2
Рисунок 3.2 - Диаграмма Ганта проекта внедрения новой системы мотивации
0 20 40 60 80 100 120 140
Выбор мнений группы лидеров из числа сотрудников отделов.
Проведение предварительной презентации новой системы.
Сбор обратной связи, при необходимости корректировка проекта
«Положения о внедрении KPI».
Согласование и утверждение проекта «Положения о системе KPI».
Проведение общего собрания сотрудников для презентации нового
«Положения о системе KPI»
Разъяснение сотрудникам цели внедрения нового «Положения о системе
KPI», выгод для компании, выгод для сотрудников, порядка и механизма …
Ознакомление с приказом под роспись всех сотрудников.
В течение первых 20 дней снять обратную связь (через структурированное
интервью или анкетирование) с сотрудников на предмет понятности, …
Внедрить новую систему в каждом отделе
По завершении первого месяца действия новой системы премирования
провести общее собрание сотрудников для подведения итогов, ответов …
52
Рассмотрим Сетевой график реализации проекта с точными датами
(таблица 3.4).
Таблица 3.4
Сетевой график с точными датами
№
Название задачи
Длительность
Начало
Окончание
1
Выбор мнений группы
лидеров из числа
сотрудников отделов.
10
Пн 8.01.2018
Чт
18.01.2017
2
Проведение
предварительной
презентации новой
системы.
10
Пт 19.01.2018
Пн
29.01.2018
3
Сбор обратной связи, при
необходимости
корректировка проекта
«Положения о внедрении
KPI».
13
Вт 30.01.2018
Пн
12.02.2018
4
Согласование и
утверждение проекта
«Положения о системе
KPI».
13
Вт 30.01.2018
Пн
12.02.2018
5
Проведение общего
собрания сотрудников для
презентации нового
«Положения о системе
KPI»
15
Вт 12.02.2018
Ср
27.02.2018
6
Разъяснение сотрудникам
цели внедрения нового
«Положения о системе
KPI», выгод для компании,
выгод для сотрудников,
порядка и механизма
расчетов,
аргументированное
доказательство
достижимости
поставленных целей.
20
Ср 7.02.2018
Вс
27.02.2018
7
Ознакомление с приказом
под роспись всех
сотрудников.
10
Вт 13.02.2018
Вс
25.03.2018
8
В течение первых 20 дней
снять обратную связь
(через структурированное
интервью или
анкетирование) с
сотрудников на предмет
понятности, прозрачности
новой системы, отношения
к ней.
20
Пн 28.02.2018
Чт
20.03.2018
53
Продолжение таблицы 3.4
9
Внедрить новую систему в
каждом отделе
40
Пн 20.03.2018
Чт
30.04.2018
10
По завершении первого
месяца действия новой
системы премирования
провести общее собрание
сотрудников для
подведения итогов, ответов
на вопросы, снятия
напряжения.
10
Пт 01.05.2018
Пн
10.05.2018
Из диаграммы Ганта, видно, что время проекта составляет 118 дней, что
соответствует расчетному времени процессов проекта.
3.3 Анализ экономической целесообразности внедрения мотивационной
системы KPI для сотрудников салона красоты «Nail sunny»
Отделом, в котором будем проводить анализ эффективности данной
системы, выберем отдел продаж.
Таблица 3.5
Разработанная матрица KPI Менеджера отдела продаж салона
красоты «Nail sunny»
Цель
КPI
Вес,
%
Единица
измерения
План
Факт
Коэфф.
Итог,
%
Выполнить
бюджет по
продажам
услуг салона
Процент
выполнения
бюджета
40
%
100
120
1,2
40%
Выполнить
план продаж
подарочных
сертификатов
Количество
проданных
сертификатов
10
шт.
10
2
0,2
2%
Сократить
расходы на
рекламу
Сумма
сокращенных
расходов
30
руб.
100000
60000
0,6
18%
Увеличить
количество
встреч с
партнёрами и
заказчиками
Количество
проведенных
корпоративных
встреч
20
встр.
30
40
1,3
20%
Итого
80%
Пояснения к приведенной матрице KPI:
54
Вес, %
Общий вес всех KPI — 100%
Необходимо распределить по значимости процентный вес по каждому
KPI.
В данном примере, большая доля значимости по конкретному периоду
приходится на выполнение бюджета по продаже услуг салона (40%), затем
сокращение расходов на рекламу (30%), и на остальные два KPI по 20 и 10%
соответственно.
Единица измерения
В каких показателях измеряется тот или иной KPI
План
Какой план был поставлен тому или иному сотруднику / или отделу
Факт
Фактическое выполнение
Коэффициент выполнения плана
Рассчитывается исходя из формулы: Факт/План
Итог %
Теперь необходимо соотнести данный коэффициент выполнения плана
к весу того или иного коэффициента, и узнать, как он поменялся после оценки
KPI.
При положительных показателях: Вес % = коэфф. 1 (единице) и более
(в итог идет установленный процент изначально)
Если коэффициент менее единицы, то рассчитывается итоговый % веса
следующим образом: Вес % × Коэфф.
Пример из матрицы:
Вес KPI – Количество проданных подарочных сертификатов – равен
10% от общей суммы веса.
Менеджер отдела продаж не выполнил поставленный план – вместо
положенных 10 сертификатов продал 2.
Коэффициент данного KPI составил 0,2
55
Узнаем итоговый вес данного KPI после его оценки:
10*0,2 = 2%
Таким образом, менеджер не выполнил в полном объеме план, таким
образом, понизив долю веса данного KPI c 10% до 2%
Итого
Необходимо суммировать значения колонки «Итог %» по всем KPI и
узнать процент выполнения менеджером поставленных целей.
Из данной матрицы по Менеджеру отдела продаж можно увидеть, что
сотрудник выполнил поставленный план на 80% из требуемых 100%.
Как привязать итоговый % KPI к премии менеджера? Например,
ежемесячная премия менеджера отдела продаж – 10000 руб., % выполнения
плана по Матрице KPI – 80%. Необходимо соотнести показатели
пропорционально, вследствие чего размер премии менеджеру составит 8000
р.
Для линейного персонала рекомендуется установить мотивационные
программы, учитывающие особенности их отделов.
Повышение размера заработной платы с помощью премий широко
используется в современном бизнесе для удержания сотрудников и роста
уровня их лояльности к компании.
Можно определить один-два показателя по каждой службе/должности,
при условии достижении которых сотрудники получают премию.
Следует обратить внимание, что данная премия в большей степени
должна восприниматься как бонус, нежели как безусловная часть зарплаты.
Если сделать условия более строгими – какие-либо из показателей
определить привязанными к зарплате (как в случае с KPI у менеджерского
состава), и, при их невыполнении, уменьшать оплату труда, такой метод может
порождать больше неуверенности и страха в сотрудниках, и дальнейшую
текучесть кадров, нежели приводить к положительным результатам.
Мотивировать любого сотрудника на отличную работу можно с
помощью принятия во внимание обратной связи от клиентов. Для всех
56
мастеров возможна такая мотивационная составляющая как похвала от
клиента.
Разовая премия выплачивается сотрудникам в случае их персонального
упоминания в положительном отзыве клиента, например, на сайте компании
(раздел отзывов) или в книге отзывов и предложений.
Помимо контроля качества предоставляемых услуг, руководство салона-
красоты может контролировать выполнение общих бюджетов.
Для этого необходимо стимулировать персонал на дополнительные
продажи.
Теперь вернемся все же к отделу продаж и рассмотрим более наглядно
внедряемую систему мотивации, рассчитаем КПЭ каждого менеджера,
рассмотрим таблицу 3.6:
Таблица 3.6
План КПЭ менеджера отдела продаж
Таблица 3.7
Выполнение КПЭ менеджера «а»
№
п/
п
Показатель
Вес
Ед.из
м.
План
Фак
т
Коэффицие
нт
ито
г
1
Процент выполнения
бюджета
40
%
100
2
Количество
проданных
сертификатов
10
шт.
10
3
Сумма сокращенных
расходов на рекламу
30
руб.
100 000
4
Количество
проведенных
корпоративных встреч
20
встр.
30
Итого
100
%
№
п/
п
Показатель
Вес
Ед.из
м.
План
Факт
КПЭ
Ито
г %
57
Анализируем каждую строчку:
1. Менеджер выполнил процент выполнения бюджета на 90 %;
2. У данного менеджера количество проданных сертификатов
составил 12 штук, что является выполнением плана – к премии + 10%
3. Сумма сокращенных расходов на рекламу (общий показатель)
выполнен - + 30%
4. Количество проведенных корпоративных встреч – 34, что является
выполнением плана - + 20 % к премии.
Итого: менеджер к окладу получает 96 % от премии.
Таблица 3.8
Выполнение КПЭ менеджера «в»
1
Процент выполнения
бюджета
40
%
100
90
0,9
36
2
Количество
проданных
сертификатов
10
шт.
10
12
1,2
10
3
Сумма сокращенных
расходов на рекламу
30
руб.
100000
12100
0
1,21
30
4
Количество
проведенных
корпоративных
встреч
20
встр.
30
34
1,13333
3
20
Итого
100
%
96
№
п/
п
Показатель
Вес
Ед.изм
.
План
Факт
КП
Э
Ито
г %
1
Процент выполнения
бюджета
40
%
100
120
1,2
40
2
Количество проданных
сертификатов
10
шт.
10
9
0,9
9
3
Сумма сокращенных
расходов на рекламу
30
руб.
100000
12100
0
1,2
1
30
4
Количество
проведенных
корпоративных встреч
20
встр.
30
15
0,5
10
Итого
100
%
89
58
Анализируем выполнение плана КПЭ менеджера «в»:
1. Первый пункт выполнен, надбавка к окладу составит 40%;
2. Второй пункт выполнен на 90% - + 9%
3. Сумма сокращенных расходов на рекламу (общий показатель)
выполнен - + 30%
4. Количество проведенных встреч выполнен на 50 % - + 10 %
Итого: Менеджер план недовыполнил, поэтому к окладу он получит
плюс 89 %.
Таблица 3.9
Выполнение КПЭ менеджера «с»
Данный менеджер показал наилучший результат и получил премию к
окладу в размере 100 %.
Мотивация для всех сотрудников оказалась очень действующей. К
тому же ее основные коэффициенты можно постоянно изменять в зависимости
от целей компании.
Отличительной стороной и большим плюсом данной системы
мотивации является то, что данная система стимулирует не только поведения
№
п/
п
Показатель
Вес
Ед.изм
.
План
Факт
КПЭ
Ито
г %
1
Процент выполнения
бюджета
40
%
100
132
1,32
40
2
Количество
проданных
сертификатов
10
шт.
10
13
1,3
10
3
Сумма сокращенных
расходов на рекламу
30
руб.
100000
12100
0
1,21
30
4
Количество
проведенных
корпоративных
встреч
20
встр.
30
34
1,1333
3
20
Итого
100
%
100
59
одного сотрудника, но и коллектив в целом, в итоге каждый сотрудник несет
ответственность за результат целой команды.
Это помогает развить у сотрудников не только индивидуальное
мотивирующее поведение, но и командный дух и ответственность за
результаты работы коллектива.
Таким образом, лучшие сотрудники становятся примером для
подражания и неофициальными лидерами, которые следят и корректируют
работу коллектива, потому что результат этой работы скажется именно на их
заработной плате.
3.4 Расчет экономической эффективности разработанного проекта
Итак, рассчитав необходимые капиталовложения, мы выяснили, что для
организации данного проекта нам необходимы капиталовложения в размере
969 616,6 руб., которые предприятие возьмет в кредит под 12 % годовых в
рублях в Сбербанке РФ.
Кредитные средства будут взяты в марте 2018 года, рассмотрим
погашение кредита, Таблица 3.10.
Таблица 3.10
Расчет кредита на сумму 53459 руб., взятого 01.03.18 срок
погашения 5 лет
Год
Сумма
основного
долга (руб.)
Погашение
основной
суммы долга (
руб.)
% по кредиту
(руб.)
Итого платеж
(руб.)
2018
969 616,60
193923,32
116353,992
310277,312
2019
775 693,28
193923,32
93083,1936
287006,5136
2020
581 769,96
193923,32
69812,3952
263735,7152
2021
387 846,64
193923,32
46541,5968
240464,9168
2022
193 923,32
193923,32
23270,7984
217194,1184
ИТОГО переплата:
349061,976
1318678,576
Рассматривая таблицу, можно сделать вывод, что переплата по кредиту
будет равна 349061,976 руб.
60
Предполагается, что после внедрения системы KPI чистая прибыль
компании вырастет на 1 – 3 %.
Рассмотрим денежные поступления от реализации проекта, таблица
3.11.
Таблица 3.11
Денежный поток от реализации проекта (руб.)
Год
ЧП
Платеж по
кредиту
Денежный
поток
2018
1890000
310277,312
1579723
2019
1298000
287006,5136
1010993
2020
2665000
263735,7152
2401264
2021
2776000
240464,9168
2535535
2022
3489800
217194,1184
3272606
2023
4173600
0,00
4173600
Рассмотрим таблицу 3.12, где представлен расчет дисконтированного
денежного потока от реализации проекта.
Дисконтирование проводится по формуле:
P
J
/ (1+i)
n
, (3.1)
где:
P
J
– годовые денежные поступления;
(1+i)
n
- будущая стоимость 1 рубля.
Ставка рефинансирования ЦБ РФ составляет 8, 5 %
10
Таблица 3.12
Расчет дисконтированного денежного потока от реализации
проекта (руб)
№
год
Денежный
поток
Будущая
стоимость
рубля
Дисконтированный
денежный поток
Дисконтированный
денежный поток с
накоплением
1
2018
1579723
1
1579723
1579723
2
2019
1010993
1,09
927516,5
2507239,514
7
ИТОГ
2590716
2507240
2507239,514
10
Официальный сайт Центрального Банка РФ [URL: https://www.cbr.ru] Дата обращения 15.10.2017