32
Эффективность, как правило, является следствием большой
приспособляемости к изменениям потребительского опроса, способности к
инновациям, генерированию рабочих мест, что, в свою очередь, обусловлено
наличием значительных конкурентных преимуществ, таких как: более низкая, в
сравнении с крупными предприятиями, капиталоемкость, более высокий
уровень личной мотивации в достижении успеха, лучшее знание характера
спроса на местных рынках. Именно этот сектор придает рыночной экономике
необходимую гибкость и устойчивость.
В мировой хозяйственной системе на малых и. средних предприятиях
работодателями вовлечено почти 50% трудового населения, объем производ-
ства в этой сфере составляет от 33 до 66% ВНП
16
.
Все более широкое признание малого и среднего бизнеса связано с его
вкладом в решение проблем конкурентоспособности целых отраслей. Их
многочисленность, гибкость, способность к быстрому обновлению позволяет
сдерживать свойственную крупным корпорациям тенденцию к застою.
Сложный и болезненный процесс экономических реформ в Кыргызстане
сопровождается кардинальными изменениями в структуре экономического
строя государства. За эти годы сократилось производство, высвободилось
большое число работников стагнирующих предприятий, принципиально
изменились собственники, на всех уровнях ощущается острая нехватка
квалифицированных управленческих кадров, владеющих механизмами
рыночной экономики. Эти и ряд других сопутствующих факторов перехода на
рыночные рельсы хозяйствования привели к снижению уровня жизни
населения.
В то же время, процесс политических реформ вывел на первый план
свободное волеизъявление гражданина на применение и использование своей
активной предприимчивой силы. Принцип свободного предпринимательства
16
Омурзаков К. Экономическая необходимость развития малого и среднего бизнеса в
Кыргызской республике//Наука и новые технологии.-2015.-№1.-с.120
33
дает возможность любому гражданину государства начать собственное дело,
обеспечить свое благосостояние не только продавая свою рабочую силу на
рынке труда, но и создавая рабочие места, извлекая прибыль из самостоятельно
осуществляемой деятельности, не запрещенной законом.
Развитие малого и среднего предпринимательства с решением ряда
собственно экономических задач обеспечивает существование устойчивого
среднего класса — гаранта политической стабильности и демократического
развития Кыргызстана.
Предпринимательство на малых и средних хозяйственных фирмах
должно послужить самой широкой и необходимой базой для формирования и
становления рыночной экономики в стране, где этой экономики не было.
Положение, в котором оказался ныне в Кыргызстане малый и средний
бизнес, резко расходится с тем, какой он есть и должен быть в современной
рыночной экономике. По-существу, он представляет собой зачатки
формирующейся в стране рыночной экономики. Это пока слабый сектор, но из
него должна вырасти и подняться вся рыночная экономика страны, поскольку
начинать ее подъем с возрождения крупных предприятий нет пока никаких
возможностей.
Малый и средний бизнес имеет преимущество в том, что требует гораздо
меньших капиталовложений, причем эти капиталовложения быстрее
оборачиваются и быстрее окупаются. Если крупные предприятия связывают
инвестиции на 5 и более лет без отдачи, то малые и средние — всего лишь на 1
-2 года. С помощью малого и среднего бизнеса предполагается создать
собственные внутренние источники накопления, которые со временем могут
послужить источниками инвестиций для развития крупного производства.
Самой главной и самой неотложной задачей при переходе страны к
рыночным отношениям является овладение собственным внутренним
потребительским рынком. Ныне на нем до 70% всего объема реализуемых
товаров приходится на импортируемые товары иностранного производства.
Этот рынок, по существу, работает на экономики других стран, в то время как
34
Кыргызстан вполне может сам производить большинство товаров, которые в
настоящее время завозятся из-за границы. Принудительно, с помощью высоких
таможенных пошлин, уже нельзя закрывать доступ иностранным товарам на
внутренний рынок, но обеспечить более высокую конкуренцию отечественных
товаров вполне достижимо. И эту задачу необходимо решать с помощью
малого и среднего предпринимательства. Данный сектор в состоянии создавать
конкурентоспособную продукцию по цене и качеству и может заполнить ею
внутренний потребительский рынок, значительно потеснив поставщиков
импортных товаров.
Какое-то время малый и средний бизнес, работая в основном на
внутренний потребительский рынок страны, будет неизбежно представлять по-
чти всю экономику страны. И лишь тогда, когда он достигнет широкого
размаха, когда он сам поднимется и даст ход крупному производству, он займет
то свое особое и необходимое место и ста -нет играть свою роль, как это
осуществилось в современной высокоразвитой рыночной экономике стран
Запада.
Малый и средний бизнес в Кыргызстане ныне не просто звено и не какая-
то часть общей экономики, а это — главное и самое существенное ядро, из
которого должна расти, расширяться и совершенствоваться вся система
формирующихся рыночных отношений.
Анализ становления сектора малого и среднего предпринимательства
показывает, что происходит переход от начального этапа становления к этапу
развертывания и развития. На этом этапе имеет место активизация
инвестиционной, производственной и инновационной деятельности малых
предприятий, направленной на повышение их эффективности и устойчивости.
Государственная поддержка малого и среднего бизнеса должна стать
главным инструментом в реализации политики стабилизации и развития этой
сферы бизнеса в республике.
В настоящее время в сфере малого и среднего бизнеса занято около 1,059
млн. человек, что составляет более половины от общей численности занятых в
35
экономике страны. Анализ тенденций развития предпринимательства
свидетельствует, что оно имеет динамично - поступательный характер, влияя на
снижение социальной напряженности в обществе. Несмотря на некоторые
положительные изменения в отраслевой структуре объема производимой
субъектами малого предпринимательства продукции, явно преобладающим ви-
дом деятельности остается торгово-посредническая. В то же время, доля объема
валовой добавленной стоимости малого и среднего предпринимательства в
ВВП не превышает 1% (0,7%)
17
.
2.2. НЕОБХОДИМОСТЬ И СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ
МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ
Для малого и среднего бизнеса в Кыргызстане, не имеющего никакой
существенной основы для развертывания своей деятельности, крайне остро встает
проблема денежно-финансового обеспечения.
В странах с развитой рыночной экономикой обычным делом является
подпитывание малого и среднего бизнеса кредитами, получаемыми из
коммерческих банков. Но в Кыргызстане этим источником трудно воспользоваться.
Прежде всего, из-за высоких процентных ставок за кредиты. Банкам кредитовать по
низким процентным ставкам невыгодно. Это объясняется высоким уровнем
инфляции, нестабильностью национальной валюты. Кроме того, им
предоставляется альтернативное и более ликвидное размещение средств — на
рынке ГКВ. Валютные кредиты также дорогие. Процентные ставки достигают 40-
45% годовых, и очень высок валютный риск. Даже финансирование оборотного
капитала не всегда является приемлемым, не говоря уже о долгосрочных инвес-
тиционных займах.
Из - за риска не возврата кредитов банки предоставляют их на короткий срок
- в основном, в пределах до полугода. Риск не возврата кредитов заставляет также
17
Омурзаков К. Экономическая необходимость развития малого и среднего бизнеса в
Кыргызской республике//Наука и новые технологии.-2015.-№1.-с.120-126.
36
банки устанавливать залог в сумме, значительно превышающей размер полу-
чаемого кредита. Большая часть банков определяет залог в размере 120% от суммы
кредита, но некоторые поднимают этот размер до 150 и даже до 180%.
То же самое подтверждается финансовыми результатами деятельности
предпринимательских структур малого и среднего бизнеса. Данные за 2013 и
2014гг. показывают, что убытки малых предприятий превышали прибыли и, в
результате, окончательные убытки составили соответственно 44,7 и 1195,8 млн.
сомов. Правда, в 2016 г. общий финансовый результат этих предприятий оказался
прибыльным и конечные прибыли выразились в сумме 370,6 млн. сомов. Еще хуже
оказались показатели средних предприятий. Убытки за последние три года были
гораздо больше прибылей, вследствие чего окончательные отрицательные
результаты предпринимательской деятельности этих предприятий составили: в
2014г. — 997, 2 млн. сомов, в 2015 г. — 984,7 млн. сомов и в 2016 г. - 336,8 млн.
сомов.
Денежно-финансовое состояние предприятий малого и среднего бизнеса
характеризуют также показатели кредиторской и дебиторской задолженности. Они
таковы, что пока еще не позволяют дать положительных оценок и не вселяют
оптимистического настроения.
Как показывают данные табл. 3, финансовое положение малых и средних
предприятий осложняется как кредиторской, так и дебиторской задолженностью,
которые растут из года в год. Кредиторская задолженность указывает на рост
Таблица 3.
Кредиторская и дебиторская задолжность малых и средних предприятий
18
2011
2012
2013
2014
2015
2016
Всего
6430,8
7813,5
11415,2
4222,0
5890,2
6955,3
Малые
предприятия
3401,9
4790,3
6503,9
2685,9
4054,2
4531,5
Средние
предприятия
3028,9
3023,2
5111,3
1537,3
1836,3
2423,8
18
Омурзаков К. Экономическая необходимость развития малого и среднего бизнеса в
Кыргызской республике//Наука и новые технологии.-2015.-№1.-с.120-126.
37
обременяющих долгов, которые висят на предприятиях малого и среднего бизнеса,
затрудняют и сковывают их деятельность. Рост этой задолженности
свидетельствует об ухудшении финансового состояния этих предприятий. В
какой—то мере положение могли бы облегчить дебиторы, если бы они, в свою
очередь, погасили свои долги, но этого не происходит, поскольку их финансовое
положение тоже не является благополучным
19
.
Неудовлетворительное финансовое состояние предприятий малого и
среднего бизнеса на этапе формирования рыночных отношений в Кыргызстане
естественно ставит вопрос о необходимости оказания им существенной
финансовой поддержки. По идее, государство должно было выделить на это
необходимые финансовые средства. Они ежегодно выделяются и
предоставляются предпринимателям малого и среднего бизнеса через
Государственный Фонд поддержки и коммерческие банки, но, при этом, следует
отметить, что средств этих крайне недостаточно. Они идут из госбюджета, в
основном, за счет сумм, получаемых от приватизации государственного иму-
щества, а это — совсем мизерные источники. Так, в 2015 г. на эти цели было
выделено всего 400 тыс. сомов, что вполне можно назвать каплей в море реальных
19
Условия развития малого и среднего бизнеса в Кыргызстане. // Малый и средний бизнес в
Кыргызстане: состояние, проблемы и перспективы. – Б., 2011. – С. 14
Кредиторская и дебиторская
задолжность малых и средних
предприятий
2011
2012
2013
2014
2015
2016
38
потребностей. Правительство, в связи с этим, старается решить проблему
финансового обеспечения и поддержки малого и среднего бизнеса также путем
привлечения к этому делу международных организаций.
В целях развития малого бизнеса Кыргызская Республика заключила
соглашения с международными финансовыми организациями об открытии
кредитных линий для финансирования малых и средних предприятий.
Существует ряд международных кредитных линий, финансирующих
развитие бизнеса в сфере производства и сфере услуг. В настоящее время в
республике действуют следующие кредитные линии: Европейский Банк
Реконструкции и Развития (ЕБРР), Международная Ассоциация Развития при
Всемирном Банке (МАР), Немецкая кредитная линия К&Ш, Азиатская Кредитная
Компания при Центральноазиатско-американском Фонде Поддержки
Предпринимательства, Кыргызская Сельскохозяйственная Финансовая Корпорация,
Государственная Комиссия по поддержке и развитию малого и среднего бизнеса.
Все они выделяют долгосрочные инвестиционные кредиты по приемлемым
процентным ставкам.
По сути, требования, предъявляемые к бизнес-проектам по всем кредитным
линиям, практически одинаковые:
• финансирование проекта: основной капитал — 80%,
• оборотный — 20%;
• участие заемщика в проекте как минимум на 30%;
• соотношение совокупного заемного капитала (в том числе и
задолженность перед бюджетом) к собственному капиталу должно составлять
70%;
• направление кредитования: производство и сфера услуг;
• объекты финансирования: практически только частные предприятия;
• наличие ликвидного залога на уровне как минимум 120% от суммы
выдаваемого кредита. Практически все кредитные линии, функционирующие на
финансовом рынке республики, финансируют вложения только в основные фонды.
На оборотный капитал может быть выделено только 20% от суммы кредита (в
39
основном, только сырье и материалы). Текущие затраты не финансируются,
однако, например, кредитная линия МАР более гибко подходит к структуре
финансирования - на оборотный капитал может быть выделено
больше средств.
Что касается залогового обеспечения, то наиболее острой проблемой,
стоящей перед заемщиком, является отсутствие или недостаточность ликвидного
залога. Пойдя навстречу предпринимателям и частным предприятиям,
международные кредитные линии принимают в обеспечение за пользование
кредитом производственное оборудование, приобретаемое за счет кредитных
средств. Однако на самом деле со стороны кредитных инспекторов банков-
участников каждой кредитной линии проводится жесткая оценка данного залога.
Все кредитные линии, идущие от международных финансовых организаций,
так или иначе, рассчитаны на более-менее устойчивые предприятия малого и
среднего бизнеса, способные взять сравнительно большие кредиты, обеспечить их
достаточном залогом, возвратом погашаемых сумм и уплатой процентов. Однако
необходимо считаться с бедностью и маломощностью начинающих
предпринимателей. Таким предпринимателям на первых порах могут помочь даже
небольшие суммы, выдаваемые в кредит на определенный срок. Это так
называемые микрокредиты.
Особенно важной формой организации микрофинансирования и
микрокредитования малого и среднего бизнеса представляется организация
кредитных союзов. В кредитные союзы объединяются как те, кто желает
заниматься предпринимательством, так и те, кто имеют сбережения и желают
получить от них некоторую выгоду в виде дополнительного дохода. Эта форма
исключительно ценна тем, что объединяет свободных людей, желающих не столько
нажиться, сколько помочь друг другу. Зародившись 4 года назад, она с каждым
годом получает все большее распространение. Если в начале 2002 г. был всего
лишь 21 кредитный союз, то к середине 2016 г. их число дошло до 218, т. е.
возросло более чем в 10 раз. Число участников кредитных союзов составляет ныне
свыше 15,3 тыс. человек. Деятельность кредитных союзов опекается и
40
подпитывается в финансовом отношении Финансовой Компанией по поддержке и
развитию кредитных союзов. В общей сложности кредитные ресурсы кредитных
союзов республики к июлю 2016 г. составили 155 млн. сомов, из них 63,2 млн.
сомов приходится на кредиты ФКПРКС. Возвратность кредитов в системе кредитных
союзов - 98%. Ныне уже есть 20 кредитных союзов, капитал которых превышает 1
млн. сомов. Поскольку кредитные союзы действуют, в основном, в сельской
местности, то и кредиты в большей мере направляются на нужды развития
сельского хозяйства. На эту отрасль идет до 70% средств кредитных союзов, на
торговлю - 20% и 10% - на все другие виды деятельности.
Положительной стороной кредитных союзов является то, что они основаны
на самопомощи, на знании того, кто в чем нуждается, насколько заемщики честны,
порядочны и способны вернуть кредит с полагающимся процентом. Кредиты
предоставляются без залога и оказывают помощь начинающему предпринимателю в
нужное время и на подходящий срок. Вместе с тем, нельзя считать оправданным то,
что проценты по кредитам, предоставляемым кредитными союзами, переходят на
30% годовых. Это чрезмерно высокий процент для учреждений, которые работают
на основе самопомощи друг другу. Как показывает практика, самое большее,
чему должен быть равен процент за кредит в кредитном союзе — не превышать
15-20%. Ассоциация кредитных союзов Кыргызстана должна ориентировать
кредитные союзы на этот уровень и добиваться его осуществления.
Вместе с тем, следует отметить, что при той сложной и трудной обстановке,
в которой малому и среднему бизнесу в Кыргызстане приходится становится на
ноги и развертывать свою деятельность, поддержка, прежде всего, денежно-фи-
нансовая, оказываемая ему по многим направлениям, - от государства,
неправительственных и международных финансовых организаций, может только
радовать. Однако, чтобы эта поддержка была более действенной и более
эффективной, следовало бы изменить и усовершенствовать некоторые ее
инструменты. Прежде всего, это касается процентных ставок за кредиты. Если
это кредиты поддерживающего характера, то уровень процентных ставок не должен
превышать 15-20% годовых. Во-вторых, следует уменьшить размер залогового
41
обеспечения кредита. В-третьих, необходимо упростить и ускорить процедуру
оформления кредита. В-четвертых, усилить льготы для предпринимателей,
использующих кредиты на производственные цели. В-пятых, развернуть работу
бизнес-инкубаторов и консультантов в направлении повышения финансового
образования предпринимателей малого и среднего бизнеса, особенно в части
эффективного рыночного использования получаемых ими кредитов
20
.
2.3. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ОАО «ХАЛЫК БАНК КЫРГЫЗСТАН» ПО
КРЕДИТОВАНИЮ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА
Открытое акционерное общество «Халык Банк Кыргызстан» образован
после приобретения 100 процентов акций АООТ «Кайрат Банк», одним из
лидеров банковского рынка Республики Казахстан АО «Народный Банк
Казахстана» (Свидетельство о государственной перерегистрации юридического
лица за № 076929 серия ГПР от 23 декабря 2004 г.)
21
.
Открытое акционерное общество «Халык Банк Кыргызстан» до
переименования именовался как Акционерное общество открытого типа
«Кайрат Банк», и был образован Национальным Банком Кыргызской
Республики 16 апреля 1999 года, путем реструктуризации АКБ "Максат" -
одного из пионеров в образовании коммерческих банков Кыргызской
Республики. С марта 2001 года, согласно Постановлению Правительства
Кыргызской Республики за №87 от 9 марта 2001 года, единственным
акционером АООТ «Кайрат Банка» стало Правительство КР и в дальнейшем
передано Государственному комитету Кыргызской Республики по управлению
государственным имуществом.
В связи с приобретением 100 процентов акций АООТ «Кайрат Банк»
одним из лидеров банковского рынка Республики Казахстан АО «Народный
20
Условия развития малого и среднего бизнеса в Кыргызстане. // Малый и средний бизнес в
Кыргызстане: состояние, проблемы и перспективы. – Б., 2011. – С. 18
21
www.halykbank.kg