73
- определяет категорию качества клиента;
- подготавливает справки по запросам Заемщиков;
- формирует распоряжения на закрытие ссудного счета и снятие
обеспечения с внебаланса, передает оригиналы документов по обеспечению
Заемщику по акту приема-передачи;
- осуществляет контроль обеспечения по ипотечным кредитам
Положительные моменты централизованного андеррайтинга:
1. Возможность в он-лайн режиме регулировать процедуры оценки
кредитоспособности заемщиков, трансляции негативного опыта, оперативного
регулирования качества кредитного портфеля, реализации единых стандартов
оценки заемщиков и принципов кредитования.
2. Возможность быстрого регулирования продуктовой структуры, сроков
рассмотрения заявок в рамках различных продуктов.
3. Оперативное изменение методик оценки заемщиков, управление
загрузкой всех участников кредитного конвейера.
Основная цель деятельности ПАО «РОСБАНК» на 2016 год сохранить и
упрочить наработанные позиции надежного и устойчивого финансового
института путем проведения жесткой и консервативной политики
сбалансированности ресурсов и вложений, ликвидности и прибыльности.
Стратегия банка направлена на концентрацию деятельности банка в
жизненно активных городах и районах Башкортостана, расширение сферы
деятельности за пределами республики, и ориентирована на работу с
предприятиями и организациями различных форм собственности, малого и
среднего бизнеса, частными лицами и предпринимателями.
Первоочередной задачей является наращивание ресурсной базы путем:
– привлечения клиентов на обслуживание,
– разработки новых видов вкладов ориентированных на различные слои
населения,
– проведения гибкой политики привлечения депозитов юридических лиц,
–широкого использования собственных векселей, депозитных и
74
сберегательных сертификатов.
Перед ПАО АКБ «РОСБАНК» стоят задачи:
– наращивания собственного капитала,
– проведение работ по укреплению кассовых узлов,
– предоставления традиционных банковских услуг по расчетно-кассовому
обслуживанию юридических и физических лиц
Банк ставит перед собой задачи по содействию повышению
капитализации Общества, по участию в реализации крупнейших
международных проектов и по повышению экономической эффективности
деятельности газовой отрасли. В число приоритетных задач Банка входят также
содействие управлению финансовыми потоками Общества, замещение
вексельных расчетов де нежными и решение проблем задолженности.
Из стратегии развития ПАО «РОСБАНК» — выйти на качественно новый
уровень обслуживания клиентов, сохранить позиции современного
первоклассного конкурентоспособного крупнейшего банка Восточной Европы.
Это предполагает создание системы, устойчивой к возможным экономическим
потрясениям в России и за рубежом, путем оптимального распределения
пропорций между тремя основными направлениями деятельности — работой с
физическими лицами, юридическими лицами и государством.
Для поставленных ориентиров стратегии развития ПАО «РОСБАНК»
необходимо решить следующие задачи:
1. Внедрить новую идеологию работы с клиентом, основанную на
сочетании стандартных технологий с индивидуальным подходом к каждому
клиенту. Обеспечить внедрение эффективных методов работы с клиентами и
повышение качества их обслуживания.
2. Сохранить лидирующую роль на розничном рынке страны. Увеличить
долю на рынке кредитования населения до 30%, при этом объемы кредитования
физических лиц должны вырасти не менее чем в 2 раза.
3. Усилить работу с корпоративными клиентами. Привлечь в Банк и
закрепить на долгосрочную перспективу максимальное количество
75
первоклассных клиентов. Увеличить удельный вес средств корпоративных
клиентов в привлеченных средствах до 25%, долю кредитов и долговых
обязательств корпоративных клиентов в активах нетто до 45%.
4. Обеспечить максимальную помощь государству в реализации
государственных инвестиционных программ и программ поддержки
отечественного экспорта.
5. Опираясь на широкую клиентскую базу, обеспечить сбалансированное
состояние структуры активов и пассивов, внедрить современные методы
управления ими. Диверсифицировать ресурсную базу Банка, в том числе
используя внешнее фондирование.
6. Повысить удельный вес непроцентных доходов в структуре общих
доходов Банка за счет развития услуг, предоставляемых клиентам. Обеспечить
долю комиссионных доходов в чистом операционном доходе не менее 15%.
3.2. Совершенствование методики оценки кредитоспособности
юридических и физических лиц
Исходя из анализа, проведенного во второй главе, выявлены проблемы
кредитования и разработаны следующие рекомендации по оптимизации
кредитного риска в ПАО «РОСБАНК»:
1. По кредитованию физических лиц.
По результатам анализа ПАО «РОСБАНК» установлено, что банк в
поиске новых клиентов использует так называемый метод точечного
маркетинга, при котором проводится анализ деятельности наиболее активных
на данном сегменте рынка компаний.
Для этого подключаются сотрудники кредитного отдела и службы
безопасности банка, изучается даже то, как поставлено делопроизводство, и
только затем формируется коммерческое предложение. Итак, фактически банк
идет к заемщику, а не наоборот, что довольно дорого и создает массу проблем.
При этом службы финансового контроля не в состоянии за единицу
76
времени пропустить через себя большее число клиентов ставшими уже
традиционными в нашей стране методами.
В ПАО «РОСБАНК» отсутствует система оценки качества кредитной
истории. Это означает, что перед ПАО «РОСБАНК» объективно стоит задача
налаживания работы со стандартизированными информационными продуктами
и соответствующей технологией обмена информацией.
В ПАО «РОСБАНК» не используются данные бюро кредитных историй,
что приводит к росту кредитного риска по физическим лицам.
2. По кредитованию юридических лиц.
1. Существуют недостатки в работе с залогом как обеспечением кредитов.
Существует несколько стандартных способов определения реальной
рыночной стоимости и каждый банк в индивидуальном порядке решает, как он
будет ее определять. В ПАО«РОСБАНК» стоимость залога устанавливается на
основе покупной (балансовой) стоимости с понижающим коэффициентом, по
оборудованию - за вычетом износа за период кредитования. Понижающие
коэффициенты по некоторым видам имущества достигают 0,5.
Целесообразнее находить рыночную стоимость по результатам
экспертной оценки, здесь также часто применяются понижающие
коэффициенты. В структуре кредитного отдела необходимо предусмотреть
должность оценщика.
Размер издержек, связанных с реализацией залога составляет от 10 до
20% от суммы кредита, в зависимости от вида залога.
Для минимизации рисков ПАО «РОСБАНК» следует предусмотреть
обязательное страхование передаваемого в залог имущества в страховой
компании, которой банк доверяет.
Также структурным подразделениям ПАО «РОСБАНК» следует
предписать тщательную проверку юридической документации таким образом,
чтобы время, необходимое для реализации залога в случае невозврата кредита,
не превышало 150 дней. Это означает, что имущество или права, передаваемые
в качестве залога, должны быть ликвидными с точки зрения не только
77
рыночного спроса, но и действующих законов. Так, например, не стоит
принимать в качестве залога квартиру с прописанными в ней жильцами, или
запасы товаров магазина.
2. В ПАО «РОСБАНК» отсутствует комплексная оценка кредитных
рисков.
Для снижения кредитных рисков банки проводят всестороннюю
экспертизу кредитного проекта и заемщиков. Факторы, которые оцениваются
при этом, подразделяются на три группы: правовые, финансовые и
нефинансовые.
В ПАО «РОСБАНК» в настоящее время эффективно анализируются лишь
правовые и финансовые факторы.
Правовые критерии: Юристы проверяют правильность создания
организации, наличие устава, отсутствие нарушений со стороны
законодательства, полномочия лиц, которые будут подписывать договоры с
банком, документы по обеспечению.
Финансовые критерии - это оценка бизнес-плана, кредитоспособности по
данным баланса, другим отчетным сведениям.
В текущей деятельности специалисты банка обращают внимание только
на финансовые и юридические связи потенциального заемщика: изучают его
основных партнеров (дебиторов, кредиторов, арендодателей, арендаторов),
учредителей, дочерние компании.
Самыми значимым критерием с точки зрения оценки кредитоспособности
является учет нефинансовых факторов, которые оценивает кредитный
аналитик. Самый значимый из них - кредитная история. Следующий фактор -
оценка руководства заемщика: образование, стаж работы в отрасли, в данной
компании. Основной показатель для оценки руководства - финансовое
состояние и репутация самого заемщика.
Оценочным фактором является также доступность информации:
насколько охотно и быстро заемщик предоставляет сведения, запрашиваемые
банком, допускает ли работников банка на свою территорию для
78
осуществления проверок. Банки очень редко запрашивают информацию, на
подготовку которой требуется много времени. При условии, конечно, что у
заемщика имеется налаженный учет всех операций. Вообще «прозрачность»
партнера - одно из самых важных требований при кредитовании, как и при
заключении любой рискованной сделки.
Та информация, которую проверяет и анализирует служба безопасности
банка, разумеется, также относится к разряду нефинансовой. Однако
результаты своего анализа эта служба, как правило, не разглашает. При ее
отрицательном заключении банк просто не предоставляет кредит, без
объяснения причин.
В выпускной работе предлагаются следующие мероприятия по
минимизации кредитных рисков:
1. по кредитованию физических лиц.
Для устранения установленных недостатков необходимо внедрить
следующую схему взаимодействия с физическими лицами, желающими
получить кредит в ПАО «РОСБАНК». Схема использования кредитных
историй для минимизации кредитного риска операций с физическими лицами
представлена на рис.12.
Преимущества использования такой схемы для ПАО «РОСБАНК»
заключаются в следующем:
Во-первых, бюро кредитных историй повышают уровень сведений банка
о потенциальных заемщиках и дают возможность более точного
прогнозирования возвратности ссуд. Это позволит ПАО «РОСБАНК»
уменьшить риск возникновения неплатежей по выданным кредитам и ссудам.
Во-вторых, бюро кредитных историй формируют своего рода
дисциплинирующий механизм для заемщиков. Каждый знает, что в случае
невыполнения обязательств его репутация в глазах потенциальных кредиторов
рухнет, отрезая его от заемных средств или делая их намного дороже. Этот
механизм также повышает стимул заемщика к возвращению кредита, уменьшая
риск недобросовестного поведения.
79
1 - Запрос на кредит, с разрешением просмотра кредитной истории.
2 - Запрос в Бюро кредитных историй.
3 - Получение кредитной истории.
4 - Получение кредита.
5 - Предоставление информации о заемщике и кредите.
6 - Запрос на просмотр своей кредитной истории.
7 - Предоставление кредитной истории
Рисунок 12 - Использование кредитных историй для минимизации
кредитного риска операций с физическими лицами
2. по кредитованию юридических лиц.
В настоящее время, на мой взгляд, используемая методика определения
кредитоспособности юридических лиц несовершенна, поскольку в ней
используются стандартные процедуры – нахождение рейтинга на основе
коэффициентов ликвидности, анализ только финансовых и правовых аспектов
кредитования.
Рисунок 13 – Совершенствование методики оценки
кредитоспособности юридических лиц
Предлагается дополнить стандартные процедуры расчетами
80
интегрального показателя по модели Чессера.
Модель Чессера прогнозирует случаи невыполнения клиентом условий
договора о кредите посредством расчета вероятности (оценка риска):
, (10)
где е=2,7128,
а y представляет собой линейную комбинацию независимых переменных,
и рассчитывается по формуле:
где:
- налоги и легко реализуемые ценные бумаги/активы;
- нетто продажи/налоги и легко реализуемые ценные бумаги;
- брутто доходы/активы;
- задолженность/активы;
- основной капитал/чистые активы;
- оборотный капитал/нетто продажи.
Таким образом, если р> 0,50, то заемщик не выполнит условий
договора, а если р< 0,50, то такого заемщика можно назвать надежным.
Использование данных моделей позволяет быстро отсортировать
партнеров и клиентов на плохих и хороших, отсеяв плохих, детально
анализируют хороших.
Проведем расчет экономической эффективности предложенных
мероприятий.
1. по кредитованию физических лиц.
Для расчета экономической эффективности по предложенному
мероприятию оценим расходы и доходы.
Например, физическое лицо обратилось за потребительским кредитом и
без запроса специалистов ПАО «РОСБАНК» в бюро кредитных историй
y
e
p
1
1
1
654321
1020,00791,04009,46507,60053,024,50434,2 xxxxxxy
1
x
2
x
3
x
4
x
5
x
6
x
81
получил деньги – которые впоследствии потом не вернул.
В случае же с запросом ПАО «РОСБАНК» в бюро кредитных историй и
нахождения данных по этому заемщику банк мог бы отказать ему в кредите.
По данным на 01.10.15 риск невозврата по кредитам физическим лицам
составляет 5-7%.
Если ПАО «РОСБАНК» будет работать с бюро кредитных историй эту
цифру можно снизить до 3-4%.
Кроме того, банк может снизить ставку на1-1,5% в силу того, что
снизится риск невозврата.
(Банковская ставка формируется как сумма маржа банка, увеличенная
на риск невозврата средств - с учетом кредитного риска)
2. по кредитованию юридических лиц.
По описанной методике Чессера рассчитаем эффективность ее внедрения.
Например, обратилось юридическое лицо, по всем параметрам прошло
как кредитоспособное, а по модели Чессера нет.
Заемщик: общество с ограниченной ответственностью «Горизонт».
Сумма испрашиваемого кредита- 250 тыс. руб.
Цель получения кредита: финансирование оборотных средств.
Тип кредита – открытая кредитная линия.
Сумма процентов – 16% годовых
Срок кредитования – 1 год.
Оценку платежеспособности произведем при помощи коэффициентов
ликвидности, расчет для ООО «Горизонт» представлен в таблице 11.
Эти коэффициенты отражают обеспеченность текущих обязательств
активами различной ликвидности (способность предприятия к оплате
обязательств).
Согласно расчетным данным ООО «Горизонт» удовлетворяет нормативу
по коэффициентам быстрой ликвидности, и коэффициентам абсолютной
ликвидности (то есть если все остальные документы в порядке кредит выдавать
по прежней методике оценки кредитоспособности можно).
82
Таблица 11 - Динамика коэффициентов ликвидности ООО
«Горизонт»
№
п/
п
Наименование показателя
На
01.01.15
На
01.01.16
На
01.01.17
Норматив
ное
значение
1
2
3
4
5
6
2
Текущие активы, тыс. руб.
108
106
115
-
3
Быстроликвидные активы, тыс. руб.
689
1671
562
-
4
Денежные и приравненные к ним
средства, тыс. руб.
150
270
230
-
5
Текущие обязательства, тыс. руб.
911
1253
1089
-
6
Коэффициент текущей ликвидности
0,12
0,08
0,11
>2
7
Коэффициент быстрой ликвидности
0,76
1,33
0,52
0,7-1,0
8
Коэффициент мгновенной
ликвидности
0,16
0,22
0,21
0,20-0,25
Модель Чессера прогнозирует случаи невыполнения клиентом условий
договора о кредите посредством расчета вероятности.
По условиям модели Чессера, если р> 0,50, то заемщик не выполнит
условий договора, а если р< 0,50, то такого заемщика можно назвать надежным.
По модели Чессера ООО «Горизонт» на начало 2015 и 2016 года р равно
0,3891 и 0,3259 соответственно, вероятность меньше 0,5 – что означает
выполнение условий договора, а на начало 2017 года не выполнит условий
кредитного договора р=0,5194, и рассчитанная вероятность больше 0,5.
Таблица 12 - Исходные данные ООО «Горизонт» и расчет
показателя по модели Чессера
№
п/п
Наименование
показателя
Метод
расчета
На
01.01.15
На
01.01.16
На
01.01.17
1
2
3
4
5
6
2
Налоги и легко
реализуемые ценные
бумаги, тыс. руб.
111
131
98
3
Сумма активов, тыс.
руб.
1355
1865
1360
4
Нетто-продажи, тыс.
руб.
266
279
275
5
Брутто доходы
(прибыль до
налогообложения), тыс.
руб.
82
94
96
6
Основной капитал, тыс.
руб.
144
217
150
7
Чистые активы, тыс.
руб.
108
106
115
8
Оборотный капитал
1155
2155
1260