37
спрос на рынке. Неизбежен период регионализации, т. е. ситуации, когда круг
используемых валют в каждой стране будет естественным образом ограничен
собственной валютой и теми валютами, со странами-эмитентами которых
существуют наиболее тесные экономические связи. И только после того, как
стабилизируется мировая экономика, в ней появятся глобальные лидеры (или
лидер) и их валюты займут то место, которое сегодня занимает доллар.
2.2 Положение рубля в мировой валютной системе
Методы осуществления контроля и надзора за соблюдением валютного
законодательства Российской Федерации и актов органов валютного
регулирования представляют собой способы реализации возложенных
полномочий органов и агентов валютного контроля, направленные на
достижение конечного результата предупреждение, выявление и пресечение
правонарушений в валютной сфере.
В валютном контроле наиболее распространены методы наблюдения,
анализа и проверки. При этом наблюдение в данной сфере представляет собой
ознакомление с деятельностью объекта контроля без применения сложных
приемов по лучения и оценки информации; анализ характеризуется обработкой
информации с использованием специальных аналитических математических
приемов; проверка касается, как правило, специальных вопросов деятельности
объекта, исследуемых на основе документов на предмет выявления нарушений
валютного законодательства.
Различие между наблюдением и проверкой, с точки зрения открытости
методик, объясняется тем, что наблюдение ведется при непосредствен ном
участии самих подконтрольных субъектов, которые обязаны, например,
предоставлять ин формацию о предстоящих валютных операциях и несут
ответственность за своевременность и достоверность сообщения сведений.
Проверки же направлены на выявление уже совершенных на рушений, которые
могут являться следствием не только ошибок, но и умышленных действий.
38
Наблюдение и анализ преследуют цель не столько выявления
правонарушений, сколько по лучения информации о ситуации в валютной сфере.
Наблюдение призвано, в первую очередь, констатировать правомерное
поведение участников валютных операций и во вторую предупреждать
совершение нарушений, которые становятся очевидными «автоматически» в
силу самой процедуры наблюдения.
В рамках данного параграфа рассмотрим также место России в мировой
валютной системе.
В условиях глобализации, которая проникает во все сферы жизни
общества, постоянно происходит изменение соотношения сил между
ключевыми игроками мировой финансово-экономической системы. Из сферы
мировой финансовой системы исходят разнообразные вызовы, угрожающие
безопасности многих стран, в том числе и России. Актуальность темы
обусловлена тем, что современные тенденции и позиции России на мировом
рынке неоднозначны. В связи с этим необходимо разобраться, какую роль играет
Россия в мировой системе финансово-экономических отношений. Для этого
необходимо узнать о современных экономических трендах, а также о состоянии
экономики РФ в настоящее время.
Таблица 4
Вклад России в мировую экономику
Страна
Доля в мировом ВВП
(ППС) в 2018 году
Доля в мировом ВВП
(ППС) в 1973 году
Россия/СССР
2,9%
9,4%
США
15,0%
22,1%
Китай
18,5%
4,6%
Германия
3,3%
5,9%
Великобритания
2,2%
4,2%
По данным Всемирного Банка за 2018 год, объем ВВП России превышал
1,6 трлн долларов. По этому показателю страна находится на 11 месте в мире.
39
Таблица 5
Топ-20 стран по объему ВВП (данные Всемирного Банка)
Страна
Показатель по итогам 2018 года, млрд
долларов
США
20 494
Китай
13 608
Япония
4 970
Германия
3 996
Великобритания
2 825
Франция
2 777
Индия
2 726
Италия
2 073
Бразилия
1 868
Канада
1 709
Россия
1 657
Южная Корея
1 619
Австралия
1 432
Испания
1 426
Мексика
1 223
Индонезия
1 042
Нидерланды
912
Саудовская
Аравия
782
Турция
766
Швейцария
705
Впрочем, необходимо учитывать, что объем ВВП по номиналу нельзя
назвать объективным показателем. Если мы хотим сравнивать разные страны
мира и при этом учитывать их местные валюты, то лучше обратиться к такому
показателю, как ВВП по паритету покупательной способности. С этой точки
зрения Россия занимает 6 место в мире (приложение 1).
На мировом рынке Россию в основном знают, как поставщика сырья. Если,
например, взглянуть на структуру экспорта товаров из России в первом квартале
2019 года, то заметно, что из итоговых 104 млрд долларов доля топливно-
энергетических товаров составила почти 70 млрд долларов. Еще почти на 10
млрд долларов мы отправили за рубеж металлы. А вот импортировали в первом
квартале 2019 года мы чаще всего машины и оборудование, продовольствие,
продукцию химпрома.
По данным ВТО, наша доля в мировом экспорте товаров составляет
скромные 2,3%. Удивительно, но крошечный Сингапур наступает нам на пятки,
40
имея долю в глобальном экспорте на уровне 2,1%. Интересно, что произойдет,
если мир начнет массово сокращать потребление нефти, переходя на
возобновляемые источники энергии. Возможно, тогда доля России в мировом
экспорте товаров и вовсе будет считаться погрешностью.
Таблица 6
Вклад России в мировую торговлю (Данные ВТО)
Страна
Доля в мировом
экспорте товаров
Объем экспорта в 2018 году,
млрд долларов
Китай
12,8%
2 487
США
8,5%
1 664
Германия
8,0%
1 561
Япония
3,8%
738
Нидерланды
3,7%
723
Южная Корея
3,1%
605
Франция
3,0%
582
Гонконг
2,9%
569
Италия
2,8%
547
Великобритания
2,5%
486
Бельгия
2,4%
467
Мексика
2,3%
451
Канада
2,3%
450
Россия
2,3%
444
Сингапур
2,1%
413
А вот данные Росстата о том, какие позиции занимает Россия в мире по
производству некоторых видов товаров. По нефти и газу у нас почетное второе
место в мире, хотя периодически мы вырываемся по этому показателю и на
первое место в мире.
Таблица 7
Место России в мире по производству отдельных видов продукции
(Росстат)
Вид продукции
Место
России в
2017 году
Сахарная свекла
1
Нефть добытая, включая газовый конденсат, газ природный и
попутный
2
Картофель
3
Электроэнергия, чугун, скот и птица на убой (в убойном весе),
зерновые и зернобобовые культуры
4
41
Вывозка древесины, сталь
5
Уголь
6
Ткани хлопчатобумажные, молоко
7
Цементы гидравлические
8
Ткани шерстяные, обувь с верхом из кожи
12
Бумага и картон
13
Легковые автомобили (включая сборку)
14
По данным Федеральной таможенной службы, ключевым партнером по
торговле является Европейский Союз. В январе-июне 2019 года на долю ЕС
приходилось более 42% российского товарооборота. На втором месте находятся
страны Азиатско-Тихоокеанского экономического сотрудничества (Китай,
Япония, США и др). На этот блок стран пришлось почти 32% товарооборота РФ.
Замыкают тройку лидеров страны СНГ с долей чуть более 12%.
Если смотреть по странам, то сегодня мы больше всего торгуем с Китаем.
Также в пятерку наиболее важных торговых партнеров входят Нидерланды,
Германия, США, Южная Корея.
В качестве выводов, отметим следующее:
Во-первых, Россия никогда не была полностью интегрирована в
международную банковскую систему. Российский банковский сектор сейчас не
в лучшей форме, но в долгосрочной перспективе есть поводы для оптимизма. С
учетом полной интеграции банковского сектора в международную финансовую
систему, а также направления в стану иностранного капитала, можно
рассчитывать на его ускоренное восстановление. Одним из условия является
отмена санкций. Кроме того, России необходимо избавляться от так называемой
«сырьевой» зависимости и развивать не связанные с нефтью сферы.
Экономическая модель, ориентированная только на одну отрасль, ограничивает
долгосрочный потенциал роста в стране. Более диверсифицированная
экономика, в меньшей степени зависимая от продажи нефти, также будет
способствовать укреплению банковского сектора, который сможет полагаться на
другие источники роста в случае кризиса. Конечно, это долгосрочный проект, но
его нужно начинать как можно скорее.
42
Во-вторых, роль России в мировой банковской системе еще невелика. По
мере роста ВВП и экономики банки будут укреплять свои позиции на
международной арене. Необходимо развивать финансовую инфраструктуру
страны, переходить на международные стандарты отчетности и применять
лучшие мировые практики в области регулирования банковской отрасли.
В-третьих, страны становятся членами международных организаций как
кредитополучатели, как участники управления, как главные акционеры, которые
стремятся увеличить свое влияние на целевое использование займов,
рассматривая их, как прибыльные инструменты.
2.3 Алгоритм проведения валютных операций резидентами и
нерезидентами
Валютные операции между резидентами и нерезидентами обязаны
производиться согласно Федеральному законодательству. В качестве
действующей инструкции для осуществления интересующей нас процедуры
выступает Федеральный закон №173-ФЗ
33
, а также иные нормативно-правовые
акты, сходные по содержанию.
Изучив закон, обозначенный нами во введении, можно узнать, что его
положения отражают запрет на проведение операций между резидентами нашей
страны. Впрочем, как и любое иное правило, это тоже предусматривает
определенные исключения.
Итак, разрешается валютное взаимодействие между резидентами в
обозначенных далее в тексте случаях.
При переводе средств между резидентами в рублях:
1. В ходе перевода средств в рублях со счета, открытого за границей,
принадлежащего одному из резидентов, на счет второго участника перевода,
который открыт на территории нашей страны. Действует данное исключение и
33
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 02.12.2019) "О валютном
регулировании и валютном контроле"//"Российская газета", N 253, 17.12.2003.
43
для операций, проводимых наоборот: при переводе рублевых средств со счета,
открытого в границах отечества, на счет, организованный другим резидентом за
границей.
2. При осуществлении перевода рублевой валюты со счета одного
резидента на счет другого. При этом, оба счета должны быть открыты в
иностранном государстве.
При переводе средств резидентам, являющимся юридическими лицами,
при осуществлении совершенно конкретных валютных операций с деньгами,
переведенными на их заграничные счета. О каких операциях речь, рассмотрим
далее в таблице.
Таблица 5
Операции с резидентами-юридическими лицами
Ситуация
Описание
Выплата заработной
платы
Разрешение дано на проведение операций по выплате
заработной платы сотрудникам представительствующего
отдела вашей организации, расположенного за рубежом.
Возмещение и оплата
командировочных
затрат
Также дается позволение на проведение операций,
связанных непосредственно с возмещением средств по
командировочным расходам, или оплатой оных, для
сотрудников, работающих на базе заграничных
представительств, или отправленных на территорию иного
государства, в котором находится представительство, в
командировку. Имейте ввиду, что в данный список не
входит покрытие выплат по командировочным с поездок по
Российской Федерации.
Расчеты наличными
Выплаты в наличном виде, как в отечественной, так и в
иностранной валюте, также разрешаются, при условии, что
вы участвуете в сделке с физическим лицом, являющимся
резидентом страны, которое находится заграницей, или
же, например, зарубежными представительствами каких-
либо компаний, также носящих статус резидентов.
Разрешается проведение валютных операций также физическим лицам,
при условии, что имеет место быть использование средств, ранее зачисленных
на заграничные счета этих граждан. За исключением случаев, когда речь идет об
операциях, связанных с передачей каких-либо активов и осуществление
проектной работы на территории нашей страны.
Также допускается проведение операций с валютой физическими лицами,
носящими статус резидентов, с использованием открытых на их имя счетов,
44
содержащихся уполномоченными кредитными организациями, при проведение
расчетов любого типа, за исключением ситуации, в которой:
• производится дарение средств стране или обществу;
• деньги дарятся членам семьи;
• имеет место быть получение средств через завещание или по
наследству;
• приобретаются валютные ценности с целью дальнейшего их
попадания в коллекцию;
• производится перевод денежных средств, которому не сопутствует
открытие счета в валюте иного государства, из нашей страны;
• происходит получение зарубежной валюты в нашей стране в виде
перевода, так как ЦБ РФ установил определенные пороги ограничений на суммы
данных переводов.
Также дается разрешение при оплате товаров в дьюти-фри, а также при
реализации услуг или товаров непосредственно в пути следования вашего
средства передвижения за границей.
В список входит и комиссионная торговля, если предметом заключаемой
между сторонами сделки является какое-либо соглашение, подразумевающее
выполнение обязательств нерезидентом, связанных с поставкой товарных
наименований, осуществлением услуг и т.д.
Если оказываются услуги обозначенного характера, например,
фрахтование грузов при их вывозе или ввозе на территорию нашей страны, на их
оплату и перевод валюты между резидентами дается разрешение. В данную
категорию также можно включить оформляемые на груз страховые платежи.
Разрешение дается также при выплате налогов, каких –либо взносов в
государственные бюджеты разного уровня, поступающих в иностранной валюте.
Если резидент из Российской Федерации отправит на заграничные
банковские аккаунты средства, объем которых составит менее 5 тысяч долларов
США (или суммы аналогичной величины в другой валюте), он также будет
действовать в рамках закона.
45
Физическое лицо может осуществить перевод валюты, будучи резидентом,
если использует средства, сосредоточенные на собственных счетах, и конечным
пунктом поступления этих денег станут банковские кошельки их семьи.
Операции с валютой, производимые между полномочными кредитными
организациями и резидентами, могут производиться без ограничений, если они
будут касаться определенного перечня нужд. Каких, узнаем далее в таблице.
Таблица 6
Операции между резидентами и банками без ограничений
Ситуация
Описание
Процедуры,
связанные с
кредитованием
В данную категорию входят такие операции, как:
получение займа;
выплата процентов по кредиту;
начисление штрафов и пени;
возврат кредита и т.д.
Операции со счетом в
банке
Такие простые операции, как внесение средств, или
их снятие со счета в банке, ничем не
ограничиваются.
Получение гарантий
Могут беспрепятственно предоставляться гарантии
банка, направленные на выполнение резидентом его
обязанностей.
Приобретение
веселей банков
Нет ограничений на покупку веселя, который ранее
был выдан уполномоченным банком, и получением
по ним платежей при предъявлении.
Покупка иностранных
денег
В список входит также приобретение валюты в
обмен на отечественные рубли.
Комиссия
Также следует упомянуть уплату комиссионного
вознаграждения банкам.
Следует отметить, что все эти возможности открыты лишь в том случае,
когда резидент взаимодействует с банком, имеющим соответствующие
полномочия. Дело в том, что эти системы относятся к участника рынка
Центробанка, и имеют право на обслуживание и открытие счетов брокерского
типа, которые нужно завести нерезидентам, входящим в перечень их клиентов,
ради того, чтобы производить впоследствии денежный учет.
46
Если условия проведения операций с валютой будут нарушены, например,
истекут сроки поступления денег на счета резидентов страны, то сторона,
оказавшаяся правонарушителем, может понести соответствующие последствия
в виде штрафа, определение величины которого будет производиться на
основании актуальной ставки рефинансирования ЦБ РФ.
При условии, что оформляется валютный заем, лицо, его получающее,
получает некоторую сумму средств в зарубежной валюте, при том условии, что
она будет возвращена в установленный срок. Предоставление средств может
быть, как возмездным, так и безвозмездным.
Проведение займов валютного типа между резидентами нашей страны
согласно обозначенному ранее в статье законодательному акту №173-ФЗ не
допускается. Впрочем, в этом случае также предусматриваются исключения,
которые позволяют получить резидентам кредиты в соответствующих
финансовых организациях.
На территории нашей страны не действует никаких ограничений на
проведение валютных операций между лицами, относящимися к категории
нерезидентов государства. Так, они могут свободно переводить между своими
счетами деньги, как в рублях, так и в иностранной валюте. Не действуют
ограничения также и в случае нахождения счетов в банках, работающих на
территории нашего или какого-либо зарубежного государства.
В нашем государстве также нет ограничений на проведение операций с
валютой между резидентами и нерезидентами. Исключения, пожалуй, могут
составить лишь те случаи, в которых рамки будут устанавливаться, чтобы
остановить уменьшение денежных запасов страны.
Еще 12 лет назад действовало значительно большее количество
ограничений, однако, сегодня запрет может распространяться лишь на сделки,
связанные с покупкой или продаже валюты иных государств, а также чеков в ней.
Такие операции могут осуществляться лишь банками, имеющими
соответствующие полномочия.