22
При соблюдении экономических нормативов регулируются следующие
показатели:
- уровень собственного капитала кредитной организации;
- ликвидность баланса;
- создание для каждого банка резервов на обеспечения финансовой
устойчивости банковской системы в целом.
Все коммерческие банки обязаны выполнять расчёты экономических
нормативов, причём каждый месяц. Этот подход считается основой для
управления ликвидностью коммерческим банком, для внешнего аудита
(контроля), а также для анализа его деятельности
1.2 Сравнительная характеристика различных моделей
банковской деятельности
Характеризуя трансформацию деятельности банка, стоит отметить, что
одни модели постепенно сменяются на другие - более совершенные и
отвечающие современным запросам рынка.
Причинами серьезных изменений моделей также выступают
финансовые и, в частности банковские кризисы, которые приводят к
необходимости нового управления банковской деятельностью.
Целесообразным следует считать более подробно рассмотреть
характеристики продкутоориентированной, риск-ориентированной и
клиентоориентированной модели.
Выделены основные критерии, согласно которым было проведено
сравнение выбранных моделей. Выделены и рассмотрены три модели
банковской деятельности в зависимости от нескольких критериев.
Результаты проведенного анализа приведены в приложении (см. Приложение
1 ).
Фокус внимания коммерческого банка подчеркивает основные
направления деятельности, представляющие наибольшую важность и
текущие ориентиры. Соотношение спроса и предложение в рамках
23
рассмотренных моделей демонстрирует взаимоотношения между Банком и
Клиентов в плоскости основного экономического закона - спроса и
предложения.
Первичность предложения указывает на доминирование Банка как
института в сравнении с Клиентом, то есть подразумевает диктовку
продуктовых и ценовых условий. Среди выделенных основных задач в
рамках функционирующих моделей описана тактика достижения целей банка
согласно его стратегии и основному фокусу внимания, описаны основные
шаги деятельности в реализации основных целей.
Критерием успеха считаются основные ценности банка. Критерий
успеха для банка с той или иной моделью деятельности – это измеритель
достижения глобальной цели, поставленной в рамках существующей
бизнесмодели.
Характеристика конкуренции описывает основные ее черты, а также
выделяет основных рыночных субъектов, составляющих конкуренцию банку.
Характеристика конкуренции описывает основные ее черты, а также
выделяет основных рыночных субъектов, составляющих конкуренцию банку.
Основные функциональные элементы – это перечень внутренних структур
банка, играющих основную роль в поддержании реализации выбранной
модели деятельности.
Ограничения, барьеры и сложности – это перечень основных
сдерживающих факторов, а также трудностей и особенностей
функционирования сравниваемых моделей банковской деятельности.
1.3. Основные тенденции в развитии моделей банковской
деятельности
В настоящее время экономика под влиянием протекающих тенденций
претерпевает существенные изменения, что влечет за собой корректировки в
деятельности и облике всех ее институтов, в том числе и коммерческих
банков.
24
Высокие темпы изменения рыночной конъюнктуры, возрастание
конкуренции, а также ужесточение требований к кредитным институтам
заостряет важность вопроса технологической модернизации всех субъектов
экономики, включая кредитные организации.
В настоящее время в банковской сфере наметился устойчивый тренд на
трансформацию существующей модели банковской деятельности,
основанную на развитии информационных технологий и постепенного
внедрения результатов данного развития.
Представляется возможным выделить несколько направлений в
деятельности банка, которые претерпевают наибольшую трансформацию под
влиянием технологических совершенствований: Безопасность банковских
операций.
Среди наиболее популярных технологий, которые постепенно
внедряются в процедуры безопасности коммерческого банка (включая
информационную безопасность) являются: в том числе информационной
безопасности (ИБ) являются:
1. Блокчейн (Blockchain) – новая технология осуществления транзакций,
которая характеризуется максимальной прозрачностью и надежностью.
Международная консалтинговая компания Accenture, специализирующаяся
на услугах по внедрению информационных технологий, провела
исследование посредством более 50 метрик операционных расходов.
Исследование позволило выделить 4 примера показателей влияния
технологий на операционную эффективность банка: приблизительно на 70%
снижаются затраты на составление финансовой отчетности; на 30-50%
снижаются затраты банка на осуществления действий по соответствию
требованиям нормативно-правового регулирования; на 50% происходит
снижение затрат на централизованные операции; на 50% - снижаются
затраты на операционную деятельность.
2. Биометрия – система методов по идентификации отдельного клиента
по его биологическим характеристикам. В январе 2018 года Президент
25
России подписал закон об удаленной идентификации клиентов банка.
Согласно данному документу предполагается, что именно биометрические
данные позволят быстро и безопасно совершать операции между клиентом и
банком такого рода.
3. Новые каналы взаимодействия. Технические устройства и гаджеты
становятся неотъемлемым атрибутом жизни каждого человека: мобильные
телефоны используются всё шире для самых разных целей, включая
финансовое планирование и использование банковских приложений. Для
коммерческого банка это явление предоставляет возможность осуществления
ряда финансовых операций дистанционно, тем самым снижая нагрузку на
отделения. В этой связи одной из тенденций становится значительное
усиление роли дистанционного банковского обслуживания, развития
Интернет-сервисов и мобильных приложений.
4. Персонализация. Еще одной тенденцией становится повышение роли
персонализации клиент банка, которое осуществляется посредством сбора
данных о клиенте и последующего анализа в целях максимальной
удовлетворенности индивида.
5. Большие данные (Big Data) – система инструментария для сбора
различным образом структурированных данных огромного в объема с
целями последующего анализа и эффективного использования результатов
данного анализа.
Согласно оценкам международной консалтинговой компании McKinsey
& Company, на сегодняшний день финансовый сектор аккумулирует 25%
всех пользовательских данных в мире.
Согласно статистике, более 30 крупнейших банков мира уже
инвестировали в технологии больших данных, а около 75% крупнейших
банков Соединенных Штатов Америки используют данную технологию в
целях повышения лояльности со стороны клиентов, их эффективного
привлечения, а также улучшения качества коммуникации с уже
существующими клиентами.
26
6. Ориентация на доверие. Глубокий кризис недоверия к кредитным
организациям сегодня может быть разрешен с помощью использования
информационных технологий, которые позволяют защитить клиента от
потенциального мошенничества. Так, поиск новых направлений роста
лояльности клиента по отношению к банку становится залоговым
направлением банка будущего.
7. Распространение Смарт-контрактов (Smart contracts) – это
определенный набор алгоритмов, следование которым ведет к исполнению
действий по заранее заключенным условиям. Смарт-контракты созданы для
применения в блокчейн-среде (управление и последующее хранение в
реестрах). Умные контракты сегодня позволяют осуществлять транзакции, в
том числе обмениваться активами, не используя услуги посредников.
Внедрение умных контрактов в деятельность кредитных институтов – это
еще один шаг на путь повышения прозрачности деятельности. Прозрачные
технологии, в целом, направлены на повышение доверия между
экономическими агентами, а также ускорение их взаимодействия. По словам
основателя одной из криптовалют – Виталия Бутерина - « первая большая и
перспективная область развития блокчейна — финансовая. Это и
криптовалюта, и смарт-контракты, и госреестры. Например, сейчас, чтобы
продать дом, нужно несколько недель, а это может занимать всего 3
минуты.»
Проводимый анализ предоставляет возможность показать
трансформацию модели банка лишь с одной стороны - технологической. Тем
не менее, именно описанные тенденции в области развития информационных
технологий становятся основным стимулом для модернизации бизнес-модели
банка в общем понимании. Так, например, изменениям подвергаются
банковские модели управления.
Еще одной тенденцией области модернизации классической модели
банковской деятельности становится внедрение новых управленческих
методик, которые популярными к внедрению сегодня стали следующие
27
управленческие методики: Гибкая методология разработки (Agile-методы)
является одной из новейших методик управления, перенятой из сферы
информационных технологий (разработки программного обеспечения).
Основными принципами данной методики управления является
пошаговое решение задач на пути к общей цели, использование
интерактивных инструментов для специалистов различного профиля,
быстрое и легко изменяемое формирование требований к изначально
поставленной задаче, регулярное взаимодействие между рабочими группами
для постоянного контроля стадии исполнения задачи.
Одним из первых банков, внедривших данную методику является ПАО
«Сбербанк», который трансформировал Agile и создал свою уникальную
систему управления проектами в банке – Sbergile. Изначально данная
методика использовалась продуктов области информационных технологий.
Сегодня большинство банков в различной степени переносят те или иные
функции в виртуальную сферу (создают и совершенствуют мобильные
приложения, улучшают сервисы Интернет-банкинга), и для работы в этой
области эффективным решением является организация работы специалистов
согласно данной методике.
Канбан и Скрам. (Kanban и Scrum) — это гибкие методологии создания
продукта. По ним можно работать в любой отрасли, но особенно хорошо они
подходят для ИТ. В основе обеих методологий лежат принципы Agile.
Чистый Scrum — более директивная методология — больше
предписаний.
Kanban — демократичнее, поэтому его проще внедрить.
Новые управленческие модели опосредуются специальными
технологиями, которые позволяют вести гибкий учёт банковской
деятельности, например, JIRA - коммерческая система отслеживания
ошибок, предназначена для организации взаимодействия с пользователями,
хотя в некоторых случаях используется и для управления проектами.
28
Разработана компанией Atlassian, является одним из двух её основных
продуктов (наряду с вики-системой Confluence).
Таким образом, сердцевиной всех указанных трансформаций в банке
становится новая философия, которая закладывается во все аспекты
банковской деятельности. Рассмотрены основные тенденции, которые
характеризуют влияние информационных технологий на существующую
модель банковской деятельно.
Сегодня складывается новый облик банка, а значит, постепенно
складывается его новое восприятие со стороны клиента. До недавнего
времени коммерческий банк воспринимался как один из наиболее
консервативных элементов рынка, однако уже сегодня становится понятным,
что развитие технологий обостряет конкуренцию на банковском рынке.
Современный банк все больше приобретает черты IT-компаний,
совмещая в себе классические операции и новейшие подходы к различным
сторонам деятельности. Важным дискуссионным вопросом становится
трансформация экономической сущности кредитной организации, и
модернизация социальной роли банка. С учётом роста технологий,
обеспечивающих доверие между клиентом и организацией, можно
утверждать, что без этического и морального наполнения деятельность банка
не будет эффективной, конкурентоспособной в сравнении с другими
игроками рынка.
В контексте указанных тенденций авторы прогнозируют следующее:
- Совершенствование механизмов взаимодействия с клиентов в разрезе
скорости, безопасности, повсеместной доступности сервисов банка;
- Уменьшение доли очного и физического взаимодействия между
клиентом и банком – ориентация на дистанционное банковское
обслуживание;
- Расширение продуктовой линейки, масштабирование индивидуального
подхода к клиенту, персонификация профиля клиента;
- Изменение философии: не клиент идет в банк, а банк к клиенту;
29
- Внедрение этических практик в банковскую деятельность, ориентация
на максимизацию доверия между клиентом и банком;
- Сокращение затрат банка за счет применения технологий, увеличение
скорости проводимых операций, безопасности и надежности;
- Фокусировка на бизнес-модели банка вместо ориентации на
модификацию продуктовой линейки в целях улучшения финансовых
показателей и создания уникальных преимуществ, неповторимых для
конкурентов.
Модели банковской деятельности различаются в зависимости от
выбранного подхода. Коммерческий банк имеет возможность комбинировать
в себе черты сразу нескольких моделей.
На сегодняшний день уже неоспоримым становится тот факт, что
традиционное восприятие банка как института подвергается влиянию новых
технологий, которые со временем значительным образом преобразят
банковскую деятельность. Конкуренция в банковской сфере остается на
высоком уровне, при этом перемещая фокус с ценовых факторов на клиента.
Образ клиента банка сегодня также изменяется: потребности в
стандартном наборе услуг замещается желанием индивидуального подхода и
персонализированных продуктов.
Подавляющее большинство банков достаточно медленно внедряет
изменения, и именно в данной ситуации наиболее конкурентоспособные,
динамичные, активные занимают выигрышное положение на рынке. Важную
роль в технологических изменениях модели банковской деятельности
приобретает грамотное сочетание материальной заинтересованности банка и
выстраивания долгосрочных отношений с клиентом, который, находясь в
условии пониженного уровня доверия, становится центральным ориентиром
деятельности банка.
30
Глава 2 АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКИ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ
МОДЕЛЕЙ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
2.1 Риск-ориентированная модель в современной банковской
деятельности
Общеизвестно, что коммерческий банк обязан иметь надежные политики
в области корпоративного управления, регулирующие как общие
стратегические направления развития банка, так и специализированные
процедуры, являющиеся неотъемлемой частью банковской деятельности.
Одним из важнейших процессов, в области которого банк обязан иметь
подробную политику и регулирование является сфера управления рисками.
Отдел управления рисками – основной функциональный орган в области
внутреннего контроля и реализации рисковой политики банка.
Согласно Ключевым принципам эффективного банковского надзора
Базельского комитета по банковскому надзору (БКБН), подобные
нормативные документы и выстроенные процессы должны учитывать
профиль риска коммерческого банка, то есть характеристику и масштаб
рисков, влияющих на кредитную организацию.
Совет директоров банка несет ответственность за исполнение общей
стратегии по управлению рисками, политики управления и контроля над
специфическими категориями рисков, а также эффективное выстраивание
системы внутреннего контроля и действенности комплаенс-функций в банке.
Для этих целей в коммерческом банке создается Комитет по контролю за
рисками, подконтрольный Совету директоров или Правлению.
Для коммерческого банка крайне важно не допустить существование
конфликта интересов между функциями банка по разработке и
непосредственной реализацией рисковой стратегии и направлять результаты
периодического анализа деятельности по рискам, а также предложения по
корректировке стратегических направление в подотчетный орган.
31
Базельский комитет по банковскому надзору уделяет важное значение
функционированию Комитета по рискам в коммерческом банке, основными
задачами которого является составление прогнозов и разработка
рекомендаций Совету директоров в области существующего и
потенциального профиля рисков банка, значения «аппетита к риску» и
других параметров.
Создание подобного специализированного комитета повышает качество
исполнения функций Совета директоров в области управления рисками. Для
принятие верных стратегических решений коммерческий банк должен быть
способен организовать и реализовывать независимую, надежную функцию
по управлению реальным уровнем и характером принимаемых рисков.
Важными инструментами, выявляющими самые уязвимые сферы
деятельности банка, являются стресс-тестирование и сценарный анализ.
Кроме этого, менеджменту банка крайне важно уделять внимание
важнейшему показателю - «аппетит к риску» (Risk Appetite Framework, RAF).
Системный показатель «аппетита к риску» связывает между собой
определенный набор важнейших показателей деятельности коммерческого
банка на нескольких уровнях.
Среди основных функций «аппетита к риску» можно выделить
следующие:
- Определение лимитов риска, которые банк не может нарушать в ходе
операционной деятельности и реализации стратегии в целом.
- Подготовка банка к моментальной реакции на ухудшение сложившихся
условий (в случае нарушения пределов риска) и дальнейшая корректировка
стратегии с учетом наступивших рисков.
- Обеспечение системы рисками «сверху вниз», т.е. управление от
совокупных рисков к индивидуальным, а также сохранение целостности
рисковой стратегии банка.
- Способствует непосредственной вовлеченности руководства высшего
звена в управление рисками.