44
тыс.руб.
Наименование показателя
2016 год, тыс.руб.
2017 год, тыс.руб.
2018 год, тыс.руб.
Доля просроченных ссуд
9,7
8,3
6,6
Доля резервирования на
потери по ссудам
16,9
14,6
12,3
Сумма норматива размера
крупных кредитных рисков
(макс. 800%)
224,1
270,6
297,1
По данным рейтингового агентства «РИА рейтинг»
39
АО «Альфа-Банк»
занимает, 5 место по кредитам физических лиц,7 место по объему вкладов, 4
место по прибыли.
Таким образом, АО «Альфа-Банк» - крупнейший частный банк России.
Проанализированные основные показатели свидетельствуют о расширении и
развитии деятельности АО «Альфа-Банк» в сфере привлечения денежных
средств и кредитования, повышении прибыли и рентабельности. Однако,
характеристика финансовой деятельности и статистические данные кредитной
организации АО «Альфа-Банк» за период с 2016 года по 2018 год показывает
наличие некоторых негативных тенденций, которые способны повлиять на
финансовую устойчивость банка в перспективе.
2.2. Анализ кредитной политики АО «Альфа-Банк»
В 2018 году кредитный портфель банка составил 1 716 668 млн руб., что
представлено в таблице 2.6
40
.
На основании данной таблицы мы видим, что за 2016-2018 гг. ссудный
портфель банка вырос на 4,8% в основном за счет увеличения кредитного
портфеля кредитных организаций на 40%. Увеличению кредитного портфеля
банка препятствовало снижение кредитования физическим лицам (-18%).
Следует отметить, что уровень просроченной задолженности банка за три года
39
Рейтинговое агентство «РИА рейтинг» [Электронный ресурс] : офиц. сайт. - Режим
доступа: http://www.riarating.ru/. - Дата обращения: 29.01.2019.
40
Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] Режим доступа:
https://alfabank.ru/
45
вырос на 33,1%.
Таблица 2.6
Динамика и структура кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» в 2016-
2018 гг., в млн руб. (с учетом РВПС)
Показатель
2016
2017
2018
Темп прироста, в %
2017/15
2018/16
2018/15
Кредитный портфель
1 637 580
1 654 032
1 716 668
1,0
3,8
4,8
Кредиты физ. лицам
280 708
243 365
230 187
-13,3
-5,4
-18,0
Кредиты предприятиям и
организациям
1 197 961
1 284 896
1 264 079
7,3
-1,6
5,5
Кредитные организации
158 911
125 771
222 402
-20,9
76,8
40,0
Просроченная задолженность
в кредитном портфеле
115 721
177 084
153 971
53,0
-13,1
33,1
Просроченная задолженность
в кредитном портфеле в %
7,1
10,7
9,0
-
-
-
Таким образом, в условиях макроэкономической нестабильности
Альфа-Банк смог удержать объем кредитного портфеля на предкризисном
уровне и нарастил его путем увеличения. Вместе с тем из-за повышения
уровня просроченной задолженности на 33,1% за три года качество
кредитного портфеля существенно ухудшилось.
Наибольший удельный вес в кредитном портфеле банка имеют кредиты,
выданные корпоративным клиентам, на долю таких займов приходится более
73% ссудного портфеля банка. В связи этим предлагается рассмотреть его
динамику и структуру, что представлено в таблице 2.7
41
.
На основании данной таблицы мы видим, что в целом кредиты
предприятиям и организациям по результатам 2018 г. выросли на 8%. В
корпоративном портфеле банка наибольший удельный вес по результатам
2018 года занимают такие отрасли, как финансовое посредничество, доля
которой выросла с 12,9% в 2016 г. до 16,7% в 2018 г. Данная отрасль за три
года выросла на 39,3%. На операции с недвижимым имуществом приходится
15,4%. Однако удельный вес данной отрасли в ссудном портфеле банка
41
Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] Режим доступа:
https://alfabank.ru/
46
снизился на 9,7%. На оптовую и розничную торговлю приходилось 11,4%.
Стоит отметить, что кредитование данной отрасли за три анализируемых года
снизилось на 20,2%.
Таким образом, корпоративный кредитный портфель банка является
диверсифицированным, что позволяет снизить риск концентрации, т.е.
снижение кредитования одной отрасли не приведет к высоким финансовым
потерям.
Таблица 2.7
Анализ кредитов АО «Альфа-Банк» в разрезе видов экономической
деятельности в 2016-2018 гг., в млн руб.
Вид отрасли
2018
%
2017
%
2016
%
Темп
прироста, %
Финансовое
посредничество
220 872
16,7
122 528
10,0
158 578
12,9
39,3
Операции с
недвижимым
имуществом
204 387
15,4
259 234
21,3
226 247
18,5
-9,7
Оптовая и розничная
торговля
151 289
11,4
125 732
10,3
189 636
15,5
-20,2
Производство
нефтепродуктов
111 945
8,5
88 304
7,2
47 639
3,9
135,0
Финансовые и
инвестиционные
компании
80 791
6,1
70 520
5,8
37 824
3,1
в 2,1 раза
Транспорт и связь
73 756
5,6
77 909
6,4
37 517
3,1
96,6
Металлургическое
производство
70 873
5,4
67 139
5,5
44 243
3,6
60,2
Добыча полезных
ископаемых
55 699
4,2
87 489
7,2
101 923
8,3
-45,4
Сельское хозяйство
37 556
2,8
21 844
1,8
11 571
0,9
в 3,2 раза
Прочие виды
деятельности
316 004
23,9
1 219 259
100,0
1 224 471
100,0
-74,2
Итого (чистая
ссудная
задолженность)
1 323172
100,0
1 219 518
100,0
1 224 697
100,0
8,0
Розничный кредитный портфель АО «Альфа-Банк» представлен в
таблице 2.8
42
.
На основании данной таблицы мы видим, что за три года кредитование
физических лиц снизилось на 28,5% преимущественно за счет снижения
42
Официальный сайт АО «Альфа-Банк» [Электронный ресурс] Режим доступа:
https://alfabank.ru/
47
ипотечного кредитования (-38,7%) и иных потребительских кредитов (-27,9),
на долю которых пришлось более 95,4% всего кредитного портфеля физ. лиц.
Таким образом, была рассмотрена динамика и структура кредитного
портфеля АО «Альфа-Банк» в современных условиях развития.
Таблица 2.8
Анализ динамики и структуры розничного кредитного портфеля АО
«Альфа-Банк» в 2016-2018 гг., в млн руб.
Показатель
2018
2017
2016
Удельный вес, в %
Темп прироста, %
2018
2017
2016
2017/15
2018/16
2018/15
Ипотечные
кредиты
5 790
7 832
9 449
3,4
4,4
4,0
-17,1
-26,1
-38,7
Прочие
жилищные
кредиты
0
69
507
0,0
0,0
0,2
-86,4
-100
-100
Автокредиты
660
741
1 002
0,4
0,4
0,4
-26
-10,9
-34,1
Иные
потребительски
е ссуды
162 097
170 796
224 745
96,2
95,2
95,4
-24
-5,09
-27,9
Итого кредиты
физическим
лицам
168 548
179 438
235 702
100,0
100,0
100,0
-23,9
-6,07
-28,5
АО «Альфа-Банк» хорошо зарекомендовал себя среди потребителей как
один из крупнейших российский банков. Среди предоставляемых им услуг
можно выбрать потребительский кредит на любую сумму, а также ипотечный
или автокредит.
АО «Альфа-Банк» определяет ставки по кредитам индивидуально.
Размер процентной ставки зависит от суммы сделки, кредитной истории
заемщика и документов, которые он сможет представить. Сайт банка
предоставляет возможность для своих клиентов составить онлайн-заявку,
также узнать на каких условиях можно оформить заем.
АО «Альфа-Банк» прежде всего, ориентируется на работающих
граждан. В АО «Альфа-Банк» также предоставляется возможным купить
автомобиль или недвижимость с обеспечением или без него, с залогом или без
залога.
48
Качество кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» имеет достаточно
хорошее качество. Увеличение и без того значительной доли
реструктурированной задолженности, вызывает наибольшие опасения, в том
числе его структура кредитного портфеля по категориям качества.
В то же время кредитный портфель АО «Альфа-Банк» довольно хорошо
диверсифицирован по многим важным признакам и практически по всем
рассмотренным направлениям наблюдались положительные тенденции.
АО «Альфа-Банк» следует сосредоточить основные усилия на
улучшении качества кредитного портфеля путем предоставления кредитов
более надежным заемщикам, а также принимать меры, ведущие к уменьшению
доли просроченной задолженности в кредитном портфеле.
2.3. Анализ кредитоспособности клиентов физических лиц
При обращении заемщика в банк, анализ кредитоспособности
начинается, с выяснения цели на которую необходим заем, которое
выполняется кредитным работником.
Документы от заемщика и поручителя проводит кредитный работник, а
также проверяет сведения, указанные в заявлении – анкете, и производит
расчет платежеспособности заемщика и поручителя.
После проверки пакет документов направляется в юридический отдел и
отдел по безопасности банка.
Юридический отдел проводит анализ документов на верное оформление
и соответствие законодательству. Служба безопасности проверяет
непосредственно сведения, которые заемщик и поручитель указали в анкете:
паспортные данные, место жительства, место работы.
По итогу анализа документов и достоверности указанных личных
данных юридический отдел и служба безопасности банка передают в
кредитующее подразделение письменные заключения.
К процессу кредитования может быть привлечен сотрудник банка
компетентный в вопросах недвижимости или независимый оценщик, если
кредит выдается под залог недвижимого имущества, транспортных средств и
49
другой собственности.
Сотрудники банка, работающие с ценными бумагами, определят
возможность приема в счет залога по кредитному договору.
Кредитный работник проводит анализ отчетов вернувшихся из других
отделов, обобщает полученные материалы, определяет максимальный размер
кредита и составляет заключение о возможности выдачи кредита.
При получении от отделов безопасности или юридического
отрицательного заключения кредитный работник может сам решить отказать
выдать кредита. А также в случае если заемщик дал не правдоподобные
данные о себе, о финансовом состоянии или месте работы, либо поддельные
документы. И отказ может быть получен, если у заемщика отрицательная
кредитная история.
В таком случае кредитный работник отправляет заемщику письмо с
уведомлением заверенное руководителя об отказе выдачи кредита.
Итоговый отчет кредитного работника, подписанное начальником
кредитующего подразделения, заключения других отделов банка
направляются в кредитный комитет банка для принятия решения о выдачи
(отказе) кредита.
Получение кредита в АО «Альфа-Банк» происходит по схеме,
представленной на рисунке 2.4.
Для рассмотрения кредитной заявки необходимо в выбранное отделение
банка представить:
1. паспорт РФ с отметкой о регистрации;
2. документ, подтверждающий финансовое состояние заемщика;
3. документ, подтверждающий трудовую занятость.
На основании вышеуказанных документов проводится анализ
платежеспособности клиента. Рассмотрим в качестве примера клиента Попова
Петра Петровича, справка о доходах которого представлена в Приложении 1.
обращение в отделение
АО «Альфа-Банк»
звонок по
горячей линии
заявка через АО
«Альфа-Банк»
50
консультация специалиста Банка
подготовка пакета документов
заполнение заявления-анкеты
подача документов в выбранное отделение АО «Альфа-Банк»
получение решения Банка
заключение договора и получение кредита
Рис. 2.4. Схема получения кредита в АО «Альфа-Банк»
Определяются среднемесячные доходы заемщика с учетом его
заработной платы, процентов по вкладам в банках, ценным бумагам и других
доходов.
Среднемесячный доход Попова П.П. составит:
Дср = 392795,7 / 12 = 32732,98 рублей.
Налог на доходы физических лиц составляет 13% от заработной платы,
т.е. 32732,98 • 0,13 = 4255,29 руб.
Алименты и ранее выданные ссуды у клиента отсутствуют.
Платежи за квартплату составляют 3200 руб.
Среднемесячный расход Попова П.П. составит:
Рср = 4255,29 + 3200 = 7255,29 руб.
Целью исследования платежеспособности клиента является совместное
с ним определение наиболее рациональных условий кредитного продукта,
включая сумму, срок и способ погашения кредита.
В случае обеспечения кредита поручителем, аналогичным способом
осуществляется расчет его платежеспособности.
На основе информации, полученной из анализа предъявленных
заемщиком и его поручителем документов, рассчитывается сумма доходов и
расходов. В результате определяется возможность заемщика осуществлять
ежемесячные платежи по погашению кредита, а поручителя - в случае
неплатежа основного заемщика. Проведем расчет в рассматриваемом случае.
1. Определим сумму ежемесячного платежа основного долга и
51
процентов, которую должен осуществлять заемщик по запрашиваемому
кредиту. В данном случае это 7850 руб.;
2. Рассчитаем коэффициент кредитоспособности клиента,
определяемый как отношение суммы ежемесячных выплат основного долга и
процентов по нему к сумме среднемесячного чистого дохода клиента:
Ккс = МПС/Д
где МПС - сумма месячного платежа по кредиту;
Д - сумма месячного дохода.
Ккс = 7850 / 32732,98 = 0,24
Величина коэффициента - не более 0,24.
3. Рассчитаем коэффициент, определяющий долю
вышеперечисленных расходов клиента, включая расходы по выплате кредита,
в его доходах:
Кдр = (МПС + МР)/Д
где МР - сумма месячных расходов Заемщика, кроме платежа по
кредиту.
Кдр = (7850 + 7255,29) / 32732,98 = 0,46
Кредит предоставляется, если коэффициент не превышает 0,50.
АО «Альфа-Банк» учитывает принцип семейного кредитования и
предоставляет кредиты заемщикам только под поручительство его супруги
(супруга), поскольку за семью можно принять мужа и жену как реально
ведущих семейное хозяйство.
В этом случае платежеспособность заемщиков определяется с учетом
пропорционального распределения месячных расходов на всю семью и
увеличения доходной части семейного бюджета, в таблице после граф «Итого
доходов» и «Итого расходов» добавляются графы «Общие доходы» и «Общие
расходы».
Максимальный размер кредита на основе платежеспособности заемщика
рассчитан на калькуляторе АО «Альфа-Банк» Онлайн (Рисунок 2.5) и
составляет 305849,6 руб.
52
Рис. 2.5. Расчет максимального размера кредита
На основе представленной информации проводится расчет графика
платежей по кредиту (Приложение 2). Проведем расчет кредитоспособности
клиента по модели Д. Дюрана в таблице 2.9.
Набранная сумма превышает установленную Д. Дюраном границу 1,25
и составляет 1,883, что свидетельствует о кредитоспособности клиента.
Погашение кредита и процентов по кредиту осуществляется заемщиком
согласно графику погашения задолженности.
Таблица 2.9
53
Расчет кредитоспособности клиента по модели Д. Дюрана
Параметры оценки
Необходимые расчеты
Полученные баллы
Возраст
40 лет
0,3
Пол
мужской
0
Профессия
электромонтёр
0,16
Продолжение Работа
предприятие в общественной отрасли
0,21
Занятость
0,059 * 7 лет = 0,413
0,413
Финансовые показатели
наличие банковского счета
0,45
наличие недвижимости
0,35
отсутствие полиса по страхованию
0
Итого
1,883
Таким образом, при рассмотрении всех кредитных заявок сотрудники
банка проводят комплексную оценку кредитоспособности клиента,
окупаемости проекта и качества залога, уделяя особое внимание вопросам
возвратности кредита. В условиях отсутствия на рынке реальных
инструментов страхования кредитных рисков, банк стремится
минимизировать их путем разработки различных схем обеспечения, гарантий
и поручительств, а также тщательного анализа кредитоспособности
заемщиков на основании собственной методики. В качестве обеспечения по
предоставляемым кредитам рассматриваются: недвижимость; различные виды
товарно-материальных ценностей; ликвидные ценные бумаги; гарантии и
поручительства.
При принятии решения о выдаче кредитов учитывается материальное
положение заемщика, его способность полностью и в установленный срок
вернуть полученный кредит. Кредиты не выдаются гражданам, у которых
удержания по исполнительным документам составляют 50 % заработка.
Для определения кредитоспособности клиента изучаются как месячные
доходы, так и расходы заемщика. Одним из основных показателей,
определяющих возможность выдачи кредита - финансовая и социальная
стабильность заемщика.