12
операционной деятельности банка, лишь небольшая доля характеризуется
способностью адаптироваться к резким кардинальным изменениям.
Учитывая ускоряющийся процесс изменений внешней среды, банк
встает перед важным вопросом о балансировке стандартно протекающих
процессов (рутин) и сложно прогнозируемым условиям рынков.
Вопрос о принятии изменений затрагивает не только финансовую
область, на которую, в основном, и опирается потенциальная трансформация
института, но и имеет отношение к ключевым решениям менеджмента,
который, в свою очередь занимает определенную позицию о стратегическом
отношении к внешним изменениям условий конкурентных рынков,
возможности оптимизации рутин, развитию технологий.
Одним из решений в подобной ситуации выступает обновленный
вариант одной из концепций менеджмента, предложенная в 2011 году банком
HSBC в подходе к пересмотру операционного и стратегического
менеджмента, - «Run the Bank and Change the bank»1 (или, согласно
русскоязычной литературе, «Run and Change»).
Для стабильного функционирования банк непрерывно выполняет
процессы и операции, закрепленные во внутренних политиках (напр.,
процедуры банковского учета и др.) или сложившиеся исторически в ходе
ежедневного осуществления рутин работниками («Run the bank»).
Безусловно, во время протекания данных процессов на уровне
отдельных подразделений банка или на уровне должностных лиц могут
возникать текущие проблемы, которые требуют применения изменений.
Однако в этом случае работа по преодолению проблем выполняется в рамках
операционных бизнес процессов на локальном уровне, и в большинстве
случаев данные изменения следует относить к незначительным.
При этом в банке могут иметь место и кардинальные изменения,
которые характеризуются радикальным пересмотром отдельных процессов,
подходов, процедур («Change the Bank»).
13
Примером могут служить изменение существующей стратегии,
внедрение вспомогательных инструментов для ведения деятельности –
Enterprise Resource Planning (ERP), Key Performance Indicator (KPI) и т.д.
В рамках данного подхода операционную деятельность («Run») можно
рассматривать как функционирование в условиях существующей модели
банковской деятельности, в то время как процессы изменений («Change») в
качестве внедрения новой (смены существующей) модели.
Общеизвестно, что на сегодняшний день процесс развития технологий
и последующее их внедрение в организации, в том числе и банки,
значительно ускорился.
Учитывая существующие тенденции по внедрению IT-технологий в
банковскую деятельность, представляется возможным смоделировать
наиболее подходящий вариант концепции, который выглядит следующим
образом: «Run the Bank, Implement in the Bank, Disrupt with the Bank»1.
Данная методика основывается на том, каким образом Банк рассматривает
для себя вопросы развития технологий.
Рассматривают данные процессы как линейную шкалу от наименее к
более совершенному.
Начиная от наименее вовлеченного подхода к совершенствованию
технологий и концентрации исключительно на неизменяющихся текущих
процессах («Run») банк имеет возможность занять позицию лидера рынка, не
только принимающего, но и диктующего технологии в банковской
деятельности («Disrupt»).
«Run the Bank» («Упор на текущие процессы»): Находясь на этой
стадии, банк до последнего момента занимает безучастную позицию
относительно появления новых технологий на рынке. Совершенствование
процессов, связанных с технологиями, начинаются лишь тогда, когда
дальнейшая деятельность вне определенных обновлений становится
нецелесообразной, неэффективной или полностью отстраняет банк от
дальнейшей конкуренции на банковском рынке.
14
«Implement in the Bank» («Внедрять в банке»): Данная стадия
характеризуется внедрением технологий в банковскую деятельность. Степень
сложности, масштаб охвата и скорость реакции на данном этапе варьируются
от банка к банку. Важно отметить, что данный процесс подразумевает
изучение технологии, существующей на рынке, и дальнейшее ее внедрение.
«Disrupt with the Bank» («Прорыв в банке»): Данная стадия
характеризуется исключительно передовым отношением к технологиям и
активной позицией банка, стремящегося предложить рынку принципиально
новые технологичные инструменты или подходы к устоявшимся процессам.
Следует отметить, что банки, находясь на следующей стадии, одновременно
заключают в себе и предыдущие. Так, например, банк, внедряющий новые
технологии также уделяет внимание и операционной деятельности.
Учитывая вышеперечисленное разделение на соответствующие стадии,
представляется целесообразным классифицировать банки, принадлежащие
тому или иному этапу, выделяя основные черты типового
банкапредставителя каждой стадии:
«Пассивные банки» («Passive Banks»): Наименее активные игроки
банковского рынка относительно внедрения новых технологий.
Характеризуются консервативным подходом в осуществляемых операциях,
предпочитают устоявшиеся процессы операционной деятельности новым
технологиям. Основная стадия – «Run the Bank».
«Адаптирующиеся банки» («Adaptable Banks»): Банки, с интересом
относящиеся к развитию и появлению новых технологий, готовые к их
внедрению по причинам необходимости и приобретения конкурентных
преимуществ на рынке. Банки данного типа перенимают опыт
«Инициаторов». Основная стадия – «Implement in the Bank».
«Банки - Инициаторы» («Initiative banks»): Наиболее влиятельные,
проактивные, инициативные игроки банковского рынка. «Инициаторы» - это
флагманы рынка, имеющие возможности не только внедрять новые
технологии, но и первыми предлагать их другим участникам. Банки данного
15
типа имеют наибольшее влияние на рынок банковских технологий, они
способны задавать 15 «правила рынка». «Инициаторы» имеют возможности
(в том числе финансовые) перенимать опыт других сфер (в особенности
сферы IT-компаний) и адаптировать его под банковское применение. Банки-
«Инициаторы» задают тренд для «Адаптирующихся». Основная стадия –
«Disrupt with the Bank».
Для того чтобы быть готовым к будущему, коммерческие банки
должны стремиться объективно оценивать собственные возможности, в том
числе в сравнении со своими конкурентами. При выборе модели банковской
деятельности банк должен оценить свои сильные и слабые стороны,
проанализировать потенциальные возможности и угрозы, принимая во
внимание собственное положение и положение рыночных конкурентов.
Кроме этого, необходимо разработать глубокое понимание глобальных
тенденций и тенденций локальных рынков, в том числе характерных для
финансовой отрасли, после чего разработать план по адаптации всей
структуры организации к существующим трендам.
Следует учитывать наличие некоторой неопределенности на рынке,
которая требует одновременной разработки нескольких сценариев на
будущее банка с различными допущениями в разрабатываемых моделях.
Вне зависимости от того, какой сценарий будет выбран для реализации,
банки должны готовиться к объективно неизбежным изменениям, с
которыми сталкивается банковская отрасль.
На сегодняшний день важным шагом при выборе модели банковской
деятельности становится внимательное отношение менеджмента банка к
данному стратегическому вопросу. После выбора бизнес-модели начальными
тактическими шагами для реализации принятых стратегических решений
могут стать результаты SWOT и PEST анализов, которые учитывают наличие
рыночной неопределенности. Необходимые изменения для подготовки к
будущему требуют серьезного внимания и приверженности менеджмента
банка, и, что наиболее важно, должны быть начаты в настоящее время.
16
Основой надежного и устойчивого функционирования банковской
системы является формирование надзора за банковской деятельностью и
универсального механизма регулирования. Коммерческие банки обязаны
соблюдать требования, связанные с системой регулирования деятельности
банков. Данные правила затрагивают набор предлагаемых услуг и
банковские операции, размер и качество кредитов, достаточность
собственного капитала, и методов расширения и роста. Так как банки
действуют в составе финансовой системы страны, стремясь мобилизировать
средства, а так же сделать кредитные продукты доступными для
потребителей они должны соблюдать определённое количество правил
регулирования, которые направлены на защиту интересов потребителей.
Обычно банковское регулирование направлено на достижение
следующих целей: стабильность, безопасность, и поддержание устойчивой
конкуренции. Исходя из этих целей, выделяют такие направления политики
банка, как:
- защита от слабостей финансовой системы| хозяйства;
- защита фондов страхования депозитов и вкладчиков;
- защита от монополизма банков клиентов банка.
Разорение крупного банка или нескольких банков может привести к
резкому изменению предложения денег, серьезному расстройству в
экономике, краху платежной системы.
Исходя из всего вышесказанного, можно сделать следующий вывод,
регулирование деятельности банков направлено на обеспечение безопасной и
здоровой банковской системы, а так же предотвращение её нестабильности.
Регулирование деятельности банков напрямую зависит от типа организации
банковской деятельности в стране, ее роли, места и функций Банка России,
конкретные формы контроля над денежной массой, степени инструмента
регулирования наличных и безналичных банковских операций, размер
банковской ликвидности на микроуровне и макроуровне и банковских
процентных ставок.
17
Выделяют экономические и административные способы влияния на
деятельность банков. Самыми ощутимыми для банков считаются
административные методы. Высокая степень развития процессов
саморегуляции на микроуровне (эффект неоднозначен и замедлен),
предполагается экономическим методом.
Административные методы принято делить на прямые ограничения в
отношении количественных параметров и в отношении качественных
параметров деятельности банков.
При применении административных методов используют следующие
инструменты:
- введение лимитов на предоставление различных видов кредитов,
а также на привлечение кредитных ресурсов;
- квотирование отдельных видов активных и пассивных операций;
- установление лимита процентных ставок (ограничение
банковской маржи или ограничение по процентным ставкам) и другие.
К экономическим методам регулирования операций осуществляющих
банком и управления совокупным денежным оборотом, обычно относят
мероприятия, оказывающие косвенное воздействие, а также мероприятия,
которые не подразумевают установление прямых лимитов или запретов. К
таким мероприятиям можно отнести три основные группы экономических
методов:
- нормативные;
- налоговые;
- корректирующие.
Акцентируем внимание на нормативных методах. К данным методам
воздействия относят обязательные экономические нормативы деятельности
банков, которые установлены законодательством Банка России, с помощью
этих нормативов осуществляется регулирование банковской деятельности.
Данные нормативы были введены Центральным Банком Российской
Федерации в 1991 году, они имеют свои особенности:
18
- во-первых, нормативы подразделяются на оценочные и
обязательные. Оценочные нормативы предназначены для глубокого анализа
финансовой устойчивости и ликвидности банка;
- во-вторых, данные нормативы универсальны для всех
коммерческих банков. При этом Центральный Банк России считает, что
банки, которые созданы на основе специализированных банков, имеют
наибольшую финансовую устойчивость и ликвидность, по сравнению с вновь
организованными банками.
В инструкции № 180-И «Об обязательных нормативах банков» ЦБ РФ
установлены нормативы достаточности капитала и ликвидности банка, а
также прописаны методики кредитного риска банка.
Выделяют следующие нормативы, которые регулируют банковскую
деятельность:
- Норматив достаточности собственных средств (H1). Данный
норматив представляет собой соотношение капитала банка и его активов. В
зависимости от степени риска активы подразделяют на пять категорий. Для
каждой категории существует свой поправочный коэффициент, который
равен 0,5-1,5. Кроме того при расчете выполняется вычет резервов на
возможные потери. В результате формула норматива достаточности можно
представить следующим образом: из актива вычитают резерв на потери, а
затем полученное значение умножают на число, которое соответствуют
поправочному коэффициенту для данного типа активов. Минимальное
значение норматива достаточности равно 10%, а в случае если данный
показатель меньше 2%, то такое кредитное учреждение рискует потерять
лицензию на осуществление финансовой деятельности.
- Нормативы ликвидности банка. Ликвидность банка - это способность
кредитного учреждения выполнять финансовые обязательства в срок и в
полном объеме.
19
Для осуществления контроля за соблюдением ликвидности банка
устанавливаются нормативы ликвидности (текущей, мгновенной, общей и
долгосрочной, а также по операциям с драгоценными металлами).
Данные нормативы определяются как соотношение между активами и
пассивами с учетом сроков, сумм и видов активов и пассивов, других
факторов.
- Норматив мгновенной ликвидности (Н2). Минимально допустимое
значение норматива Н2 - 15%. Данный норматив определяется как
отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств
банка по счетам до востребовании:
где: ЛАм - высоколиквидные активы (финансовые активы),
полученные в течение ближайшего календарного дня и (или) могут быть
незамедлительно востребованы банком и (или) в случае необходимости
реализованы банком в целях незамедлительного получения денежных
средств.
ОВм - обязательства (пассивы) до востребования, по которым
вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их
незамедлительном погашении.
- Норматив текущей ликвидности банка (НЗ). Минимально допустимое
числовое значение норматива Н3 - 50 %. Данный норматив определяется как
отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по
счетам до востребования и на срок до 30 дней:
где: Лат - ликвидные активы (финансовые активы), которые
должны быть получены банком в течение ближайших 30 календарных дней и
20
(или) в случае необходимости реализованы банком в течение ближайших 30
календарных дней для получения денежных средств в указанные сроки/
ОВт - обязательства (пассивы) по счетам до востребования, по которым
вкладчиком и (или) кредитором может быть предъявлено требование об их
незамедлительном погашении, и обязательства банка перед кредиторами
(вкладчиками) сроком исполнения обязательств в ближайшие 30
календарных дней.
- Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4).
Максимально допустимое значение норматива Н4- 120%.
Данный норматив определяется как отношение всей долгосрочной
задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком
погашения свыше года к собственному капиталу (средствам) банка, а также
обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам иным
долговым обязательствам сроком погашения свыше года
где: Крд - кредитные требования с оставшимся сроком до даты
погашения свыше 366 или 365 календарных дней, а также пролонгированные,
если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных
требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают 366 или 365
календарных дней, за вычетом сформированного резерва на возможные
потери по указанным кредитным требованиям в соответствии с Положением
Банка России;
К - собственный капитал;
ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам,
полученным банком, за исключением суммы полученного банком
субординированного кредита (займа, депозита) в части остаточной
стоимости, включенной в расчет Пд собственного капитала (средств) банка, а
21
также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с
оставшимся сроком погашения свыше 365 или 366 календарных дней.
0 – величина минимального совокупного остатка средств по счетам со
сроком исполнения обязательств до 365 календарных дней и счетам до
востребования физических и юридических лиц.
- Максимальный размер риска на одного заемщика или группу
связанных заемщиков (Н6). Данный норматив устанавливается в процентах
от собственного капитала (средств) банка. Максимально допустимое
значение норматива Н6 устанавливается в размере 25%. Нормативов
рассчитывается по формуле:
где Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику,
который имеет перед банком по кредитным требованиям обязательства, или
группе связанных заемщиков, за вычетом сформированного резерва на
возможные потери по указанным кредитным требованиям;
К - собственный капиталей.
- Максимальный размер крупных кредитных рисков
(Н7).Максимальное допустимое значение норматива Н7 - 800%. Данный
норматив устанавливается как процентное соотношение совокупной
величины крупных кредитных рисков и собственного капитала (средств)
банка.
Крупным кредитным риском является превышение величины Крз, а
также величин Кра и Кри, величины 5% собственного капитала (средств)
банка. Расчет крупного кредитного риска осуществляется по формуле:
где Кскр - совокупная величина крупных кредитов выданных банкоv;
К - собственный капитал.