9
Содержание
ВВЕДЕНИЕ ..................................................................................................................... 10
ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМУ ........................................................................ 15
1.1. Понятие, содержание и формы финансирования терроризма ............................ 15
1.2. Правовые основы противодействия финансирования терроризму ................... 24
ГЛАВА 2. МЕСТО И РОЛЬ МЕТОДА ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА В
СФЕРЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА ................ 35
2.1. Понятие и сущность финансового мониторинга ................................................. 35
2.2. Деятельностный аспект применения методов финансового мониторинга в
сфере противодействия финансирования терроризма ............................................... 46
ГЛАВА 3. ПРОБЛЕМЫ ПРИМЕНЕНИЯ МЕТОДА ФИНАНСОВОГО
МОНИТОРИНГА В СФЕРЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ФИНАНСИРОВАНИЯ
ТЕРРОРИЗМА. ПУТИ РЕШЕНИЯ ПРОБЛЕМ. ТЕНДЕНЦИИ РАЗВИТИЯ
НАПРАВЛЕНИЯ ............................................................................................................ 56
ЗАКЛЮЧЕНИЕ .............................................................................................................. 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ...................................................... 78
ПРИЛОЖЕНИЯ .............................................................................................................. 91
10
ВВЕДЕНИЕ
На текущий момент времени террористическая деятельность – это
социально негативное явление, которое оказывает влияние на развитие
государств всего мира. Особенно острой ситуация стала в последние годы,
когда террористическая угроза распространилась за более привычные пределы
Ближнего Востока в Европу и Азию.
Невозможно качественно бороться с терроризмом и
противодействовать террористической деятельности, если не изучать
отдельные обстоятельства, способствующие его распространению; если не
заниматься постоянной разработкой и совершенствованием форм, методов и
способов борьбы с ним. Одно из ведущих мест среди этих обстоятельств
занимает система финансирования терроризма.
XXI век характеризуется неоднократными всплесками терроризма,
приобретая количественно и качественно новое измерение, превращаясь в
явление транснациональной преступности, вследствие чего борьба с
международной террористической активностью не утрачивает своей
значимости для мирового сообщества.
Общепринято, что эффективная борьба с терроризмом возможна
лишь в том случае, если все члены мирового сообщества будут проявлять
совместные усилия для его минимизации. Очевидно, что на эффективность
борьбы с финансированием терроризма непосредственным образом оказывает
свое влияние и вовлечение в эту систему всевозможных субъектов на
национальном уровне, различных методов, средств, форм борьбы с
финансированием терроризма и его предупреждением, одним из которых
является финансовой мониторинг.
Терроризм, являясь сложным и многомерным явлением, кроме
правовых, затрагивает также множество иных проблем: исторические,
психологические, технологические и другие. По этой причине важно
продолжать в современных реалиях наращивать международное
11
сотрудничество в выработке более совершенных методов и форм в борьбе не
только с национальным, но и международным терроризмом, так как
финансирование терроризма вышло далеко за границы только одного взятого
государства. Проблема терроризма прямо и косвенно затрагивает все страны
мира. Государствам важно быть заинтересованными в объединении своих
усилий, в совместном поиске наиболее действенных механизмов решения
проблем, что положительным образом скажется на улучшении практики
применения финансового мониторинга.
Противодействие финансированию терроризма – одно из
приоритетных направлений деятельности многих структур, что однозначным
образом проистекает из угрозы, которую представляют террористические
организации. Эта угроза исходит от многих субъектов – крупных
террористических организаций, небольших террористических ячеек, отдельных
террористов, которые могут совершить террористические акты, нанести
существенный ущерб обществу. Сказанное актуализирует необходимость
выявления, а также ликвидация финансирования террористических
группировок любыми доступными способами.
Несмотря на тот факт, что террористические организации
продолжают интенсивно приспосабливаться к изменяющимся условиям,
оказывать противодействие ответным мерам, предпринимаемым
правоохранительным органам, они и далее продолжают остро нуждаться в
ресурсном обеспечении для достижения своих деструктивных целей.
Отслеживание финансовых операций и потоков террористов, понимание того,
как все типы организаций получают, используют, а также управляют
денежными средствами, является очень острым для выявления, пресечения,
наказания за террористическую деятельность, за финансирование терроризма.
В целях эффективного противодействия финансированию
терроризма необходимо четко понимать систему финансового управления
террористических организаций, осуществлять обмен информацией,
касающихся данных вопросов. При всем том, что новые риски требуют
12
мониторинга со стороны развернутой системы субъектов, следует продолжать
уделять особое внимание и традиционные методам, а также способам
финансирования терроризма. Эти риски постоянно подвергаются изменениям,
они постоянно развиваются. Доходы от преступной деятельности – безусловно
важный источник финансирования террористов, но юрисдикции отмечают
увеличение самофинансирования за счет законных личных доходов, доходов от
законной коммерческой деятельности. В таких условиях финансовый
мониторинг выходит на первые позиции по своей непосредственной
значимости.
Широчайшее распространение эффективных и надежных
механизмов, которые позволяют осуществлять международные денежные
переводы через банки, провайдеров услуг перевода денег, осуществление
перевода ценностей, применение систем платежей через сеть Интернет делает
их предельно привлекательными для использования в целях перемещения и
перевода денежных средств в целях финансирования терроризма. Так как
новые платежные продукты и услуги обладают отдельными уязвимостями с
точки зрения их противоправного использования, методы финансового
мониторинга могут сыграть одну из ключевых ролей в минимизации
последствий финансирования терроризма, как и в перекрытии потоков этого
финансирования. Все сказанное в общей совокупности обусловливает
актуальность настоящего исследования.
Степень научной разработанности проблемы. Вопросам финансового
мониторинга в сфере противодействия финансового терроризма в последние
пол века по нарастающей уделяется все большее и большее внимание. За это
время были накоплены содержательные научные исследования по ряде тем,
отдельным частным вопросам, терминологическому аппарату и т.д. В
исследовании использовались наработки следующего авторства: Абрамова
А.А., Агапов П.В., Алексеева М.М., Амельчаков О.И., Амиров К.-И.Г., Баранов
Н.А., Бекмурзин М.С., Богомолов С.Ю., Бондарь Е.О., Боташева А.К., Будеева
С.В., Буткевич С.А., Вахрушев Г.Е., Волеводз А., Глотова С.В., Ерохин Д.В.,
13
Жилкин М.Г., Захаренкова В.В., Иванов Э.А., Иногамова-Хегай Л.В., Качалов
В.В., Косарев М.Н., Кочои С.М., Кузнецов А.А., Лошакова С.А., Мальцагов
И.Д., Марочкин С.Ю., Маслакова Е.А., Майоров А.В., Мелкумян К.С., Мурадян
С.В., Орлова И.А., Паненков А.А., Помазан С.В., Ратке А.Е., Рогожина Н.Г.,
Саболирова З.Х., Сидоров Б.В., Синякин И.И., Скребец Е.С., Федорук
(Марлухина) Е.О., Феоктистова Е.Е., Фисенко И., Частнов К.С., Якушина Е.С.,
Янин Д.Г. и др.
Значение разработки проблемы для теории и практики состоит в
возможности применения полученных результатов для совершенствования
действующего законодательства и улучшения эффективности применения
методов финансового мониторинга в сфере противодействия финансового
терроризма.
Теоретическую основу исследования составили труды отечественных и
зарубежных исследователей по проблематике методов финансового
мониторинга в сфере противодействия финансового терроризма.
Нормативная основа включает: Конституцию РФ, Уголовный кодекс РФ,
Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма», ряд иных
законодательных и нормативных актов.
Эмпирическая база исследования состоит из данных официальной
статистики и материалов судебной практики.
Методологическая основа исследования. В процессе работы над темой
были использованы следующие методы: метод анализа, использованный для
рассмотрения понятий, содержания и форм финансирования терроризма;
источников его финансирования; метода синтеза (в целях группирования форм
финансирования терроризма, а также объединения в единую систему
источников международно-правового регулирования борьбы с
финансированием терроризма), метод индукции, использованный для
определения основных аспектов деятельности субъектов осуществления
финансового мониторинга, метод обобщения (в целях формирования
14
направлений совершенствования), а также сравнительно-правовой, специально-
юридический, метод логических обобщений, формально-логический,
исторический и др.
Теоретическая значимость исследования обусловлена возможностью
проведения комплексного систематизированного исследования методов
финансового мониторинга в сфере противодействия финансового терроризма.
В исследовании переосмыслены отдельные теоретические положения и
представлено их новое видение.
Практическая значимость исследования определяется возможностью
использования полученных результатов при преподавании ряда курсов:
«Уголовное право», «Гражданское право», «Финансовое право»,
«Криминалистика», ряда спецкурсов. Кроме того, материалы исследования
могут быть использованы для проведения дальнейших научных исследований
по теме.
Структура исследования обусловлена его задачами и целью. Работа
состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной
литературы, а также приложений.
15
ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О ПРОТИВОДЕЙСТВИИ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМУ
1.1. Понятие, содержание и формы финансирования терроризма
На современном этапе развития террористическая деятельность
оправдано признается социально негативным явлением, оказывающим
непосредственное влияние на развитие всего мира.
Насильственные посягательства на жизнь, здоровье, а также имущество
граждан, на материальные объекты различного назначения влекут тяжкий
ущерб для безопасности населения, экономики государства, одновременно с
этим подрывая устойчивость политической системы общества, стабильность
курса, реализации государственной политики, а во многих случаях и вовсе
парализуют действия властей, способствуя подрыву их авторитета среди
населения.
Организаторы террористических акций стремятся посеять страх среди
населения, нанести экономический ущерб государству или частным фирмам,
уничтожить своих соперников, затруднить работу правоохранительных
органов.
При определенных условиях акции террористов могут привести к
возникновению крупномасштабных экологических, экономических катастроф и
массовой гибели людей.
Остаточный же эффект террористических актов – деморализация
общества, нагнетание атмосферы страха, неуверенности, запугивания,
парализации и подавления общественной воли, недовольство властями и
правоохранительными органами, ликвидация демократических институтов
16
общества, затруднение нормального функционирования государственных
органов
1
.
Деятельность экстремистских организаций и группировок в настоящее
время продолжает оставаться серьезным фактором дестабилизации социально-
политической ситуации в России и представляет собой серьезную угрозу
конституционной безопасности и территориальной целостности страны.
Террористическая угроза со стран Ближнего Востока распространилась
на ряд стран Азии и Европы
2
. Особого внимания заслуживает анализ
обстоятельств, при помощи которых террористическая деятельностью в
принципе существует. Одна из ведущих ролей здесь отводится системе
финансирования терроризма.
Чтобы понять сущность финансирования, изначально важно сказать
об этимологическом значении термина «финансирование». В первую очередь,
следует учитывать тот аспект, что этот термин имеет прямолинейную связь со
словосочетанием «успешное завершение инициативного действия». В
частности, латинское слово finis переводится как «конец, граница, предел»,
старофранцузский глагол finer означает «довести что-то до успешного конца, к
примеру, уплатить, заплатить»
3
.
По этой причине смысл понятия «финансировать» состоит
непосредственным образом в сборе средств для успешного доведения дела до
конца, для завершения операции. Это означает, что «профинансировать» -
совершить такие действия, чтобы покрыть потребности в деньгах, каких-либо
других ресурсах.
В связи со сказанным, определение понятия «финансирование»
должно исходить из таких критериев: реализация за счет финансовых средств
1
Рогожина Н.Г. Финансирование терроризма в странах Юго-Восточной Азии // Азия:
актуальные проблемы развития. 2017. № 31. С. 217.
2
Рогожина Н.Г. Финансирование терроризма в странах Юго-Восточной Азии // Азия:
актуальные проблемы развития. 2017. № 31. С. 217.
3
Якушина Е.С. Уголовная ответственность за содействие террористической деятельности
(на примере законодательства зарубежных стран) // Вестник образовательного консорциума
Среднерусский университет. Серия: Юриспруденция. 2015. № 6.
17
или активов; выделение данных средств или активов по определенному
назначению.
Понятие «финансирование терроризма» можно встретить еще в
Конвенции 1999 года. В частности, Конвенция о борьбе с финансированием
терроризма была принята в Нью-Йорке
1
. Она закрепила общий для всех
государств-участников Организации Объединенных Наций единый термин
«финансирование терроризма» и его единое понимание. Кроме того,
отдельными положениями устанавливаются также признаки финансирования
терроризма.
Анализируя категорию «финансирование терроризма»,
представленную в Конвенции, можно сделать вывод о том, что международное
сообщество исходит из понимания финансирования терроризма в качестве
преступления по сбору или предоставления средств (частично или полностью) с
намерением их дальнейшего использования для осуществления терроризма.
Статья 1 Конвенции о борьбе с финансированием терроризма
устанавливает, что предметом данного преступного деяния являются средства.
К видам этих средств могут быть отнесены: любые активы, движимые и
недвижимые, осязаемые и неосязаемые, вне зависимости от способа их
приобретения, в том числе и юридические документы, акты любой формы,
удостоверяющие право на использование или участие в активах.
Средства могут включать в себя банковские чеки и кредиты,
всевозможные переводы, дорожные чеки, ценные бумаги, облигации, акции,
аккредитивы, векселя и многое др.
Международным сообществом не исключается возможность
финансирования терроризма методом передачи денег в результате мены,
продажи, дарения, путем предоставления кредитов, перевода денег на
банковскую карту.
1
Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма [Электронный ресурс].
— Режим доступа: URL: http://www.un.org/ru/documents/decl_conv/conventions/ter-fin.shtml.
(04.05.2019).
18
В дальнейшем Группа разработки финансовых мер борьбы с
отмыванием денег пошла по пути расширения представления о понятии,
содержании и формах финансирования терроризма. Речь идет о создании
общепринятого кодекса правил и норм, который систематизирован в сорок
рекомендаций Группы
1
. Среди этих рекомендаций указывается также и
финансирование терроризма. Рекомендации элементами финансирования
терроризма называют поддержку террористов и экстремистов, их объединений
в процессе проведения террористических актов, в моменты подготовки и
обучения.
В Российской Федерации вопрос об ответственности за
финансирование терроризма признается значимым. На это указывают
отдельные нормативные акты, что принятые в целях исполнения
международных обязательств и для защиты от терроризма на национальном
уровне.
Россия, безоговорочно осознания противодействия терроризму,
устанавливает в ст. ст. 15.27 и 15.27.1 Кодекса Российской Федерации об
административных правонарушениях административную ответственность за
финансирование терроризма
2
. Кроме того, устанавливается также уголовная
ответственность – ст. 205.1 Уголовного кодекса РФ
3
. В Примечании 1 к ст.
205.1 УК РФ дается следующие определение понятия «финансовый
терроризм»: «Под финансированием терроризма в УК РФ понимается
предоставление или сбор средств либо оказание финансовых услуг с
осознанием того, что они предназначены для финансирования организации,
подготовки или совершения хотя бы одного из преступлений, предусмотренных
ст. ст. 205, 205.1, 205.2, 205.3, 205.4, 205.5, 206, 208, 211, 220, 221, 277, 278, 279
1
Авдеев В.А. Механизм противодействия преступлениям террористического характера и
экстремистской направленности в Российской Федерации // Юридический мир. 2014. № 12.
2
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях [Электронный
ресурс]: федер. закон от 30.12.2001 N 195-ФЗ, ред. от 06.02.2019 — Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/. (04.05.2019).
3
Уголовный кодекс Российской Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон от
13.06.1996 N 63-ФЗ, ред. от 27.12.2018 — Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/. (04.05.2019).