………………………………....10
1.2 Нормативно-правовое регулирование кредитной деятельности и
кредитования физических лиц в коммерческом банке ………...………………..16
1.3. Методы анализа и оценки розничного кредитного портфеля коммерческого
банка…………………………………………..………………………….…………22
Глава 2. Анализ и оценка кредитного портфеля физических лиц ПАО
Сбербанк……………………………………………………………………………31
2.1. Общая характеристика и основные показатели финансовой деятельности
ПАО Сбербанк…………………….………………………………...……………...31
2.2. Анализ кредитных продуктов и кредитного портфеля физических лиц ПАО
Сбербанк ……………………………………………………………….…….……..36
2.3. Оценка качества и доходности кредитования физических лиц в ПАО
Сбербанк………………………………………………………….…………..……..48
Глава 3. Направления развития кредитования физических лиц ПАО
Сбербанк…………………………………………………………………….…...….55
3.1. Мероприятия по совершенствованию предложения кредитных продуктов
для физических лиц …………………………………………...……………………55
3.2. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий…………….………….64
Заключение………………………………………………………………………….68
Список использованной литературы……………………………………..……….72
Приложения…………………………………………………………………...…….76
7
Введение
Коммерческие банки непрерывно ведут работу по созданию и улучшению
предоставляемых банковских услуг, разрабатывают новые продукты,
совершенствуют механизм проведения существующих операций, тем самым
добиваясь конкурентного положения на рынке банковских услуг. Сам рынок
банковских услуг тоже динамично развивается, предоставляя своим клиентам
всё больше возможностей для выбора подходящих им продуктов.
Банковские услуги и продукты для физических лиц в настоящее время
являются одним из приоритетных направлений банковского бизнеса. Поэтому
банкам следует развивать отношения с клиентами, изучать их проблемы и
предлагать эффективные способы их решения за счет использования
имеющегося перечня услуг или развития новых. Изучение роли и места
кредитования населения, а также его влияния на показатели доходности,
ликвидности, рискованности деятельности банков способствует развитию
банковского дела, а также более полному удовлетворению потребностей
российского общества в банковских услугах. Именно поэтому деятельность
коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц в условиях
жесткой конкуренции является актуальной темой для изучения.
Исследования различных аспектов деятельности коммерческих банков
привлекают внимание многих отечественных и зарубежных ученых и практиков,
что объясняется расширением спектра, обновлением и модернизацией
банковской деятельности.
Теоретическим и методологическим проблемам изучения места и роли
банков на рынке кредитования физических лиц, а также эффективности
обслуживания банками различных групп клиентов посвящены работы ведущих
ученых в области банковского дела. Основой для написания выпускной
квалификационной работы послужили труды отечественных и зарубежных
8
ученых-экономистов, таких как Белоусов А.Л, Валенцева Н.И., Жуков Е.Ф,
Макарова О.М, Мамонова И.Д., Лаврушин О.И., Фролова Т.А, Шевчук Д.А и
прочие.
Хотя научные наработки в теории банковского дела являются весьма
значительными, однако вопросы формирования и функционирования как рынка
банковских услуг в целом, так и его сегмента кредитования физических лиц в
частности, остаются недостаточно разработанными как в теоретическом, так и в
практическом аспектах. Комплексное теоретическое обоснование основных
направлений становления и развития рынка кредитования физических лиц,
исследование механизма реализации основных видов указанных услуг и
перспектив их совершенствования следует считать особенно актуальным
направлением исследования, широкое применение результатов которого
позволит повысить эффективность банковской деятельности в целом.
Указанные моменты определяют актуальность темы выпускной
квалификационной работы.
Целью выпускной квалификационной работы является анализ
кредитования физических лиц в коммерческом банке и разработка предложений
по повышению его эффективности.
Согласно поставленной цели определена совокупность основных задач,
направленных на ее достижение:
- рассмотреть теоретические основы кредитования физических лиц в
коммерческом банке;
- проанализировать кредитование физических лиц в ПАО Сбербанк;
- разработать предложения по совершенствованию системы кредитования
физических лиц в ПАО Сбербанк.
Объектом исследования в данной выпускной квалификационной работе
является ПАО Сбербанк.
Предметом исследования является кредитование физических лиц в банке.
Основу выпускной квалификационной работы образуют общенаучные
приемы и методы исследований: метод анализа, метод группировки, сравнения
9
и обобщения экономических показателей для исследования особенностей и
тенденций организации обслуживания коммерческими банками физических лиц.
Информационную базу исследования составляют законодательные и
нормативные акты, регулирующие деятельность коммерческих банков в России;
научные труды отечественных и зарубежных экономистов по теории
банковского дела; научные и практические исследования по вопросам
осуществления потребительского кредитования; отчетные данные о
деятельности ПАО Сбербанк; официальные статистические данные; научно-
методическая литература; материалы периодических изданий.
Структура выпускной квалификационной работы состоит из введения, в
котором обозначена актуальность, цель и задачи исследования, основной части
из трех глав, заключения, в котором сосредоточены основные результаты
данного исследования, списка использованных источников.
10
Глава 1. Теоретические аспекты кредитования физических лиц в
коммерческом банке
1.1. Особенности кредитования физических лиц в коммерческом
банке
Современные экономисты дают разнообразные определения понятию
«кредитование физических лиц».
Лаврушин О.И. рассматривает кредитование физических лиц в виде любых
видов ссуд, которые предоставляются населению на приобретение товаров
длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды.
1
Рыкова И.Н. в своих исследованиях дает такое определение кредитования
физических лиц: «кредит, предоставляемый конечному потребителю товаров и
услуг».
2
В учебнике Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П. указывается, что кредит
физическим лицам «служит средством удовлетворения различных
потребительских нужд населения, при этом заемщиком является физическое
лицо, а кредиторами – кредитные организации, а также организации и
предприятия различных форм собственности».
3
По мнению Е.Ф. Жукова кредит физическим лицам можно рассматривать
в виде потребительской, персональной ссуды или ссуды на строительство жилья,
а также на покупку потребительских товаров длительного пользования, лечения,
обучения и др.
4
Грязнова А.Г. в своих исследованиях дает такое определение кредиту
физическим лицам: «форма кредита, который предоставляется населению
организациями торговли и сферы услуг с целью покупки предметов
1
Лаврушин О.И. Эволюция теории кредита и его использование в современной
экономике : монография / О.И. Лаврушин. — М. : КНОРУС, 2016. — С.120.
2
Рыкова И.Н. Рынок потребительских кредитов: российский и зарубежный опыт / И.Н.
Рыкова. // Финансы и кредит. 2018. №36. С. 57-62.
3
Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для вузов
/ под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2014. 652 с
4
Банковское дело : учеб. / под ред. Е. Ф. Жукова, Н. Д. Эриашвили. – М. : ЮНИТИ,
2016. – С.194.
11
потребления, а так же товаров длительного пользования, оплате бытовых услуг
на условиях отсрочки платежа».
5
Американский автор Долан Э.Дж. отмечает, что кредит физическим лицам
выдается частным лицам для приобретения товаров длительного пользования –
автомобилей, бытовой техники.
6
По нашему мнению кредит физическим лицам следует считать такой вид
кредита, при котором заемщиком является физическое лицо, а целью
кредитования – удовлетворение потребительских нужд заемщика, в том числе и
нужд долгосрочного характера, таких как жилье или образование.
В целом следует отметить большое разнообразие видов банковских
кредитов физическим лицам, направленных на удовлетворение разнообразных
нужд и потребностей заемщиков, что стимулирует его активное развитие и
повышает социально-экономическую роль в обеспечении роста национальной
экономики и повышения качества жизни населения страны.
Займы, предоставляемые финансовыми организациями населению для
удовлетворения различных потребительских нужд (приобретение товаров или
услуг), называются потребительскими кредитами.
Говоря о формах такого кредита, можно выделить две: денежную и
товарную. К последней относят займы, предоставляемые физическим лицам
различными организациями, реализующими товары в рассрочку, или ссуду в
виде проката каких-либо предметов потребления. Условия выдачи займа
получателю могут варьироваться, что напрямую связано с видом
потребительского кредита.
7
В основе классификации кредитов физическим лицам могут лежать
различные критерии.
5
Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под ред. А. Г. Грязновой. – М.
: Финансы и статистика, 2012. – С.67.
6
Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-
кредитная политика. / пер. с англ. М.: Туран, 1996. С.58.
7
Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И.
Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — С.129.
12
Например, кредиты могут делиться на виды в зависимости от того, кто
выступает кредитором: банк, компания, занимающаяся прокатом и арендой,
торговая организация, и др.
По типу заемщика ссуды можно разделить на предоставляемые всем
категориям граждан, а также группам заемщиков, различающихся по возрасту,
уровню доходов, платежеспособности и т.д.
1) В зависимости от цели кредитования кредиты физическим лицам
делятся на:
- целевые кредиты (покупка жилья, приобретение машины или товаров
долгосрочного использования, лечение, получение образования и др.);
- нецелевые кредиты (заемщик не указывает предмет ссуды).
По срокам погашения ссуды могут быть:
- краткосрочные (от 3 месяцев до 1 года);
- среднесрочными (от 1 года до 3-5 лет);
- долгосрочными (от 5 лет и более).
8
2) Кредиты физическим лицам могут быть выданы в различной форме:
- в наличной;
- в безналичной;
- банковских векселей;
- в смешанной.
3) По способу предоставления кредитов физическим лицам:
- единовременные займы;
- возобновляемые кредитные линии;
- кредиты до востребования.
Учитывая степень обеспеченности кредита, можно выделить следующие
виды:
- гарантированные (предоставление имущества под залог, поручительство
третьих лиц и др.);
8
Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.] ; под ред. О.И.
Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — С. 158.
13
- негарантированные (доверительные, бланковые).
9
Одними из наиболее востребованных видов кредитов физическим лицам
на сегодняшний день являются:
1) Займ на неотложные нужды. Когда заемщик получает такой вид ссуды,
он не указывает кредитору цели, для которых требуется определенная сумма.
Средства в этом случае могут быть выданы в наличной или безналичной форме
гражданину РФ, достигшему 18-летнего возраста. Размер займа зависит от
кредитоспособности и степени обеспеченности возврата средств. Срок
погашения кредита может быть кратко- или среднесрочным.
2) Кредит на приобретение недвижимости. В отличие от ипотеки,
приобретаемое жилье не передается в залог, но для получения займа требуется
поручительство третьих лиц. Этот вид займа предоставляется безналичным
способом. Сначала денежные средства поступают на счет физического лица, а
затем на счет продавца жилья.
3) Возобновляемый займ. Этот вид кредита граждане берут в том случае,
если заранее не известно, какая сумма точно понадобится. В результате сначала
берется одна часть ссуды, а позже при необходимости – другая.
4) На платные услуги. Целевые займы предоставляются тем, кто желает
воспользоваться платными услугами: сделать ремонт, совершить поездку,
пройти лечение, оплатить учебу и т.д. Обычно срок выплаты ссуды не превышает
10-12 месяцев, и заемщику выдают не более 90% суммы от полной стоимости
услуги.
5) Доверительный займ. Граждане, которые ранее пользовались услугами
финансовых организаций, имеют хорошую кредитную историю, могут
рассчитывать на получение займа на специальных условиях. Как правило,
добросовестным клиентам предъявляют меньше требований.
6) Для молодой семьи. Основное условие для получения данного вида
займа, который может носить целевой или нецелевой характер, – заемщик
9
Горелая, Н.В. Организация кредитования в коммерческом банке: учебное пособие /
Н.В. Горелая. - М.: ИНФРА-М, 2017. — С.78.
14
должен состоять в официальном браке и быть не старше 28-30 лет. Учитывая
платежеспособность гражданина и его кредитную историю, рассчитывается
размер предоставляемой суммы.
7) Пенсионный. Для физических лиц, достигших пенсионного возраста,
банки предлагают взять ссуду на специальных условиях. Программой могут
воспользоваться граждане в возрасте 65-75 лет.
8) Кредит для военнослужащих. Если у заемщика оформлена ипотека в
рамках господдержки военнослужащих, то он может обратиться за
потребительской ссудой. Данная программа предусматривает небольшую
переплату по кредиту и возможность получения крупной суммы на длительный
срок.
9) Ссуда на ЛПХ. Гражданам, проживающим в России и официально
занимающимся личным подсобным хозяйством, можно получить большой займ
на длительный срок. Основные условия: возраст заемщика от 21 до 75 лет,
платежеспособность, привлечение третьих лиц в качестве поручателей.
10) Нецелевой кредит под залог имущества. Когда срочно понадобилась
крупная сумма денег, банк охотно выдаст кредит под залог недвижимости.
Сумма займа зависит от проведенной оценки жилья. Срок выплаты кредита
может быть долгосрочным, при этом ссуду выдают под низкие проценты.
Недостаток такого вида потребительского кредита – до конца действия
контракта дом или квартира находится в собственности банка.
10
По способу закрепления можно выделить бумажные кредиты (выдаваемые
на основании кредитного договора) и «карточные» (выдаваемые с
использованием кредитной карты).
11
По месту получения заемщиком кредита выделяют экспресс–кредиты
(получаемые непосредственно в месте приобретения товара или услуги при
10
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт.
- М.: Финансы и статистика, 2018. — С. 58.
11
Савинов, О.Г. О многообразии форм кредита физическим лицам / О.Г.Савинов //
Вестн. Самар. гос. экон. ун-та. — Самара, 2017. — № 6 (92). — С.92.
15
минимальном наборе документов (как правило, это паспорт гражданина) и
получаемые в банке с полным пакетом документов, установленных банком).
В России получило распространение POS-кредитование как один из видов
экспресс-кредитов, предоставляемых прямо в точках продаж. В отличие от
кредита в банке, покупатель-заемщик в данном случае не получает на руки
наличные деньги. После оформления POS-кредита, банк расплачивается с
магазином за товар, а покупатель потом возвращает кредитному учреждению
обычный, по сути, кредит. Объемы потребительского кредитования высоки
настолько, что они охватили всю территорию России и стран СНГ. Сегодня
банки активно развивают этот сегмент, так как он является самым выгодным и
прибыльным направлением для финансово-кредитных учреждений.
12
Кредитование физических лиц оказывает двойственное влияние на
процессы, происходящие в экономике.
С одной стороны, кредит лежит в основе развития экономики, так как:
- способствует повышению потребительской активности населения на
приобретение товаров длительного пользования и, как следствие их
производства; способствует временному и пространственному
перераспределению доходов; формирует баланс между совокупным спросом и
предложением на краткосрочный период;
- снижает временные разрывы между приобретением определенных
товаров (услуг) и их оплатой; снижает расходы по хранению товаров на складах;
повышает скорость денежного обращения; позволяет производителям
нейтрализовать проблемы перепроизводства товаров (услуг), осуществлять
производственное планирование с учетом прогноза потребительского спроса и
избежать кризиса сбыта.
Однако кредит физическим лицам может оказывать и отрицательное
влияние на происходящие в экономике тенденции: на уровне индивида
возможности купить товар с помощью кредита формирует заблуждение в
12
Крюков Р. В. Банковское дело и кредитование / Р.В. Крюков. – М.: А-Приор, 2018.
–— С.99.