65
Таблица 17
Консалтинговые услуги
Регистрация
Стоимость,
руб.
Консалтинг(прием)
2000
Госпошлина
800
Изготовление печати
2000
Итого:
4800
Источник: составлено автором
Технические и строительные решения
Рассчитаем стоимость земельных работ на участке в 6 га:
Таблица 18
Стоимость благоустройства и обслуживания участка на год
Название услуги
Стоимость, руб.
Асфальтировка (390р * 60 ООО)
23 400 000
Фонари уличные (22500р*50шт)
1 125 000
Генератор бензиновый GenPower GBS 100
MES+ доставка+ установка+ подключение
131 000
Краска (разметка белая)
51
9 750
Забор из профнастила с доставкой и
установкой
2 280 000
Покупка двух постов охраны (2*67000)
134 000
Покупка + доставка + установка NICE
L9BAR (шлагбаум автоматический) 2 шт.
210 260
Установка видеокамер (20шт.*3500)
70 000
Кассовый аппарат (покупка
56
+
установка)
20 090
Покупка снегоуборщика ОМАХ 52110
27 399
Затраты на бензин (для генератора за год
и для снегоуборщика за 150 дней при
использовании бензина АИ 92)
32,2859 * (21 024+2 280)=752
253,12
Итого:
28 159 752,12
Источник: составлено автором
Потребность в производственных площадях.
Имеется площадь размером 6га, стоимость аренды = 2000000руб./год
Перечень специальностей с указанием числа работников по каждой
специальности и их заработной платы.
Таблица 19
Заработная плата
Специальность
Зарплата за 1
месяц, руб.
Зарплата за год,
руб.
Генеральный директор
40 000
480 000
66
Зам. ген. директора
35 000
420 000
Уборщик
20 000
240 000
Начальник охраны
30 000
360 000
Охранник (7чел.)
25 000*7
2 100 000
Бухгалтерия
(аутсорсинг)
10 000
120 000
Итого:
3 720 000
Источник: составлено автором
Итак, на заработную плату сотрудникам на год (без взносов в фонды)
потребуется 3 720 000 рублей.
Таблица 20
Заработная плата со взносами в фонды
Должность
Начисленная
з/п за год,
руб.
Взносы в фонды: ПФР 22%+ ФСС
2,9%+ ФФОМС 5,1% + взносы на
травматизм 0,2 %= 30,2 %, руб.
Генеральный
директор
480 000
144 960
Зам. ген.
директора
420 000
126 840
Уборщик
240 000
72 480
Начальник
охраны
360 000
108 720
Охранник
(7чел.)
2 100 000
90 600
Итого:
3 900 000
543 600
Всего:
4 443 600
Как можно увидеть, взносы существенно увеличили расходы на
заработную плату (более чем на 700 тыс. руб. за год).
Рассмотрим график работы рабочих на месте (на самой стоянке).
Таблица 21
График работы
Должность
График
Начальник охраны
2/2
Охранник
2/2
Уборщик
Каждый день (по необходимости)
Источник: составлено автором
Стоит уточнить, что человек, которого компания «ИвентаТранс» наймет
на должность уборщика, предполагает то, что он будет проживать в
непосредственной близости от парковки (например, в поселке Дорохово).
67
Накладные расходы.
Накладные расходы включают в себя:
Текущий ремонт зданий и сооружений, оборудования. (В нашем
случае, аренда и подготовка земли и сопутствующие расходы), а также
затраты, связанные с эксплуатацией и содержанием основных средств.
Заработная плата, обучение и содержание административно-
управленческого аппарата.
Отчисление на социальное страхование и разного рода обязательные
платежи.
Затраты на рекламу, консультационные услуги.
Итого накладных расходов: 2 000 000 аренда + 28 159 752,12
благоустройство и содержание участка + 4 443 600 з/п и взносы в фонды + 346
800 реклама и консалтинг = 34 950 152,12 руб.
Цена на услугу (час стоянки на парковке) составляет 200 рублей.
Ценообразование.
Цели ценообразования: обеспечение выживания; максимизация прибыли;
отстаивание лидерства на своем рынке; отстаивание лидерства по показателям
качества услуг и уровню сервиса; изыскание дополнительных средств на
развитие организации и материальное стимулирование работников; обеспечение
дальнейшего развития
Так как единственной услугой парковки «Автостоп» является почасовое
предоставление машиноместа, то разумно использовать затратный метод
ценообразования.
Суть затратного метода ценообразования - в учете издержек и
установление таких цен на услуги, которые бы обеспечили окупаемость
издержек и нормативный уровень прибыльности. В качестве издержек могут
рассматриваться полные, частичные и капитальные затраты.
Рассчитаем издержки предприятия на час работы за первый год:
34 950 152,12 руб. вложений потребуется за первый год, следовательно:
68
34 950 152,12 (руб.)/ 365(дней)/24(часа)/570(мест) = 7 рублей – издержки на 1 час
(за одно машиноместо) за первый год работы.
Прибыль от реализации при 100% заполненности парковки за весь год
при стоимости аренды машиноместа 200 руб./час составит 998 640 000руб.
Рассчитаем рентабельность производства:
998 640 000/34 950 152,12=28,6, то есть на 1 вложенный рубль мы
получим 28,6 рубля прибыли.
Вывод: цена в 200 руб./час за аренду машиноместа окупает издержки
парковки «Автостоп».
Анализ рисков проекта:
Увеличение цен на ресурсы, на расходные материалы возможно в
условиях инфляции и глобального экономического кризиса. Однако,
при расчетах был учтен небольшой запас, поэтому слабое изменение
цен не приведет к снижению рентабельности парковки. Однако, более
сильное повышение цен приведет к логичному увеличению
себестоимости продукции и росту цен, который не будет превышать
среднерыночных.
Появление новых конкурентов возможно, поэтому будут
разрабатываться стратегии удержания постоянных клиентов,
проводиться акции и рекламные кампании.
Падение спроса на перехватывающие парковки у дальнобойщиков
маловероятно, но полностью исключать этот вариант также нельзя, так
как существует возможность падения спроса на услуги именно
парковки «Автостоп».
Стратегия дифференциации заключается в том, что услуги транспортной
логистики, которые предлагается для ООО «ИвентаТранс», отличаются от услуг
конкурентов. Конкурентное преимущество, на которой базируется эта стратегия
- отличие, непохожесть с конкурентными. Предлагается повышение
логистического сервиса, перехватывающей парковки «ИвентаТранс-Автостоп»,
описанной в 3.1.
69
Проект планируется реализовать в течение года в пять этапов (таблица 22).
На фазе реализации и завершения проекта принимают участие сотрудники,
представленные в предыдущем пункте, принимающие непосредственное
участие в работе проекта перехватывающей парковки «ИвентаТранс-Автостоп».
Таблица 22
Этапы реализации проекта открытия перехватывающей парковки
«ИвентаТранс-Автостоп»
Наименование этапа и видов работ
Дата
начала
Дата
окончания
Прединвестиционный этап (Фаза
концепции):
20.09.2019
25.09.2019
подготовка к разработке проекта
20.09.2019
21.09.2019
разработка, согласование и
утверждение Приказа о начале
проекта
21.09.2019
22.09.2019
формирование команды проекта
23.09.2019
25.09.2019
Инвестиционный этап (Фаза
планирования):
25.09.2019
25.10.2019
разработка концептуального плана
проекта
25.09.2019
24.10.2019
разработка рекламной кампании
25.09.2019
01.10.2019
согласование доходов и расходов по
проекту с руководством компании
28.09.2019
11.10.2019
обоснование экономической
эффективности проекта
12.10.2019
18.10.2019
распределение обязанностей команды
проекта для фазы разработки
19.10.2019
25.10.2019
Фаза разработки (Фаза
проектирования):
26.10.2019
24. 12.2019
подготовка разрешительной
документации, регистрация
деятельности
26.10.2019
11.11.2019
выбор необходимых помещений
28.10.2019
05.11.2019
получение кредита на цели
финансирования проекта
06.11.2019
16.11.2019
оформление земли
17.11.2019
24. 12.2019
приобретение оборудования
18.11.2019
22. 11.2019
приобретение ПО
23.11.2019
25. 11.2019
найм персонала
20.11.2019
24. 11.2019
обучение персонала
17.12.2019
24. 12.2019
Фаза реализации (Реализации)
25.12.2019
31.12.2019
открытие парковки по плану проекта
25.12.2019
31.12.2019
Фаза завершения
01.01.2020
14.01.2020
70
формирование отчетности по проекту
01.01.2020
12.01.2020
участие в отраслевых выставках
06.01.2020
7.01.2020
проведение совещания по итогам
проекта
05.01.2020
14.01.2020
Предложенная структура управления проектом открытия перехватывающей
парковки «ИвентаТранс-Автостоп» предполагает ряд этапов для каждой из фаз
проекта:
1. Прединвестиционная фаза:
- подготовка к разработке проекта;
- разработка, согласование и утверждение Приказа о начале проекта;
- формирование команды проекта.
2. Инвестиционная фаза:
- разработка концептуального плана проекта;
- разработка рекламной кампании
- обоснование затрат и доходов проекта, оценка экономической
эффективности проекта;
- распределение обязанностей команды проекта для фазы разработки.
3. Фаза разработки:
- подготовка разрешительной документации, регистрация деятельности
перехватывающей парковки «ИвентаТранс-Автостоп».;
- выбор необходимых помещений;
- получение кредита на цели финансирования проекта;
- оформление земли;
- найм персонала для работы парковки «ИвентаТранс-Автостоп».
4. Фаза реализации предполагает открытие на испытательный период (год).
5. Фаза завершения:
- формирование отчетности;
- подведение итогов на совещании по проекту.
71
Рисунок 7 – Распределение трудозатрат по фазам жизненного
цикла
Матрица ответственности по проекту представлена в таблице 22:
Эффект в результате управления проектом заключается в следующем:
- сокращение задержек в выполнении проекта;
- сокращение затрат от задержек на разных фазах проекта;
- сокращение времени, затрачиваемого на процесс планирования;
- сокращение времени, затрачиваемого на формирование отчетности по
проекту.
Таблица 23
Матрица ответственности по проекту открытия перехватывающей
парковки «ИвентаТранс-Автостоп».
Функции и мероприятия
управления персоналом
Обязанности
Менеджер
проекта
Маркетолог
Бухгалтер
Прединвестиционный этап
(Фаза концепции):
подготовка к разработке
проекта
К
С
О/И
разработка, согласование и
утверждение Приказа о
начале проекта
О/И
-
-
формирование команды
проекта
О/И
-
-
Инвестиционный этап (Фаза
планирования):
72
разработка концептуального
плана проекта
К/С
О/И
О/И
разработка рекламной
кампании
К
О/И
согласование доходов и
расходов по проекту с
руководством компании
К/О
-
И
обоснование экономической
эффективности проекта
К/О
-
И
распределение обязанностей
команды проекта для фазы
разработки
О/И
С
С
Фаза разработки (Фаза
проектирования):
подготовка разрешительной
документации, регистрация
деятельности
К
С
О/И
выбор необходимых
помещений
К/С
О/И
О/И
получение кредита на цели
финансирования проекта
О/И
-
С
оформление земли
К
-
-
приобретение оборудования
К/С
приобретение ПО
К/С
найм персонала
К/С/О
обучение персонала
К
Фаза реализации
открытие парковки по плану
проекта
К
С/И
С/И
Фаза завершения
формирование отчетности по
проекту
К
О/И
О/И
Участие в отраслевых
выставках
О/И
С
С
проведение совещания по
итогам проекта
К/С/О/И
О/И
О/И
О- ответственный, С- согласовывает, К- контролирует, И – исполняет
Источник: составлено автором
Таким образом, управление проектом, по нашему мнению, с учетом
конкурентоспособности и финансовых возможностей организации должно
предусматривать, прежде всего, наименее затратные методы управления и
основой может стать оптимальная команда проекта. На каждом этапе
жизненного цикла необходимо принимать управленческие решения и
73
обосновывать их необходимость в рамках работы команды проекта. Построим
сетевой график проекта. Список работ и их очередность для построения сетевого
графика проекта представлены в таблице 24.
Таблица 24
Список работ и их очередность для построения сетевого графика
проекта открытия перехватывающей парковки «ИвентаТранс-
Автостоп».
Наименование этапа и видов работ
Продолжительность
работ, дни
Прединвестиционный этап (Фаза
концепции):
5
подготовка к разработке проекта
1
разработка, согласование и
утверждение Приказа о начале проекта
1
формирование команды проекта
3
Инвестиционный этап (Фаза
планирования):
31
разработка концептуального плана
проекта
30
разработка рекламной кампании
7
согласование доходов и расходов по
проекту с руководством компании
15
обоснование экономической
эффективности проекта
6
распределение обязанностей команды
проекта для фазы разработки
6
Фаза разработки (Фаза
проектирования):
60
подготовка разрешительной
документации, регистрация
деятельности
16
выбор необходимых помещений
9
получение кредита на цели
финансирования проекта
10
оформление земли
39
приобретение оборудования
4
приобретение ПО
2
найм персонала
4
обучение персонала
7
Фаза реализации (Реализации)
7
открытие парковки по плану проекта
7
Фаза завершения
14
формирование отчетности по проекту
12
участие в отраслевых выставках
2
74
проведение совещания по итогам
проекта
9
Источник: составлено автором
Таким образом, предлагаемый проект удовлетворяет совокупности всех
факторов оценки операционных проектов, его эффективность и
целесообразность обоснована и оправдана, проект рекомендуется к реализации.
3.2. Экономическое обоснование эффективности предлагаемых
мероприятий
При анализе стратегического проекта особую важность необходимо
проявлять к анализу экономической эффективности. Главными критериями при
проведении оценки стратегических решений являются окупаемость, доходность
и рентабельность. Из расчетов экономической эффективности стратегического
проекта компании ООО «ИвентаТранс», получены следующие результаты,
изображенные в таблице 25.
Таблица 25
Результаты анализа экономической эффективности проекта
«ИвентаТранс-Автостоп»
Показатели
Значение
1
2
Ставка дисконтирования, %
13,36
Чистый приведенный доход, NPV
905 085,00
1
2
Период окупаемости, мес. – PB
5
Дисконтированный период окупаемости, мес. – DPB
5
Индекс прибыльности – PI
1,77
Внутренняя норма рентабельности – IRR
710,00
Средняя норма рентабельности, ARR, %
91,64
Модифицированная внутренняя норма рентабельности -
MIRR %
45,63
Источник: составлено автором
Для проведения анализа и всех последующих расчетов, рассчитывается
ставка дисконтирования.
R = R
f
+ β (R
m
– R
f
) + g
1
+ g
2
+ C = 8,5 + 0,1675(14,81 - 8,5) + 1,4 + 2,4 = 13,36
Где:
R
f
– номинальная безрисковая ставка дохода (годовая),