35
0,4% по сравнению с результатом 2018 года. Автомобили продавались как в
операционный, так и в финансовый лизинг.
Приобрести Ford Transit через ВТБ Лизинг можно по специальной
программе «Лизинг экспресс». Оформление сделки происходит за один день,
клиенту не нужно предоставлять финансовые документы компании, авансовый
платеж составляет от 17% стоимости машины.
В 2020 году ВТБ Лизинг и спортивные клубы Динамо заключили ряд
сделок на приобретение в лизинг транспортных средств. Стоимость техники
составила более 100 млн руб. Срок лизинга – 36 месяцев.
В рамках сотрудничества с командами Динамо ВТБ Лизинг передаст
московскому хоккейному клубу 10 автомобилей Skoda Octavia, 3 автобуса MAN
Lions Coach, 3 микроавтобуса Mercedes Sprinter, Ford Transit. Цель приобретения
техники - перевозка основной, молодежной, детской и других команд, амуниции
и инвентаря, транспортное обеспечение нужд административных подразделений
клубов. Сделки заключены с использованием финансового лизинга, в
дальнейшем рассматривается возможность использования операционного.
Компания также ведет сотрудничество по поставкам транспортных
средств для Центра подготовки футболистов «ФК «Динамо-Москва» имени
Л. И. Яшина. Первый автобус YUTONG ВТБ Лизинг передал для детско-
юношеской спортивной школы олимпийского резерва «Динамо» в Дагестане.
Согласно консолидированной отчетности ГК ВТБ Лизинг, в 2019 г. чистая
прибыль группы составила 11,6 млрд рублей, что на 54% больше показателя
предыдущего года. Компания показала рост во всех ключевых финансовых
показателях деятельности.
Выручка компании за год увеличилась на 16%, до 58,9 млрд рублей.
Лизинговый портфель по МСФО вырос на 6%, до 405,4 млрд рублей. Всего
за 2019 г. ВТБ Лизинг заключил порядка 33,5 тыс. новых договоров с клиентами,
что на 15% больше, чем годом ранее. Стоимость имущества по заключённым
сделкам лизинга составила 133,3 млрд рублей без НДС. Число клиентов
увеличилось на 10%, до 28,3 тысяч.
36
Ключевыми драйверами развития бизнеса компании стали легковой
и грузовой автотранспорт (42% нового бизнеса), железнодорожная (36%)
и спецтехника (14%). Основная часть нового бизнеса пришлась на Москву
(49%), Центральный федеральный округ (12%), Санкт-Петербург (7%),
Сибирский (9%) и Приволжский (8%) федеральные округа.
Значительно повысить эффективность бизнеса в 2019 г. ВТБ Лизинг смог
за счет запуска нескольких проектов в области цифровизации: внедрен личный
кабинет клиента, электронный документооборот, налоговый онлайн-
мониторинг. Кроме того, компания активно развивала направление автолизинга
и оптимизировала продуктовую линейку.
Одной из основных задач ВТБ Лизинг сегодня является повышение
эффективности бизнеса. Компания нацелена на то, чтобы рост доходов опережал
динамику по портфелю. При этом мы активно работаем над совершенствованием
продуктовой линейки и оптимизацией процессов для удобства наших клиентов.
Сделать лизинг не только эффективным, но и комфортным инструментом для
финансирования развития российского бизнеса.
Несмотря на то, что компания ВТБ «Лизинг» продолжает
функционировать, ее финансовое состояние на 31.12.2020 хуже финансового
состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом
деятельности деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (код по
ОКВЭД 64.91). При этом в 2019 году финансовое состояние
Организации ухудшилось. Следовательно, можно сделать вывод о том, что
финансовое состояние компании неудовлетворительное и требует улучшений.
2.2. Анализ динамики и структуры лизинговых операций АО ВТБ Лизинг
Сумма обязательств лизингополучателей ВТБ Лизинг по итогам 2018 года
составила 458,8 млрд рублей, объем нового бизнеса в отчетном периоде составил
115,7 млрд рублей (по стоимости предметов лизинга без учета НДС, в
37
соответствии с обновленной методикой подсчета емкости рынка, предложенной
агентством «Эксперт РА» с 2014 года).
Всего по состоянию на 31 декабря 2018 года действует 58 045 договора
лизинга, из них более 29,7 тыс. заключено в течение 2018 года (рис. 2.6.).
Лизинговый портфель отражен на рис. 2.7
25
.
Рис. 2.6. - Сумма стоимости предметов лизинга, заключенных в отчетном
году без учета НДС
Рис. 2.7. – Лизинговый портфель, млрд. руб.
В 2018 году основной объем лизинговых сделок, как и в предыдущие годы,
приходился на наиболее крупные и промышленно развитые регионы
Центрального и Северо-Западного федеральных округов. Графически эти
данные представлены на рис. 2.8.
25
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2018 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).
38
Рис. 2.8. - Региональное распределение лизингового портфеля по сделкам
в Российской Федерации, %
В разрезе региональной принадлежности распределение сделок
незначительно изменилось. Доля сделок, приходящаяся на Россию, увеличилась
с 96,4% до 97,2%. Доля прочих стран в консолидированном лизинговом
портфеле ВТБ Лизинг составляет порядка 2,8% сделок (рис. 2.9.)
26
.
Рис. 2. 9. - Распределение консолидированного лизингового портфеля
ВТБ Лизинг по странам, %
26
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2018 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).
39
В портфеле Компании по итогам 2018 года максимальный объем составили
сделки в сегменте авиатехники, его доля увеличилась с 42,0% до 49,5%. В
таблице 2.4. представлена структура лизингового портфеля.
Таблица 2.4
Структура лизингового портфеля по видам имущества, %
Сегменты
2017
2018
Авиатехника
42,0
49,5
Железнодорожный транспорт
37,4
31,9
Легковой и грузовой транспорт, спецтехника
15,9
14,2
Нефтегазодобыча и переработка
2,0
2,2
Недвижимость
2,0
1,8
Энергетическое оборудование
0,5
0,0
Оборудование для добычи прочих полезных
ископаемых
0,1
0,0
Прочие виды оборудования
0,1
0,4
Изменилось распределение сделок в текущем лизинговом портфеле по
срокам лизинга. В течение 2018 года Компания передала в аренду на срок более
10 лет 12 воздушных судов в рамках сделок с авиакомпаниями ПАО «Аэрофлот
– Российские авиалинии». В связи с этим доля сделок сроком свыше 10 лет в
портфеле увеличилась на 9 п. п. и составила 63% (таблица 2.5)
27
.
Таблица 2.5
Распределение лизингового портфеля по срокам договоров, %
Сроки
2017
2018
Свыше 10 лет
54,0
63,1
От 7 до 10 лет
7,8
13,0
От 5 до 7 лет
7,2
5,6
От 3 до 5 лет
19,1
7,7
До 3 лет
11,9
10,6
По итогам 2018 года претерпела изменение и валютная структура
лизингового портфеля. Доля сделок в рублях РФ сократилась с 57% до 50%, а
27
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2018 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).
40
доля сделок в долларах США увеличилась с 43% до 50%. Перераспределение
портфеля на 7 п. п. между долларовыми и рублевыми эквивалентами связано с
передачей 12 воздушных судов, договоры по которым заключены в долларах
США (в таблица 2.6).
Таблица 2.6
Валютная структура лизингового портфеля, %
Валюта
2017
2018
EUR
0,3
0,2
USD
43,0
49,7
RUR
56,7
50,1
2018 год ознаменовался умеренным ростом рынка автотранспортных
средств и усилением конкуренции среди лизинговых компаний отрасли. На этом
фоне портфель ВТБ Лизинг по направлению Автолизинг также показал рост -
увеличился на 10% - до 51 тысячи единиц техники.
Сумма финансирования по сделкам 2018 года составила 38,9 млрд руб., что
выше аналогичного показателя за 2017 год на 10,2%. Число клиентов в активном
портфеле направления Автолизинг увеличилось за год на 9,4% и к концу 2018
года достигло значения 25,5 тыс. лизингополучателей. Зона присутствия ВТБ
Лизинг покрывает всю страну и насчитывает 58 региональных подразделений и
московский офис
28
.
В 2018 году Компания по аналогии с предыдущими годами приняла
активное участие в Программе субсидирования лизинга колесных транспортных
средств «Льготный лизинг» Министерства промышленности и торговли РФ.
Программа пользовалась очень высоким спросом: лимиты по основным видам
техники были исчерпаны уже в апреле, поэтому доля сделок, реализованных на
условиях льготной лизинговой Программы Минпромторга РФ (с учетом
28
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2018 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).
41
подпрограмм) составила 12,7% от всего объема нового бизнеса направления,
существенно ниже аналогичного показателя 2017 года. По программе Льготного
Лизинга Министерства Промышленности и Торговли России ВТБ Лизинг вошло
в тройку лидеров, реализовав более 3 500 договоров
29
.
Также среди особенностей года можно отметить повышенный спрос со
стороны клиентов в конце года, вызванный ожиданием повышения НДС, что
привело к рекордному количеству переданных транспортных средств в декабре.
В 2018 году компания ВТБ Лизинг подтвердила свой статус в работе с
автопроизводителями, став официальным оператором программы LADA Leasing
и заняв первое место по продажам марки в России. Помимо этого, Компания
стала лидером по продажам легковых и грузовых автомобилей следующих
марок: Renault, Mercedes-Benz LCV, Ford, УАЗ, Hino, Peugeot, Citroen, Hyundai
легковые и по ряду других брендов. Линейка машин представлена на рисунках в
Приложении 1.
Также усилены позиции Компании в качестве официального оператора
лизинговых программ (Private Label) KIA Leasing, Jaguar Land Rover Financial
Services и КАМАЗ Finance и сохранены максимальные условия по скидкам по
большинству российских и иностранных автомобильных брендов. Новый бизнес
направления Автолизинг в 2018 году охарактеризовался увеличением доли
сделок в сегменте легкового транспорта и ее снижением в сегменте грузового
транспорта по отношению к 2017 году, что можно объяснить коротким сроком
реализации льготной лизинговой Программы Минпромторга РФ в 2018 году.
ВТБ Лизинг по итогам 2019 года на 25% увеличил портфель сделок,
реализованных с применением механизма государственного субсидирования.
Общая стоимость переданной в лизинг техники по программе достигла 8,5 млрд
руб. Количество переданных транспортных средств составило порядка 4 тысяч.
84% сделок пришлось на субъекты малого и среднего предпринимательства.
29
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2018 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).
42
Большинство сделок (54%) пришлось на грузовые и коммерческие
транспортные средства в рамках подпрограммы «Свое дело» со скидкой на
авансовый платеж до 12,5% от стоимости автомобиля. На втором месте по
популярности оказалась программа «Свое дело», распространяющаяся на
автобусы (30%). Также пользовались спросом «Стандартная программа» — 8%
от портфеля, по ней приобреталась грузовая техника, и «Стандартная программа
Автобус» — 3%. По ним клиенты получили скидку до 10% от стоимости
автомобиля. По программе «Тягач» со скидкой до 12,5% от стоимости
автомобиля было оформлено 4% сделок от общего объема льготного лизинга.
Самыми популярными моделями, приобретаемыми в рамках
госсубсидирования, стали Lada Largus из категории легковых автомобилей и
Ford Transit — из коммерческой техники.
Впервые в 2019 году в рамках программы были реализованы сделки на
ульяновские автобусы марки Simaz, автобусы Lotos, произведенные в
Набережных Челнах, а также коммерческие автомобили Peugeot Expert, Peugeot
Traveller, Citroen Jumpy и Citroen Space Tourer, произведенные на заводе PSA в
Калужской области
30
.
В прошедшем году существенно расширилась география применения
программ поддержки в регионах России. Основная доля всех продаж (более 70%)
пришлась на субъекты РФ, отличные от столичных агломераций (Москва и
Московская область, Санкт-Петербург и Ленобласть). Особой популярностью
льготный лизинг пользовался в Ростовской, Тюменской, Нижегородской,
Томской областях и Краснодарском крае.
Для увеличения объемов продаж и привлечения новых клиентов было
проведено несколько глобальных клиентских мероприятий на
специализированных площадках автопроизводителей, а также организована
конференция «Цифровая трансформация авторитейла 2018», прошедшая в
30
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2019 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).
43
Центре международной Торговли при поддержке Российской Ассоциации
Экспертов Рынка Ритейла и Министерства Промышленности и Торговли России.
2.3. Оценка эффективности лизинговых операций АО ВТБ Лизинг
В данном параграфе рассмотрим эффективность программ и сделок АО
ВТБ Лизинг.
ВТБ Лизинг и российское представительство марки Volkswagen
предоставляет специальные условия для приобретения автомобилей Polo в
лизинг. Общая выгода может составить до 9% от рекомендованной розничной
цены. Специальные условия распространяются на автомобили под заказ.
ВТБ Лизинг сотрудничает с ООО «Фольксваген Групп Рус» с 2012 года. В
прошлом году компания заняла одну из лидирующих позиций по лизинговым
продажам в портфеле марки. ВТБ Лизинг увеличил объем продаж, в том числе,
за счёт крупных сделок в рамках проекта развития каршеринга в Москве - 500
автомобилей Volkswagen Polo были переданы ООО «Каршеринг Руссия»
(торговая марка - «Делимобиль»).
ВТБ Лизинг рассчитывает на дальнейший рост продаж Volkswagen. Это
очень популярная марка в России и, в частности, среди наших клиентов. В 2020
году ожидается обновление таких моделей, как Polo, Passat и Jetta.
ВТБ Лизинг предлагает специальные условия для приобретения
автомобилей марок Cadillac и Chevrolet в лизинг. Выгода может составить до
15% от розничной цены. По итогам 2019 г. ВТБ Лизинг нарастил объемы продаж
по данным маркам в 1,5 раза. Компания вошла в число лидеров по продажам
Cadillac и Chevrolet в лизинг на российском рынке
31
.
Наибольшие скидки на Cadillac клиенты могут получить, приобретая
произведенные в 2019 г. автомобили: 15% — на Escalade, 13% — на XT5, 9% —
31
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2019 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).
44
на CT6. Все машины марки, выпущенные в 2020 г., можно купить на 5% дешевле
рекомендованной розничной цены. На Chevrolet вне зависимости от года
выпуска скидка составит 14% на Tahoe и 11-14% — на Traverse.
Приобретение автомобилей в лизинг также дает предпринимателям
возможность получить выгоду через снижение налоговой нагрузки: за счет
сокращения налога на прибыль и возмещения НДС. Покупка доступна по
продукту «Экспресс лизинг», который не предусматривает предоставления
финансовой отчетности клиента: запрашивается только анкета и паспорт
генерального директора. Срок оформления документов по сделке в ВТБ Лизинг
— от одного дня. Размер аванса — от 10% стоимости машины.
ВТБ Лизинг является надежным партнером Дженерал Моторс Авто и
стабильно наращивает объемы продаж Cadillac и Chevrolet на российском рынке.
Приобретение транспорта в лизинг становится все более популярным в России
за счет популяризации продукта и совершенствования условий по нему.
ВТБ Лизинг предоставляет автомобили марки Subaru на специальных
условиях. Модели Legacy, XV, Outback, WRX & WRX STI можно приобрести в
лизинг на специальных условиях программы Subaru Leasing со скидкой 6%. При
покупке в феврале клиент получит также комплект зимней резины в подарок, это
предложение действительно для всех моделей Subaru. Акция действует до конца
февраля
32
.
ВТБ Лизинг активно развивает продажи Subaru. По итогам 2019 г.
компания сохранила объем продаж марки на уровне 2018 года несмотря на
снижение общих продаж автомобилей в России. Наиболее популярной моделью
Subaru в портфеле ВТБ Лизинг на протяжении последних лет является Forester.
В 2019 г. на нее пришлось 84% от общего количества проданных компанией
автомобилей Subaru.
32
Годовой отчет АО ВТБ Лизинг за 2019 год – URL: https://www.vtb-
leasing.ru/upload/medialibrary/f17/f17b4de7e049ece9cbf0bc17a0540ad7.pdf. (дата обращения
23.03.2020).