14
логистических услуг развит крайне слабо, что вынуждает бизнес-структуры
развивать собственные логистические мощности (складское хозяйство, средства
транспортирования и т. п.), это увеличивает издержки предприятий, снижает их
прибыль.
Удаленность регионов от центров экономической активности объективно
обусловливает высокий уровень логистических издержек – 19 % от объема
ВВП, тогда как, например, в других странах БРИК этот показатель заметно
ниже: в Бразилии – 11 %, Индии – 13 %.
Таблица 1
Характеристики транспортно-логистического рынка в ряде стран
Рынок
Размер
транспортно-
логистического
рынка (в % от
ВВП)
Доля
логистическо-
го
аутсорсинга
в ВВП (%)
Доля
логистического
аутсорсинга в
транспортно-
логистическом
рынке (%)
Доля
логистичес-
ких издержек
в ВВП (%)
США
7,3
5,9
81,3
8,5
Европа
7,4
4,8
64,6
9,2
Китай
14,7
7,2
49,0
18,0
Россия
15,5
4,9
52,4
19,0
Мировая
экономика
9,7
5,5
56,3
10,9
Затраты формируются, главным образом, за счет высоких транспортных
тарифов и неэффективного управления запасами. Безусловно, высокие
логистические затраты – это высокий внутренний барьер, сдерживающий
динамику экономического развития.
Разница между российскими и мировыми показателями отчасти
обусловлена протяженностью территории РФ, но в основном – низкой
эффективностью ее транспортно-логистической системы. По оценке
Всемирного банка, в 2017 году Россия занимает 90-е место из 160 по уровню
развития логистической системы, соседствуя в этом рейтинге с Шри-Ланкой и
Уругваем.
Характерно, что другие страны, обладающие обширной территорией,
расположились на значительно более высоких местах: США заняли 9-е место в
15
рейтинге, Канада – 12-е, Австралия – 16-е, Китай – 28-е, Бразилия – 65-е.
Высокие логистические издержки обусловлены низким уровнем и качеством
развития транспортно-логистической инфраструктуры.
Как показывают недавние исследования, улучшение качества
транспортно-логистической инфраструктуры на 10 % приводит к увеличению
экспорта на 2 %, а импорта – на 3 % (соответственно, для экспортирующей и
импортирующей экономики), поэтому активизация торговых потоков должна
быть поддержана их инфраструктурным обеспечением
12
.
Отметим, что структура российской экономики – отраслевая,
пространственная, институциональная – предопределяет, с одной стороны,
уровень и качество развития транспортно-логистической инфраструктуры, а с
другой – объемы и сегменты рынка транспортно-логистических услуг. По
оценке РБК.daily, доля валовой выручки 3PL компаний на российском рынке
транспортно-логистических услуг не превышает 8% по данным за 2018 год, что
существенно ниже показателя по мировому рынку – 17%.
Сегодня транспортный комплекс России состоит из 600 тысяч
организаций и 10 млн транспортных средств. Ежесуточно по транспортным
коммуникациям перевозится 59,7 млн. пассажиров и 28,6 млн. тонн грузов. В
морских и речных портах перегружается около 2 млн. тонн грузов в сутки.
Валовая добавленная стоимость, созданная на транспорте, за последние 10 лет
увеличилась в 2,5 раза и составляет 7% валового внутреннего продукта страны.
Экспорт транспортных услуг вырос в 5 раз и в 2016 году достиг более
$14 млрд. Это треть от экспорта всех видов услуг. Объем инвестиций в
транспортный комплекс с 2000 года вырос практически в 2 раза и в 2016 году
составил 1,2 трлн. руб., примерно 11% от общего объема инвестиций в
экономику страны.
Сектор транспортно-логистических услуг в России представлен
большим количеством компаний среднего бизнеса, оказывающих традиционные
12
Головина Ю.А. Исследование рынка транспортно-логистических услуг г. Смоленска / Ю.А. Головина, Л.В.
Михайлова, Е.В. Белякова // Логистические системы в глобальной экономике. – 2016. – № 1. – С. 265
16
услуги по перевозке и складской обработке грузопотоков, а сектор комплексных
логистических услуг (поле деятельности 3РL-провайдеров) на рынке
представлен в основном ведущими международными компаниями
13
.
Рост масштабов деятельности западных розничных сетей и
транснациональных компаний, ориентированных на широкое привлечение
услуг логистических провайдеров, не мог не отразиться на уровне конкуренции
и на развитии транспортно-логистического рынка России в целом. Значительно
активизировалась деятельность иностранных и отечественных компаний по
реализации совместных проектов
14
.
Отметим, что транспортно-логистический рынок на сегодняшний день
испытывает сложности. Причинами данного негативного явления выступают
падение объемов производства в большинстве секторов экономики, и,
следовательно, снижение грузопотоков. Снижение объемов перевозок больше
всего испытывает железнодорожный транспорт и автоперевозчики. В данных
условиях все больше усиливается конкуренция между разными видами
транспорта.
Ключевой сегмент транспортно-логистического рынка – грузоперевозки
– переживает экономический спад. Об этом свидетельствуют происходящие
структурные сдвиги (Таблица 2). Динамика грузоперевозок в 2017 году по
сравнению с предыдущим годом выглядит следующим образом. Сильнее всего
в реальном выражении снизились автомобильные грузоперевозки (–7%),
железнодорожный транспорт (–1,1%), внутренний водный (–0,8%).
Небольшое оживление наблюдалось в секторе грузовых авиаперевозок,
они приросли на 2,4%; статистика также фиксирует 15-процентный прирост в
секторе морских перевозок. Они же показали максимальный прирост
грузооборота (24%), тогда как грузооборот железной дороги показал
микроскопический прирост на 0,2%, а грузооборот автомобильного транспорта
13
Калабухов А.Н. Основные положения методики формирования оптимального уровня сервисных услуг в
транспортно-логистических системах / А.Н. Калабухов, И.А Калабухова // Проблемы функционирования
систем транспорта: Материалы Всероссийской научно-практической конференции студентов, аспирантов и
молодых учёных (с международным участием), 2015. – С. 220
14
Горин, В.С. Развитие института предпринимательства и предпринимательские риски в транспортном
комплексе : автореф. дисс. канд. экон. наук./В.С. Горин. – М., 2016. – С. 10
17
и вовсе сократился на 5,9%
15
.
Таблица 2
Динамика грузоперевозок в России по видам транспорта за 2016-
2018 гг., млн тонн
Вид транспорта
2016г.
2017г.
2018г.
Отклон. (+/-)
2017г. от
2016г., %
Отклон. (+/-)
2018г. от
2017г., %
Транспорт - всего
8264
8006
7579
96,9
94,7
в том числе:
железнодорожный
1381
1375
1329
99,6
96,7
автомобильный
5635
5417
5041
96,1
93,1
трубопроводный
1095
1078
1071
98,4
99,4
морской
17
16
19
94,1
118,8
внутренний
водный
135
119
121
88,1
101,7
воздушный
1,2
1,3
1,2
108,3
92,3
По объему грузоперевозок лидирующее место занимает автотранспорт –
порядка 79% в общей структуре; второе место принадлежит железнодорожному
транспорту – 19% (мы не берем в расчет промышленный железнодорожный
транспорт и трубопроводный транспорт), менее 2% всех грузов было
перевезено внутренним водным видом транспорта, 0,3% – морским, 0,02% –
воздушным.
Небольшая доля авиатранспорта в общей структуре грузоперевозок
объясняется тем, что основу перевозок грузового авиатранспорта, как правило,
составляют высоко-маржинальные грузы, грузы для экспресс-доставки.
Наблюдается также тенденция к перевозке грузов не специализированными
грузовыми самолетами, а в грузовых отсеках пассажирских воздушных судов.
Оценка динамики грузооборота по видам транспорта за период с 2016 по
2018 гг. представлена в таблице 3.
Исходя из приведенных данных, можно отметить общий рост
грузооборота по всем видам транспорта, за исключением 2017 г. В 2016 г.
15
Леготина Ю.В. Проблемы финансовой логистики / Ю.В. Леготина, А.Г. Бутрин //Логистика: современные
тенденции развития. – М.: ИНФРА-М, 2018. – С. 141
18
общий грузооборот транспорта составил 5084 млрд. ткм., а в 2018 г. немного
меньше – 5080 млрд. ткм, данное снижение связано с ухудшением
политических и экономических отношений России с Западом (ввод санкций в
связи с событиями на Украине).
Таблица 3
Динамика грузооборота в России по видам транспорта
в 2016–2018 гг., млрд ткм.
Вид транспорта
2016г.
2017г.
2018г.
Отклон. (+/-)
2017г. от
2016г., %
Отклон. (+/-)
2018г. от
2017г., %
Транспорт - всего
5084
5080
5091
99,9
100,2
в том числе:
железнодорожный
2196
2301
2306
104,8
100,2
автомобильный
250
247
233
98,8
94,3
трубопроводный
2513
2423
2444
96,4
100,9
морской
40
32
42
80,0
131,3
внутренний
водный
80
72
64
90,0
88,9
воздушный
5,0
5,2
5,4
104,0
103,8
Снижение, прежде всего, связано с тем, что Россия входит во многие
международные транспортные коридоры и режим санкций сократил масштабы
грузоперевозок. В целом же коридоры поставок, соответствующие маршрутам
евроазиатских транспортных коридоров, проходящих по территории России,
конкурентоспособны по сравнению с маршрутами, идущими в обход страны
морским путем
16
.
Такие структурные моменты, когда часть грузопотока переходит с одного
вида транспорта на другой, явление нормальное. Однако транспортники
комментируют эти сдвиги пристрастно и ревностно: «Мы ощущаем неравную
конкуренцию со стороны автотранспортных компаний, которые имеют
возможность демпинговать за перевозку по некоторым направлениям, при этом,
не неся значительных расходов на содержание и ремонт автодорог, а также
16
Лобов В.М. Морской транспорт: приоритет инновациям / В.М. Лобов // Транспорт России. – 2015. – №28. – С.
33
19
превышая нормативы по разрешенной максимальной массе брутто и нагрузке
на ось автомобиля» – так на вопрос о конкуренции ответил представитель
Свердловского территориального центра фирменного транспортного
обслуживания ОАО РЖД
17
.
Таким образом, рынок логистических услуг в России продолжает расти и
развиваться. В России успешно функционируют международные и российские
логистические операторы, что повышает уровень конкуренции на рынке и
качество предоставления логистических услуг.
1.2. Оценка деятельности транспортной компании
Эффективная деятельность – главная цель функционирования не только
любой коммерческой организации, но и государственных органов, так как это
прямым образом отражается на экономическом развитии страны и уровне
жизни населения.
Эффективная деятельность организации может осуществляться только в
условиях оптимального расходования производственных ресурсов,
минимальных затратах и максимальной прибыльности производства. Именно
поэтому исследование проблемы оценки эффективности деятельности
предприятия в современных условиях представляет большой теоретический и
практический интерес
18
.
Исследование теоретико-методических подходов к оценке
эффективности деятельности транспортных предприятий и обоснование ее
значения в функционировании компании является главной целью работы.
Оценка эффективности деятельности организации предусматривает
четкое понимание того, что представляет собой «эффективность» как
экономическая категория. Однако однозначной трактовки категории
«эффективность» ни в отечественных, ни в зарубежных источниках не
17
Клименко В.В. Развитие рынка транспортно-логистического сервиса РФ в разрезе формирования
логистической инфраструктуры / В.В. Клименко // Логистика сегодня. – 2016. – № 5. – С. 25
18
Лукинский В.С., Лукинский В.В., Зотов Л.Л. Повышение эффективности транспортировки на основе
концепции «бережливое производство» //Эффективная логистика: сб. ст. участников V Всерос. науч.-практ.
конф. с междунар. участием/отв. ред. А.Г. Бутрин. – Челябинск: Изд. центр ЮУрГУ, 2016. – С. 145
20
существует.
Здесь категория «эффективность» рассматривается, как способность
субъекта хозяйствования получать большее количество полезных благ в расчете
на единицу ресурсов, которые использовались, развиваться и достигать
поставленные цели, сохраняя при этом сбалансированное взаимодействие всех
подсистем.
Выделяют следующие виды эффективности деятельности:
общественную, производственную, социальную, техническую, и
экономическую эффективность. Все представленные виды эффективности при
взаимодействии образуют синергетический эффект, который оказывает
положительное воздействие на всю производственно- хозяйственную
деятельность предприятия
19
.
Существенное значение в процессе оценки работы организации
отводится диагностике эффективности его деятельности, обуславливающей
перспективы развития организации и укрепления его конкурентных позиций на
рынке. Оценка эффективности играет важную роль не только в процессе
текущего контроля деятельности
Но и дает возможность оперировать необходимой информацией для
привлечения собственных и заемных средств, а также формировать общую базу
экономической информации об объекте исследования. На наш взгляд, именно
оценка эффективности деятельности является ключевым фактором
формирования стратегии организации для достижения наилучших результатов.
Более того оценка эффективности занимает важное место в системе
управления деятельностью компании, поскольку представляет собой
необходимый инструмент для информационно-аналитического обеспечения
управления деятельностью организации.
Результаты проведенной оценки составляют основу для принятия
управленческих решений, при этом они могут быть использованы для
19
Межох Э.П. Глобализация – фактор, определяющий развитие транспортной системы / Э.П. Межох //
Бюллетень транспортной информации. 2016. – №10. – С. 53
21
разработки не только тактических, но и стратегических целей.
Первым этапом оценки эффективности деятельности компании является
выбор системы показателей, по которым она будет проводиться. От
правильности принятия решений зависит само существование предприятий,
поэтому выбор наиболее подходящих методов оценки эффективности
функционирования для отдельно взятой компании становится чрезвычайно
актуальным
20
.
Традиционно эффективность деятельности организации определяется
с помощью сопоставления фактических объемов реализации продукции или
оказания услуг с расходами всех видов ресурсов для обеспечения этого объема
производства.
Модель оценки эффективности бизнеса является индивидуальной
разработкой под конкретное предприятие. Использование разработанных
технологий для других сфер бизнеса или компаний требует глубокого
осмысления и изменения аналитических индикаторов.
С целью систематизации методов оценки эффективности
функционирования организации все ныне существующие методики данного
вида оценки подразделяются на два принципиально разных подхода:
количественный и качественный.
Наиболее проработанными методами в количественной оценке
эффективности бизнеса является стоимостный и финансово-экономический
методы. Качественные подходы к оценке эффективности компаний
акцентируют внимание на отдельных аспектах (организационном, социальном,
экологическом и т.д.) деятельности предприятий. В современных условиях
стремительно меняющейся внешней предпринимательской среды нельзя
ограничиваться только экономической стороной проблемы.
Ключевые показатели эффективности относятся к исходным методикам
20
Нестеров С.Ю. Концептуальная матрица стратегического управления городским автотранспортным
логистическим предприятием / С.Ю. Нестеров //Управление логистическими системами: глобальное мышление
– эффективные решения (том I): материалы между-нар. науч.-практ. юбилейного X Южно-Российского
логистического форума, 10-11 октября 2015 г. Ростов н/Д: Изд.-полиграф. комплекс РГЭУ (РИНХ), 2015. – С.
107
22
оценки эффективности бизнеса. Данный подход является относительно новым
инструментом управления компании. Ключевыми показателями эффективности
бизнеса принято определять ограниченный набор основных параметров,
которые используются для мониторинга и диагностики результатов
деятельности организации и дальнейшего принятия на их основе
управленческих решений
21
.
Для оценки эффективности деятельности транспортных предприятий
можно предложить как универсальные ключевые показатели эффективности,
так и специфические.
К универсальным ключевым показателям эффективности транспортных
компаний можно отнести: выручку от реализации, прибыль до вычета
процентов и налогов, рентабельность услуг транспортных компаний, долю
доходов от перевозок в общей сумме доходов транспортного предприятия,
производительность труда, рентабельность активов, операционную прибыль,
коэффициент оборачиваемости и другие показатели.
Специфическими ключевыми показателями эффективности для
транспортной компании могут быть: отношение порожнего пробега к
нагруженному; доход на одну грузовую операцию; техническая скорость;
доходы от экспортно-импортных операций; доля заказов постоянных клиентов;
штрафы при перевозках и т.п.
Анализ объема перевозок ведется раздельно по каждому их виду.
Вначале делается общее заключение о выполнении планового задания, ходе
выполнения заданий и плана внутри исследуемого периода. Для этого
исчисляются относительные и абсолютные отклонения объема перевозок от
плана, плановые и фактические темпы роста перевозок по годам, а внутри года -
по кварталам и месяцам.
Важное значение имеет исследование структуры перевозок по родам
(классам) грузов. Изменение структуры перевозок является одним из факторов,
21
Клименко В.В. Целевые ориентиры развития логистической инфраструктуры в разрезе транспортной
стратегии РФ до 2030 г. / В.В. Клименко // Логистика. – 2016. – №7. – С. 48
23
определяющих уровень таких технико-эксплуатационных показателей, как сред-
нее расстояние перевозки, время простоя под погрузочно-выгрузочными
операциями, коэффициенты использования грузоподъемности и пробега
автомобилей
22
.
Общая характеристика выполнения плана перевозок дополняется
исследованием причин отклонений фактических объемов работ от
предусмотренных в плане. Объем работы, который может освоить
автотранспортное предприятие, определяется величиной находящегося в его
распоряжении среднесписочного парка автомобилей и средней
производительностью одного списочного автомобиля.
Изменение списочного количества автомобилей происходит, как
правило, по причинам, не зависящим от работы автотранспортного
предприятия. Влияние этого фактора на объем перевозок определяется при
расчетах
23
.
Средняя производительность автомобиля складывается как результат
действия многих факторов. Одни из них зависят главным образом от качества
работы коллектива, другие отражают сложившиеся условия работы. Например,
в грузовых перевозках к последним относят изменение средней длины ездки,
средней грузоподъемности автомобиля, расстояния перевозки грузов. При
оценке влияния на объем работы факторов, определяющих уровень про-
изводительности автомобиля, используют результаты анализа этого показателя.
Выполнив оценку причин изменений объема перевозок и проверив
результаты расчетов, суммируют отклонения от плана (базиса) объема работы
по факторам, отражающим условия производства факторам, характеризующим
качество работы. Обобщая результаты аналитических расчетов, определяют, что
в отчетных условиях работы предприятие могло бы выполнить объем перевозок
22
Альбеков А.У., Лялюев С.Ю. Логистическая оценка форм организации материальных потоков в
товародвижении / А.У. Альбеков, С.Ю. Лялюев // Новые подходы к развитию логистики в формате Россия –
член ВТО: отвечая на вызовы. Расширяя возможности (VIII Южно-Российский логистический форум, 12-13
октября 2016 г.): материалы межрегион. науч.-практ. конф. Ростов н/Д: РИЦ РГЭУ (РИНХ), 2016. – С. 19
23
Грачев П.П. Проблемы транспортной логистики, задачи и принципы / П.П. Грачев, И.В. Кушнарева //
Альтернативные источники энергии в транспортно-технологическом комплексе: проблемы и перспективы
рационального использования. – 2017. – Т. 3. № 1. – С. 383