42
118,4% соответственно, тогда как число рабочих в 2016 году в процентах к
2015 году составило 101,8, а в 2017 году – 92,2%.
На рисунке 9 представлена диаграмма, иллюстрирующая изменение
среднесписочной численности сотрудников предприятия по категориям.
Чтобы подробно изучить обеспеченность ООО «Моррос» кадрами
следует проанализировать состав и структуру персонала. Необходимо
отметить, что его структура зависит от таких факторов как:
особенности деятельности предприятия;
ассортимент производимой продукции;
номенклатура продукции и др. [16, c. 32].
Рис. 9. Изменение среднесписочной численности сотрудников
предприятия по категориям за 2015-2017 гг., чел.
В таблице 3 представлен анализ динамики и структуры персонала
предприятия ООО «Моррос».
43
Таблица 3
Анализ динамики и структуры персонала предприятия ООО «Моррос» за
2015-2017 гг.
Возраст
сотрудников,
лет
2015 год
2016 год
Изменение,
+/-
2017 год
Изменение,
+/-
Чел.
%
Чел.
%
Чел.
Чел.
%
Чел.
18-25 лет
16,0
10,1
18
10,8
2,0
22,0
15,6
4,0
26-35 лет
49,0
30,8
56
33,5
7,0
61,0
35,8
5,0
36-45 лет
54,0
33,9
54
32,3
-
59,0
34,5
5,0
46-55 лет
30,0
18,9
32
19,2
2,0
18,0
10,5
-14,0
Свыше 55 лет
10,0
6,3
7
4,2
3,0
11,0
6,4
-4,0
Всего
159,0
100,0
167,0
100,0
8,0
171,0
100,0
4,0
Источник: таблица составлена на основании данных о кадровом
составе предприятия ООО «Моррос».
Как видно из таблицы 3, в 2015 году наибольшую долю в составе
среднесписочной численности сотрудников исследуемого предприятия
занимали сотрудники возрастом от 36 до 45 лет (33,9%), а наименьшую
долю – возрастом свыше 55 лет (6,3%).
В 2016 году наибольшую долю составили сотрудники, возраст
которых – 26-35 лет, наименьшую по-прежнему сотрудники возрастом
свыше 55 лет. При этом численность сотрудников по сравнению с
предыдущим годом выросла следующим образом: 18-25 лет – на 2 чел., 26-
35 лет – на 7 чел., 46-55 лет – на 2 чел., свыше 55 лет – на 3 чел.
Численность сотрудников, возраст которых колеблется от 36 до 45 лет не
изменился.
В 2017 году наибольшую долю в составе среднесписочной
численности сотрудников составили сотрудники возрастом 26-35 лет,
наименьшую – сотрудники, возраст которых свыше 55 лет. При этом на 4
чел. увеличилась численность сотрудников от 18 до 25 лет, на 5 чел.
44
численность сотрудников от 26 до 35 лет и от 36 до 45 лет, тогда как
численность сотрудников возрастом 46-55 лет снизилась на 14 чел., а
возрастом свыше 55 лет – на 4 чел.
В целом можно сделать вывод, что на данном предприятии
наибольшее предпочтение отдается молодым сотрудникам, возраст
которых 26-45 лет.
На рисунке 10 представлена диаграмма, иллюстрирующая изменение
численности сотрудников по возрасту.
Рис. 10. Динамика численности персонала ООО «Моррос» по возрасту
за 2015-2017 гг., чел.
В таблице 4 представлен анализ персонала ООО «Моррос» по
уровню образования.
Таблица 4
Анализ персонала ООО «Моррос» по уровню образования за 2015-2017 гг.
Уровень
образования
2015 год
2016 год
Изменение
, +/-
2017 год
Изменение
, +/-
Чел.
%
Чел.
%
Чел.
Чел.
%
Чел.
Высшее
36,0
22,6
39,0
23,4
3,0
39,0
22,9
-
Среднее
специальное
81,0
50,9
83,0
49,8
2,0
86,0
50,3
3,0
Среднее
42,0
26,4
45,0
26,9
3,0
46,0
26,9
1,0
Всего
работников
159,0
100,
0
167,0
100,0
8,0
171,0
100,0
4,0
45
Источник: таблица составлена на основании данных о кадровом
составе предприятия ООО «Моррос».
Как показывает таблица 4, на протяжении всего анализируемого
периода, наибольшую долю в составе среднесписочной численности
сотрудников ООО «Моррос» составляют работники, имеющее среднее
специальное образование, наименьшую долю – работники с высшим
образованием. С каждым годом число сотрудников по уровню образования
увеличивалось на 1-3 чел.
На рисунке 11 представлена диаграмма, иллюстрирующая изменение
численности персонала предприятия по уровню образования.
Рис. 10. Динамика численности персонала ООО «Моррос» по уровню
образования за 2015-2016 гг., чел.
В таблице 5 представлен анализ персонала предприятия по половому
различию.
Таблица 5
Анализ персонала предприятия по половому различию за 2015-2017 гг.
2015 год
2016 год
Изменение,
+/-
2017 год
Изменение,
+/-
Чел.
%
Чел.
%
Чел.
Чел.
%
Чел.
Всего чел.
159,0
100,0
167,0
100,0
8,0
171,0
100,0
4,0
в том числе
Женщины
96,0
60,4
105,0
62,9
9,0
109,0
63,7
4,0
Мужчины
63,0
39,6
62,0
37,1
-1,0
62,0
36,3
-
46
Источник: таблица составлена на основании данных о кадровом
составе предприятия ООО «Моррос».
Как видно из таблицы 5, наибольшую долю в составе
среднесписочной численности сотрудников предприятия ООО «Моррос»
на протяжении всего анализируемого периода составляют женщины
(60,4%; 62,9%; 63,7% соответственно). При этом в 2016 году по сравнению
с 2015 годом численность женщин на предприятии увеличилась на 9 чел., в
2017 году – на 4 чел.
Численность мужчин на предприятии в 2015 году составляла 63 чел.
В 2016 году она снизилась на одну единицу.
На рисунке 12 представлена диаграмма, которая показывает
изменение численности персонала ООО «Моррос» по половому различию.
Рис. 10. Динамика численности персонала ООО «Моррос» по
уровню образования за 2015-2016 гг., чел.
Далее целесообразно проанализировать движение рабочей силы на
предприятии ООО «Моррос».
В таблице 6 представлен анализ движения кадров на предприятии.
47
Таблица 6
Анализ движения кадров на предприятии ООО «Моррос» за 2015-2017 гг.,
чел.
Показатели
2015 год
2016 год
Темп
прироста,
%
2017 год
Темп
прироста,
%
Всего
работников, чел.
159,0
167,0
4,8
171,0
2,3
Число принятых, чел.
8,0
11,0
27,2
15,0
36,4
Число
выбывших, чел.
11,0
13,0
18,2
18,0
38,5
В том числе
Выбывших по
собственному желанию,
чел.
7,0
9,0
28,6
11,0
22,2
Общее число уволенных и
принятых, чел.
19,0
24,0
26,3
26,0
7,7
Коэффициент
постоянства, %
0,9
0,9
-
1,2
123,3
Источник: таблица составлена на основании данных о кадровом
составе предприятия ООО «Моррос».
Как показывает таблица 6, в 2015 году было принято на 3 человека
меньше, чем уволено.
Общее число уволенных и принятых составило 19 чел.
Коэффициент постоянства персонала составил 0,9%.
В 2016 году было принято на 2 человека меньше, чем уволено.
Общее число уволенных и принятых увеличилось по сравнению с
предыдущим годом на 26,3%.
Коэффициент постоянства персонала также составил 0,9%.
48
В 2017 году на предприятии ООО «Моррос» было принято 15 чел.
(тем прироста – 36,4%), тогда как уволено на 3 человека больше (тем
прироста – 38,5%).
Общее число уволенных и принятых составило 26 чел.
Коэффициент постоянства персонала увеличился до 1,2% (темп
прироста – 123,3%).
Необходимо отметить, что с каждым годом увеличивалось
количество выбывших по собственному желанию. Так, в 2015 году данный
показатель составил 7 чел. из общего числа выбывших – 11 чел., в 2016
году – 9 чел. из общего числа выбывших – 13 чел. (темп прироста – 28,6%),
в 2017 году – 11 чел. из общего числа выбывших – 18 чел. (темп прироста
– 22,2).
Такая тенденция является негативной и, вероятнее всего,
объясняется наличием отрицательных факторов на предприятии,
влияющих на уход сотрудников.
На рисунке 11 представлена диаграмма, показывающая движение
кадров на предприятии.
Рис. 11. Движение кадров на предприятии ООО «Моррос»
за 2015-2017 гг., чел.
49
При характеристике кадрового состава предприятия целесообразно
проанализировать показатели по труду, что представлено в таблице 7.
Таблица 7
Анализ динамики показателей по труду на предприятии ООО «Моррос» за
2015-2017 гг.
Показатели
2015
год
2016
год
Изменение,
+/-
2017
год
Изменение,
+/-
Численность персонала,
чел.
159
167
8
171
4
Товарооборот, тыс. руб.
699427
611326
-88101
575211
-36115
Средняя выработка на 1
работника в
действующих ценах,
тыс. руб.
4398
3660
-738
3363
-297
Источник: собственная разработка автора.
Как видно из таблицы 7, в 2016 году по сравнению с 2015 годом
средняя выработка на 1 работника предприятия ООО «Моррос» в
действующих ценах снизилась на 738 тыс. руб. и составила 3660 тыс. руб.
В 2017 году показатель снизился на 297 тыс. руб. и составил 3363 тыс. руб.
Далее необходимо проанализировать влияние видоизменения
товарооборота и численности персонала предприятия на увеличение
производительности труда [37, c. 86].
Итак, влияние на производительность труда на предприятии ООО
«Моррос» изменения товарооборота равно:
575211/171-611326/167 = -3324,3 тыс. руб.
Таким образом, снижение в 2017 году по сравнению с 2016 годом
товарооборота на 36116 тыс. руб. негативно отразилось на
производительности труда, она снизилась на 3324,3 тыс. руб.
Влияние на производительность труда на предприятии ООО
«Моррос» изменения численности персонала равно:
50
611326/167-611326/171 = 85,6 тыс. руб.
Увеличение числа работающих на предприятии на 4 чел. влечет за
собой рост производительности труда на 85,6 тыс. руб.
Тотальное воздействие факторов составляет:
3324,3 + 85,6 = 3238,7 тыс. руб.
Без анализа показателей фонда оплаты труда и заработной платы
характеристика кадрового состава предприятия не может быть полной.
В таблице 8 представлен анализ фонда оплаты труда и заработной
платы на предприятии ООО «Моррос».
Таблица 8
Анализ фонда оплаты труда и заработной платы на предприятии ООО
«Моррос» за 2015-2016 гг., тыс. руб.
Показатели
2015 год
2016 год
Изменение, +/-
2017 год
Изменение, +/-
ФОТ
120289
120308
19
120410
102
Средняя з/п
17250
17600
350
18200
600
по категориям:
Управленцы
33120
34160
1040
35200
1040
Специалисты
25602
26680
1078
27400
720
Рабочие
16140
16900
760
17100
200
Источник: собственная разработка автора.
Как видно из таблицы 8, по всем категориям сотрудников ООО
«Моррос» наблюдается рост средней заработной платы.
Максимальное увеличение приходится на управленцев, минимальное
– на рабочих.
Сумма фонда оплаты труда увеличилась со 120289 тыс. руб. в 2015
году до 120308 тыс. руб. в 2016 году и до 120410 тыс. руб. в 2017 году.
Следует отметить, что рост заработной платы по категориям
работников предприятия не пропорционален.
51
Рабочие, составляющие наибольшую часть всего персонала
предприятия, которые заняты непосредственно производством продукции,
получают наименьшую заработную плату.
На рисунке 12 представлена диаграмма, которая показывает
изменение ФОТ и заработной платы по категориям работников ООО
«Моррос».
Рис. 12. Динамика ФОТ и заработной платы по категориям
работников ООО «Моррос» за 2015-2017 гг., тыс. руб.
В заключение можно сделать вывод о том, что на предприятии ООО
«Моррос» наблюдается рост среднесписочной численности сотрудников.
Большая часть работников предприятия – это женщины, возрастом
от 26 до 45 лет, имеющих в основном среднее специальное образование.
Негативной тенденцией является ежегодное увеличение числа
увольнений по собственному желанию.
В ходе анализа было выявлено снижение средней выработки на
одного работника ООО «Моррос» в действующих ценах в течение периода
с 2015 г. по 2017 г.