24
документы банка о кредитной истории клиента. Наименьшее внимание банки
обращают на правительственные статистические сборники.
Правильно определенная система оценки кредитоспособности заемщика
банком обеспечивает его от многих рисков и угроз, а именно риска невозврата
кредитов и банкротства. Не существует и до сих пор единой совершенной
методики для оценки кредитоспособности заемщика, все они имеют
определенные недостатки.
Поэтому на взгляд автора, более целесообразно использовать
комплексную оценку кредитоспособности заемщика – юридического лица, где
бы удачно сочетались и учитывались как количественные, так и качественные
показатели, и метод рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика.
Источниками информации при оценке кредитоспособности клиента
являются собеседование с заявителем на ссуду, собственная база данных,
внешние источники, инспекция на месте, анализ финансовых отчетов.
Банк может получить необходимую информацию о кредитоспособности
клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека
ведется, в том числе использовать информацию из паспортов хозорганов,
получаемую из официальных источников. Информация о кредитоспособности
клиента может быть проверена по каналам внешних источников
информации
22
.
Отношения, непосредственно возникающие между банком-кредитором
и заемщиками-физическими лицами, формируются под воздействием системы
факторов, стимулирующих или затрудняющих развитие отечественного рынка
кредитования населения. Классификация факторов, влияющих на процессы
кредитования и кредитоспособность физических лиц представлена в таблице
1.1.
Таблица 1.1
22
Ахтямов И.Р. Информационное обеспечение оценки кредитоспособности заемщика
коммерческими банками // В сборнике: Прорывные научные исследования как двигатель
науки сборник статей Международной научно-практической конференции. - 2018. - С. 101-
108.
25
Классификация факторов, влияющих на процессы кредитования и
кредитоспособность физических лиц
Вид факторов
Содержание факторов кредитоспособности физических лиц
Стимулирующие
факторы
- стабильность макроэкономической среды;
- повышение собственных доходов домохозяйств и жизненного
уровня населения;
- развитие торговой инфраструктуры и рост потребностей
общества;
- развитие банковской инфраструктуры и создание новых
кредитных продуктов;
- совершенствование деятельности платёжных систем.
Регулирующие
факторы
- изменение и совершенствование нормативной базы;
- реализация государственных программ в области активизации
авто- и ипотечного кредитования;
- дополнительные мероприятия в области социально-
экономической политик государства и регионов;
- дифференциация социально-экономических характеристик
регионов;
- изменение возрастного состава и других демографических
характеристик населения.
Затрудняющие
факторы
- нестабильность экономической среды;
- стремление населения к росту сбережений и накоплений;
- недостаточная капитализация отечественных банков и
отсутствие свободных ресурсов в банковской системе;
- слабая институциональная структура;
- стагнация развития банковского сектора в ряде регионов;
- отсутствие новых кредитных продуктов по ряду
малоперспективных направлений.
Из таблицы 1.1 можно сделать вывод, что в настоящее время на развитие
кредитование физических лиц в России влияет множество факторов и причин,
которые не только активизируют, но и нередко тормозят кредитный процесс.
И одной из таких причин является недостаточная точность и эффективность
применяемых методик оценки кредитоспособности, что приводит к
накапливанию просроченной задолженности. Хотя многие авторы отмечают,
что замедление отечественного кредитования физических лиц связано с
26
экономической нестабильностью, низким уровнем правового регулирования,
недостаточным доверием к банковской системе, низкой долей среднего класса
и другими факторами, однако лишь немногие исследователи связывают
данную тенденцию с использованием в отечественных банках недостаточно
эффективных методик оценки кредитоспособности. Однако необходимо
отметить, что именно система оценки кредитоспособности выступает
связующим звеном между населением, заинтересованным в
розничных кредитных продуктах, и банковской системой, способной
предоставить населению финансовые ресурсы.
В современных условиях многие банки просто ужесточают
применяемые критерии кредитоспособности вместо разработки более гибких
и точных методик её оценки, в результате чего от процессов кредитования
нередко исключаются физические лица, вполне способные обслуживать
взятые кредиты. В результате банки нередко отказываются от предоставления
кредитов заёмщикам, что обусловливает появление трудностей и у других
участников систем производства и товародвижения, то есть у
производственных компаний, предпринимателей и населения. Сегодня
сложность выявления факторов кредитоспособности обусловлена также и
трудностями прогнозной оценки уровня инфляции и курсовых характеристик
иностранных валют, также влияющих на доходы населения. Каждый банк на
свое усмотрение определяет риски и изначально закладывает их в высокие
проценты по кредитам, уровень которых не устраивает потенциальных
заемщиков. Следовательно, для активизации процесса кредитования
физических лиц российским банкам следует не только оптимизировать
кредитные продукты, например на основе применения плавающих ставок, но
и использовать уточнённые модели кредитоспособности, учитывающие более
широкий спектр факторов. Использование таких уточнённых моделей
позволяет банкам предоставлять населению кредиты по оптимальным
кредитным ставкам и на более долгие сроки.
27
Специфические особенности формирования банковских рисков при
кредитовании физических лиц связаны с особенностями их возникновения,
которое производит через изменение абсолютных, пространственных и
временных показателей движения финансовых ресурсов в потоках банковской
системы. Банковские риски по данной категории заёмщиков выражаются в
перспективных финансовых потерях банковского учреждения, возникающими
вследствие нарушением ритмичности и баланса доходов и расходов банка в
структуре его финансовых потоков по операциям кредитования населения.
Сущностные особенности банковских рисков позволяют предположить, что
управление ими должно быть направлено не только на предупреждение
убытков банка, но и на реализацию мероприятий по созданию системы,
которая в полной мере обеспечит эффективную и сбалансированную систему
учета интересов банковского учреждения и его клиентов
23
.
Сложность и многоаспектность процесса синхронизации всех интересов
участников кредитных отношений предполагает разработку возможных
вариантов их согласования, в противном случае данная кредитная сделка не
может быть заключена и банковское учреждение может понести убытки на
организацию операционных процессов. Основанием для согласования
интересов должна стать закономерность взаимного соотношения риска и
доходности в кредитных отношениях, которая согласно используемой
методике должна выражать максимально точную вероятность несовпадения
оценки кредитоспособности и фактического исхода кредитной сделки.
Вследствие этого можно отметить, что кредитный риск выражает не низкую
кредитоспособность заёмщика, а только лишь несоответствие его
кредитоспособности фактическим результатам проведённой кредитной
службой банка оценки. Следует отметить, что даже если такое несоответствие
23
Ильина Д.В., Нефедьева Л.В. Совершенствование информационной базы при оценке
кредитоспособности заемщика // В сборнике: Информатизация и виртуализация
экономической и социальной жизни Материалы III межвузовской студенческой научно-
практической конференции с международным участием. Иркутский национальный
исследовательский технический университет. - 2017. - С. 37-39.
28
и выявляется, оно не может быть критическим для отклонения или разрыва
кредитных отношений. При выявлении подобного несоответствия обычно
принимаются меры по обеспечению дополнительных доходов банка как
кредитора, выражающихся в росте процентной ставки, дополнительном
залоговом обеспечении или увеличении других расходов заёмщика
24
.
Таким образом, кредитоспособность клиента банка определяется его
репутацией, кредитной историей, исполнительностью при расчетах по ранее
полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами
изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные
средства из разных источников.
При этом банк может использовать необходимую информацию о
потенциальном заемщике, анализируя собственную база данных, внешние
источники, финансовые отчеты.
Адекватно оцененная информация и рассчитанные факторы и
показатели риска позволят банку принять верное решение в отношении
совершения кредитной сделки.
1.3. Методика оценки кредитоспособности клиентов физических
лиц в коммерческом банке
Оценка кредитоспособности заемщика должна производиться на основе
методик, отражающих все изложенные факторы с возможностью определения
их экономической достоверности.
На сегодняшний день отсутствует единая разработанная методика
оценки кредитоспособности, присущая всем банкам. Каждый банк использует
свою методику оценки кредитоспособности клиентов, исходя из собственных
представлений о целесообразности применения тех или иных методов
25
.
В практике российских банков используются различные подходы к
24
Голубенко Н.А., Маякова Е.А. Оценка кредитоспособности клиентов банка // Скиф.
Вопросы студенческой науки. - 2019. - № 1 (29). - С. 97-102.
25
Магафурова И.Р. Методы оценки кредитных рисков в деятельности коммерческих банках
// В сборнике: Инновационные исследования: проблемы внедрения результатов и
направления развития сборник статей Международной научно-практической
конференции. - 2019. - С. 88-93.
29
определению кредитоспособности заемщика, к ним относятся как
субъективные оценки экспертов банка, так и сложные математические модели,
скоринг анализ. Но все многообразие существующих методов оценки можно
разделить на методы, основанные на анализе качественных характеристик
заемщика и анализе количественных характеристик. Стоит отметить, что на
практике данные методы используются совместно, образуя целую систему по
оценке кредитоспособности. Некоторые методы сложно однозначно отнести к
качественным или количественным, вследствие того, что на практике все
слишком сильно переплетается и качественные методы перекрывают минусы
количественных и наоборот. Но мы постараемся разобраться во всех
используемых на данный момент методах оценки кредитоспособности
физических лиц.
Метод экспертных оценок позволяет учитывать личные качества
заемщика, которые могут влиять на вероятность погашения кредита. Это
несомненный плюс данного метода оценки кредитоспособности.
Экспертный метод оценки подразумевает под собой несколько
составляющих. Во- первых, это оценка служащим банка внешнего вида
клиента, впечатления от заемщика. Это субъективная оценка, которая может
повлиять на выдачу кредита и его размер. Безусловно подобная оценка
возможна только при использовании опытного специалиста, обладающего
знаниями не только в сфере экономики, но и психологии и поведенческих
наук. Вследствие этого возникают трудности с качественным подбором
человеческих ресурсов. Также экспертный метод характеризуется своей
дороговизной и невозможностью шаблонного, массового анализа. Все это
ограничивает применение данного метода оценки кредитоспособности. Но,
все же такая оценка производится, так как дает более полную картину о
заемщике, привязанную к реальности.
Во-вторых, это андеррайтинг физических лиц. Эта процедура
заключается в проверке клиента по различным базам данных, таких как «Бюро
кредитных историй», внутренняя сеть банка в лице юридического отдела и
30
отдела безопасности. Также оценивается доход заемщика и статьи его расхода.
Все эти операции выполняет кредитный эксперт, который имеет огромное
влияние на результат решения о выдаче кредита. Так, например, кредитный
эксперт может незамедлительно отказать в выдаче кредита
26
. Метод
андеррайтинга широко применяется в ипотечном кредитовании. Это связано с
тем, что он имеет необходимые для данного вида кредитования плюсы, такие
как высокая точность оценки и возможность индивидуального подхода к
каждому клиенту
27
.
Можно сказать, что андеррайтинг является пограничным методом
оценки кредитоспособности между анализом качественных и количественных
показателей. Но мы относим его в большей части к качественному анализу,
вследствие того, что кредитный эксперт в данном методе играет ключевую
роль, а соответственно высока роль человеческого фактора, в отличие от
оценки количественных показателей, где служащий банка лишь вносит
данные для анализа, а алгоритм выносит решение.
В итоге можно выделить положительные стороны оценки качественных
показателей при помощи кредитного эксперта:
- зачастую высокая точность оценки, так как мнение эксперта
разбавляет сухую численную аналитику, что дает синергетический эффект от
взаимодействия двух видов оценки;
- возможность оценивать факторы, которые невозможно оценить
при использовании других методов оценки;
- человек может приспосабливаться на ходу, в отличие от
большинства алгоритмов;
- возможность индивидуального подхода к каждому клиенту.
Но у данного метода есть множество отрицательных сторон, которые
26
Махмадов О.С., Шарипов Б.М. Методика оценки кредитоспособности заемщика в
современных условиях // Вестник Российского экономического университета им. Г.В.
Плеханова. - 2018. - № 3 (99). - С. 72-82.
27
Андеррайтинг [Электронный ресурс]//
https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/anderrajting/ (Дата обращения: 10.02.2019).
31
обусловливают не такое широкое применение, как например скоринг анализа.
К минусам оценки качественных показателей, при оценке кредитоспособности
физических лиц можно отнести:
- метод основан на знаниях и навыках определенного специалиста;
- рассмотрение заявки зависит от субъективного настроя каждого
отдельного кредитного эксперта, его настроения и мироощущения в данный
конкретный момент времени;
- дороговизна, вследствие больших издержек на
высококвалифицированную рабочую силу, которую к тому же тяжело найти и
приходится постоянно обучать;
- возможность ошибок, вследствие человеческого фактора;
- тяжело внедрять масштабные изменения вследствие того, что
приходится переобучать весь персонал, разрабатывать новые методические
указания;
- невозможность массового обслуживания клиентов, так как для
этого нужно огромное количество профессиональных кредитных экспертов,
что повысит цену кредита в разы
28
.
Андеррайтинг, как пограничный метод частично решает проблемы
качественного подхода, но в полной мере естественно, в силу своей специфики
решить не может. Поэтому на данный момент в банковской сфере огромное
распространение имеет подвид андеррайтинга, называемый автоматическим
андеррайтингом, он же скоринг анализ.
Кредитный скоринг представляет собой систему оценки
кредитоспособности заемщиков коммерческих банков, основанную на
численных статистических методах. Этот подход основан на использовании
количественной оценки рисков, рассчитанных самими кредитными
28
Макаева А.М., Шарифьянова З.Ф. Кредитный скоринг как инструмент эффективной
оценки кредитоспособности заемщика коммерческого банка // Инновационная наука. -
2016. - №4-1 (16). URL: http://cyberleninka.ru/article/n/kreditnyy-skoring-kak-instrument-
effektivnoy-otsenki-kreditosposobnosti-zaemschika-kommercheskogo-banka (дата обращения:
09.02.2019).
32
организациями по результатам комплексного анализа деятельности
заёмщика
29
.
Основной метод кредитного скоринга - анкетирование
30
.
Характеристики имеют различный вес в итоговой оценке - кредитном
балле. Максимальная величина кредита имеет второстепенный характер для
скоринговой модели и рассчитывается дискретно, исходя из уровня доходов и
расходов заемщика. Для того, чтобы вынести решение о выдаче/невыдаче
кредита, кредитный балл клиента сопоставляется с критическим значением
(линия безубыточности для банка). Кредит выдается в том случае, если
суммарный кредитный балл заемщика выше порогового значения.
Анкеты различных банков имеют некоторые отличия по составу
вопросов, в силу того, что нет единого норматива по использованию метода
оценки кредитоспособности, и кредитные организации сами разрабатывают
свои скоринговые модели, а соответственно и интересующие их
характеристики выбирают самостоятельно.
Потенциальный заемщик заполняет анкету, которая отражает
информацию о нем. Далее алгоритм скоринговой системы оценивает ответы,
присваивая каждой характеристике определенный балл, в соответствии с
указанными в алгоритме весами.
После анализа всех характеристик клиенту выдается суммарный
кредитный балл. Далее идет сопоставление с интервальными значениями, и
клиенту присваивается определенная категория заемщиков, к которой он
относится.
В банковской практике применяется несколько видов скоринга
31
.
Первый из них это скоринг кредитоспособности заемщика, то есть модель,
29
Носов А.С. Анализ методов оценки кредитоспособности физических лиц, используемых
в современной банковской практике // Наука через призму времени. - 2018. - № 9 (18). - С.
31-34.
30
Бондаренко С.В. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщика
// Финансы и кредит. - 2015. - №24. - С. 42-47.
31
Хальченко О.А. Рекомендации по повышению эффективности оценки
кредитоспособности заемщиков в банках // Образование и наука в России и за рубежом. -
2019. - № 3 (51). - С. 281-287.
33
рассмотренная нами выше. Другим видом скоринга является прогноз качества
обслуживания долга, заключающийся в прогнозировании поведенческих
аспектов имеющихся заемщиков, в плане обслуживания ими своего долга.
Также выделяется скоринг востребования - служит для оценки способов
работы с просроченными платежами, путем выбора из нескольких
альтернатив наиболее эффективного метода, подходящего конкретному
заемщику. Банком может применятся различные методы востребования
начиная от предупреждения, и заканчивая передачей дела в суд. Также банки
могут использовать в своей практике скоринг оценки вероятности
мошенничества, который оценивает вероятность мошенничества со стороны
клиента по признакам осуществляемой сделки
32
.
Внедрение скоринг моделей в финансовую организацию обосновано
следующими целями:
- Увеличение кредитного портфеля банка, за счет обработки
большего количества клиентов;
- Ускорение процедуры оценки кредитоспособности, что
обеспечивает больший поток клиентов, и служит дополнительным
конкурентным преимуществом перед другими банками;
- Снижение уровня невозврата кредитов;
- Обеспечение высокого уровня точности оценки за счет
объективного подхода;
- Снижение резервов на сумму вероятных убытков по кредитам.
Мы рассмотрели сущность скоринга и его разновидности и
возможности, теперь можно обозначить плюсы и минусы данного метода
оценки кредитоспособности и выявить помогает ли внедрение скоринговых
моделей достижению целей, обозначенных выше.
32
Червинская А.А. Методы оценки кредитоспособности физического лица // В
сборнике: Экономика и управление в XXI веке: стратегии устойчивого развития сборник
статей V Международной научно-практической конференции. В 2 частях. Ответственный
редактор Гуляев Герман Юрьевич. - 2018. - С. 150-152.