29
Каждая Сторона стремится к улучшению просвещения общественности в
отношении существования, причин, тяжести и опасности террористических
преступлений и преступлений, предусмотренных настоящей Конвенцией, и
рассматривает вопрос о поощрении общественности к оказанию реальной,
конкретной помощи его компетентным органам, которая может внести вклад в
предупреждение террористических преступлений и преступлений,
предусмотренных Конвенцией.
Стороны, в случае необходимости и в соответствии со своими
возможностями, оказывают помощь и поддержку друг другу в целях
увеличения своих возможностей по предупреждению террористических
преступлений, в том числе путем обмена информацией и наилучшей практикой,
а также путем подготовки кадров и других совместных мероприятий
превентивного характера.
Международно-правовые нормы стран СНГ. В 2000 г. был создан
Антитеррористический центр государств – участников СНГ. Центр – это
постоянно действующий специализированный отраслевой орган СНГ, который
предназначен для обеспечения координации взаимодействия компетентных
органов государств-участников СНГ в сфере борьбы с международными
терроризмом, иными проявлениями экстремизма
1
.
В 2016 г. была утверждена Программа сотрудничества государств-
участников СНГ в борьбе с терроризмом и иными насильственными
проявлениями экстремизма на 2017-2019 гг.
2
Принятие Программы
обусловлено необходимостью адекватного реагирования государств –
участников СНГ на происходящие изменения в оперативной обстановке в
борьбе с терроризмом и иными насильственными проявлениями экстремизма.
1
Договор о сотрудничестве государств – участников Содружества Независимых Государств
в борьбе с терроризмом (Подписан в г. Минске 04.06.1999) [Электронный ресурс]. — Режим
доступа: URL: http://base.garant.ru/5282986/. (04.05.2019).
2
Богомолов С. Ю. Финансирование терроризма: особенности содержания
непосредственного объекта // Юридическая наука и практика: Вестник Нижегородской
академии МВД России. 2015. № 28. С. 45.
30
Комплекс мер, предусмотренных Программой, основывается на
положениях Договора о сотрудничестве государств – участников Содружества
Независимых Государств в борьбе с терроризмом от 4 июня 1999 г. и
Концепции сотрудничества государств – участников Содружества
Независимых Государств в борьбе с терроризмом и иными насильственными
проявлениями экстремизма от 26 августа 2005 г. При разработке Программы
учитывались общепризнанные принципы и нормы международного права,
международные обязательства государств – участников СНГ и их национальное
законодательство, а также состояние, тенденции и динамика развития
обстановки в борьбе с терроризмом и иными насильственными проявлениями
экстремизма на территориях государств – участников СНГ и в мире. Целью
Программы является дальнейшее совершенствование сотрудничества
государств – участников СНГ, органов СНГ в борьбе с терроризмом и иными
насильственными проявлениями экстремизма. Основные задачи Программы:
подготовка предложений Совету глав государств, Совету глав правительств,
другим органам СНГ о направлениях развития сотрудничества в борьбе с
терроризмом и иными насильственными проявлениями экстремизма; развитие
нормативной правовой базы сотрудничества государств – участников СНГ;
совершенствование и гармонизация национального законодательства;
проведение согласованных и/или совместных профилактических, оперативно-
разыскных мероприятий и специальных операций; взаимодействие с
международными организациями; осуществление информационно-
аналитической деятельности и научно-методической работы в области борьбы с
терроризмом, информационное обеспечение сотрудничества; осуществление
сотрудничества в подготовке кадров, повышении квалификации специалистов.
Характерными чертами нормативной основы противодействия
терроризму и его финансированию, как видится, являются конкретный характер
правовых положений; ориентированность в основном на силовой метод борьбы
с терроризмом; установление соглашений об экстрадиции, порядке
осуществления правосудия и вынесение этих вопросов за рамки
31
международных правовых актов этой группы; актуализация методов и форм
борьбы с терроризмом и его финансированием.
Безусловно большим значением в сфере правового регулирования
противодействия терроризму обладает национальный уровень. В данном случае
следует вести речь о подразделении нормативных и законодательных актах на
две группы: посвященные собственно противодействию терроризма;
посвященные вопросам противодействия финансирования терроризма.
Общими правовыми актами борьбы с терроризмом составляют:
Конституция РФ, УК РФ, КоАП РФ, Федеральный закон «О противодействии
терроризму»
1
и множество других.
Положение ст. 13 Конституции РФ
2
запрещает создание и деятельность
общественных объединений, цели или действия которых направлены на
насильственное изменение основ конституционного строя и нарушение
целостности РФ, подрыв безопасности государства, создание вооруженных
формирований, разжигание социальной, расовой, национальной и религиозной
розни. Также ст. 29 Конституции РФ не допускает пропаганду или агитацию,
возбуждающую социальную, расовую, национальную или религиозную
ненависть и вражду. Запрещается пропаганда социального, расового,
национального, религиозного или языкового превосходства.
Федеральный закон «О противодействии терроризму» устанавливает
основные принципы противодействия терроризму, правовые и
организационные основы профилактики терроризма и борьбы с ним,
минимизации и (или) ликвидации последствий проявлений терроризма, а также
правовые и организационные основы применения Вооруженных Сил РФ в
борьбе с терроризмом.
1
О противодействии терроризму [Электронный ресурс]: федер. закон от 06.03.2006 N 35-ФЗ.
ред. от 18.04.2018 — Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_58840/. (04.05.2019).
2
Конституция Российской Федерации от 12.06.1993 г. // Сборник правовых норм и
комментариев. М., 2006. С. 16.
32
Противодействие терроризму в РФ основывается на следующих
основных принципах:
обеспечение и защита основных прав и свобод человека и гражданина;
законность;
приоритет защиты прав и законных интересов лиц, подвергающихся
террористической опасности;
неотвратимость наказания за осуществление террористической
деятельности;
системность и комплексное использование политических,
информационно-пропагандистских, социально-экономических, правовых,
специальных и иных мер противодействия терроризму;
сотрудничество государства с общественными и религиозными
объединениями, международными и иными организациями, гражданами
в противодействии терроризму;
приоритет мер предупреждения терроризма;
единоначалие в руководстве привлекаемыми силами и средствами при
проведении контртеррористических операций;
сочетание гласных и негласных методов противодействия терроризму;
конфиденциальность сведений о специальных средствах, технических
приемах, тактике осуществления мероприятий по борьбе с терроризмом,
а также о составе их участников;
недопустимость политических уступок террористам;
минимизация и (или) ликвидация последствий проявлений терроризма;
соразмерность мер противодействия терроризму степени
террористической опасности.
РФ в соответствии с международными договорами РФ сотрудничает в
области противодействия терроризму с иностранными государствами, их
правоохранительными органами и специальными службами, а также с
международными организациями.
33
РФ, руководствуясь интересами обеспечения безопасности личности,
общества и государства, преследует на своей территории лиц, обвиняемых
(подозреваемых) в причастности к терроризму, в соответствии с
законодательством РФ.
Помимо установления ответственности за террористическую
деятельность в каких-либо формах, на уровне специального регулирования ст.
ст. 15.27 и 15.27.1 КоАП РФ устанавливают административную
ответственность за финансирование терроризма», также в ст. 205.1 УК РФ
уголовную ответственность за данное преступное деяние.
Законом, всецело направленным на противодействие финансированию
терроризма, является Федеральный закон «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма». Этот закон направлен на защиту прав и законных интересов
граждан, общества и государства путем создания правового механизма
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, финансированию терроризма и финансированию распространения
оружия массового уничтожения, что ярко подтверждает его значение для сферы
противодействия финансированию терроризма.
Данный законодательный акт регулирует отношения граждан РФ,
иностранных граждан и лиц без гражданства, организаций, осуществляющих
операции с денежными средствами или иным имуществом, иностранных
структур без образования юридического лица, государственных органов,
осуществляющих контроль на территории РФ за проведением операций с
денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения,
выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием)
доходов, полученных преступным путем, финансированием терроризма и
финансированием распространения оружия массового уничтожения, а также
34
отношения юридических лиц и федеральных органов исполнительной власти,
связанные с установлением бенефициарных владельцев юридических лиц
1
.
Действие закона распространяется на филиалы и представительства, а
также на дочерние организации организаций, осуществляющих операции с
денежными средствами или иным имуществом, расположенные за пределами
РФ, если это не противоречит законодательству государства их места
нахождения
2
.
В соответствии с международными договорами РФ действие закона
распространяется на физических и юридических лиц, которые осуществляют
операции с денежными средствами или иным имуществом вне пределов РФ.
Исходя из анализа отдельных норм выше представленного закона будет
справедливо полагать, что охват регулируемый отношений здесь видится
довольно качественным объемным, что только подтверждает важность этого
федерального закона, перспективы его практического применения.
Безусловно, что на национальном уровне система противодействия
финансированию терроризма включает множество других элементов: это
специальные законы о полиции, о налогах, о бюджетах, гражданское
законодательство, законодательство о прокуратуре, законодательство о
безопасности. Это видится абсолютно оправданным, так как финансирование
терроризма – сложный, много субъектный и много объектный институт,
осложненный рядом элементом. В это сферу естественным образом должно
быть вовлечено множество актов, которые в целом будут направлены на
противодействие финансирования терроризма. И, очевидно, что эта система
продолжает остро нуждаться в развитии.
1
Буткевич С.А. Финансирование терроризма: понятийный аппарат и направления
противодействия // Вестник Краснодарского университета МВД России. 2016. № 13. С. 113.
2
Старцев Г.В. Противодействие легализации преступных доходов в системе нейтрализации
источников финансирования терроризма // Вестник академии экономической безопасности
МВД России. 2016. № 2. С. 28.
35
ГЛАВА 2. МЕСТО И РОЛЬ МЕТОДА ФИНАНСОВОГО
МОНИТОРИНГА В СФЕРЕ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ
ФИНАНСИРОВАНИЯ ТЕРРОРИЗМА
2.1. Понятие и сущность финансового мониторинга
Термин «мониторинг с английского означает постоянное
наблюдение за тем или иным процессом, чтобы выявить его соответствие
желаемому результату, первоначальным предположениям. Первое научное
определение мониторинга было дано Л. Фитуниным, который отождествлял его
с финансовой разведкой, с точки зрения международного опыта деятельности
по финансовому мониторингу
1
.
В финансовой науке система финансового мониторинга определена
О. Горбуновой в следующем виде: «слежение рублем за успешным (или менее
успешным) развитием государства и общества в целом...», но это скорее
определяет роль финансового мониторинга, чем саму его сущность
2
. Более
того, это определение в большей мере относится к характеристике российской
финансовой системы в целом, но не к характеристике системы противодействия
отмыванию преступных доходов, не к финансированию терроризма.
1
Цит. по: Прошунин М.М. Финансовый мониторинг (противодействие легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма).
Калининград: Изд-во БФУ им. Канта, 2014. С. 37.
2
Прошунин М.М. Правовые вопросы противодействия финансированию терроризма в
рамках реализации финансового мониторинга // Финансовое право. 2008. № 11. С. 14.
36
В экономической науке под финансовым мониторингом чаще всего
понимается непосредственная деятельность по контролю за движением
денежных средств в отдельно взятом хозяйствующем субъекте. Поэтому в
экономической науке данная категория наполнена кардинально другим
содержанием.
В юридической науке сегодня понятие «финансовый мониторинг»
тесно связывается с вопросами противодействия легализации преступных
доходов, финансированию терроризма. В российском законодательстве
впервые оно появилось в Указе Президента РФ «Об уполномоченном органе по
противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма». Этим исполнительным органом власти
стал Комитет по финансовому мониторингу РФ. На данный момент он
преобразован в Федеральную службу по финансовому мониторингу. Но
определения этого понятия не было.
Как считают В. Зубкова и С. Осипова, в наименовании
уполномоченного органа содержалось определение предмета, а также сферы
его деятельности – финансовой мониторинг. Эти авторы предпринимали
попытку вывести определение понятия «финансовый мониторинг» на основе
положений Федерального закона «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма», называя несколько главных направлений в этих целях:
предупреждение легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма;
организация деятельности по противодействию легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
международное сотрудничество в сфере борьбы с легализацией доходов,
полученных преступным путем, и финансированием терроризма.
Эти ученые пришли к заключению о том, что как термин, финансовой
мониторинг отражает и характеризует сферу деятельности уполномоченного
органа, в связи с чем, он практически совпадает по своему содержанию с
37
термином «противодействие легализации преступных доходов и
финансированию терроризма...»
1
. В итоге, они понимают под финансовым
мониторингом комплекс мер, принимаемых финансовыми учреждениями,
компетентными государственными органами для предупреждения, выявления,
а также пресечения операций, связанных с легализацией (отмыванием) доходов,
полученных преступным путем, или финансированием терроризма.
Для уяснения сущности финансового терроризма важным видится
рассмотрение его объектов, субъектов и некоторых иных характеристик, в
первую очередь, цели его существования.
В России система уполномоченных органов, организаций в сфере
финансового мониторинга, по уже более традиционному подходу, включает три
основных уровня. Первый уровень – это Росфинмониторинг, являющийся
уполномоченным федеральным органом исполнительной власти РФ. О его
предназначении в данной сфере более подробно речь будет идти далее в
исследовании.
Второй уровень – надзорные органы, они осуществляют разного
рода надзорные функции – Банк России, Российская государственная
пробирная палата при Министерстве финансов РФ, Федеральная служба по
надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций
и др.
Третьим уровнем обычно являются хозяйствующие субъекты – это
организации, которые осуществляют операции с денежными средствами,
иными имуществом, это собственно «субъекты финансового мониторинга»:
кредитные организации;
ломбарды;
страховые организации;
лизинговые компании;
1
Прошунин М.М. Принципы построения системы финансового мониторинга в финансовых
институтах // Финансовое право. 2010. № 3. С. 32.
38
участники рынка ценных бумаг и др.
1
Если подходить к пониманию субъекта финансового мониторинга с
широкой позиции, под таковым следует понимать абсолютно любой
уполномоченный орган или организацию, представленную на одном из трёх
уровней, так как любой из них выполняет вариативное количество мер,
направленных на противодействие отмыванию преступных доходов,
финансированию терроризма. А вод с узкой позиции, под субъектом
финансового мониторинга следует понимать только уполномоченные
организации, которые осуществляют финансовый мониторинг – постоянное
наблюдение за клиентами, операциями на предмет выявления клиентов,
операций, связанных с противодействием легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
В определенной доле будет спорно вести речь о выделении четвертого
уровня системы уполномоченных органов и организаций в сфере финансового
мониторинга. Этот уровень могут занимать правоохранительные органы,
принимающие в производство дела по факту обнаружения признаков
легализации незаконных доходов, полученных преступным путем, но в этом
случае в большей мере значение имеет деятельность правоохранительного
характера, а не финансовый мониторинг
2
.
Объектом финансового мониторинга следует назвать операции с
денежными средствами, иным имуществом, под которым законодатель
понимает непосредственные действия физических и юридических лиц с
денежными средствами, иным имуществом независимо от способа и формы их
практического осуществления, направленных на установление, изменение,
прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей
3
.
1
Станкевич Г.В. Понятие финансового контроля: основные подходы // Гуманитарные и
юридические исследования. 2015. № 8. С. 18.
2
Сурнина К.С. Финансовый мониторинг в Российской Федерации на современном этапе //
Экономика, управление, финансы: материалы VIII Междунар. науч. конф. (г. Краснодар,
февраль 2018 г.). Краснодар: Новация, 2018. С. 86.
3
Фурцева Г.Г. Объекты финансового мониторинга в кредитной организации // Символ
науки. 2017. № 6. С. 39.