55
Рисунок 10 - Сендвич-панели фасадные
2. Стеновые и кровельные сэндвич-панели (трехслойная конструкция,
облицовочный слой изготовлен из стального профилированного листа с
полимерным покрытием, теплоизоляционный слой – пенополистирол или
базальтовая минеральная вата с поперечно ориентированным направлением
волокон). Такая конструкция делает панели устойчивыми к механическим
нагрузкам, обеспечивает им качественную тепло- и звукоизоляцию.
Рисунок 11 - Сендвич-панели стеновые и кровельные
Для того, чтобы разместить производственную линию, необходимо
помещение минимальной площадью 600 кв. метров, а для размещения
полноценного производства со складом сырья и готовой продукции – не менее
900 кв. метров. Если исходить из стоимости аренды 200 рублей за 1 кв. метр
площади, то выйдет сумма в 180 000 рублей в месяц.
Для организации производства сэндвич-панелей нужно теплое и сухое
помещение, с высотой потолков не менее 4-х метров. Помещение должно быть
оборудовано кран-балкой, чтобы перемещать готовую продукцию и выполнять
другие вспомогательные работы .
Для работы на технологической линии нужен 1 оператор, 6 подсобных
рабочих для погрузочно-разгрузочных работ. Если установить для персонала
заработную плату в 25 000 рублей в месяц, то ежемесячные расходы на 7
человек составят 175 000 рублей.
56
На рынке сэндвич-панелей Брянской области спрос превышает
предложение. Из-за отсутствия на рынке местных производителей сэндвич-
панелей, строительным компаниям приходится заказывать этот материал в
Москве.
По этой причине производственный объем данного цеха ограничен лишь
производственной мощностью оборудования. Технологическая линия "Бизнес"
может обеспечить ежедневный выпуск сэндвич-панелей в количестве 1 000 кв.
метров.
В таблице 11 можно увидеть информацию о плановой реализации
сэндвич-панелей на 2 года работы цеха.
Таблица 11
Прогноз реализации сэндвич-панелей на 1 и 2 год работы
предприятия в кв. м.
Показатель
4кв
2017
1кв.
2018
2 кв.
2018
3 кв.
2018
4кв.
2018
1кв.
2019
2кв.
2019
3 кв.
2019
Сэндвич-
панели
фасадные
9000
9000
9000
9000
9000
12000
12000
12000
Сэндвич-
панели
стеновые и
кровельные
9000
9000
9000
9000
9000
12000
12000
12000
При выборе метода ценообразования выбор был сделан в пользу
затратного метода, который исходит из расчета себестоимости квадратного
метра готовой продукции.
Себестоимость листа сэндвич-панели 10 мм – это сумма стоимости
нескольких компонентов:
Стоимость пенопласта ПСБ-С-25 для панели толщиной 10мм – 100
рублей.
57
Стоимость лицевой (с защитной пленкой) панели – 470 рублей за лист
3000мм х 1500мм
Стоимость ПВХ подложки 3000мм х 1500мм – 300 рублей.
Стоимость клея, расходуемого на одну панель – 100 рублей.
Итого себестоимость 1 кв. метра составляет 970 рублей.
Среднерыночная цена 1 кв. метра такой сэндвич-панели составляет 1470
рублей.
С целью привлечения потребителей первоначальная розничная цена
сэндвич-панелей будет установлена ниже среднерыночной и составит 1450
рублей.
Кроме сырьевых расходов, в производстве сэндвич-панелей необходимо
учитывать и текущие затраты. Это оплата электрической энергии, зарплата
рабочих, арендная плата за помещение.
С размером ежемесячных текущих затрат можно ознакомиться в таблице
12.
Таблица 12
Текущие затраты на производство сэндвич-панелей в месяц
Статья затрат
Количество ед.
Стоимость ед.
Общая
стоимость руб.
Затраты на
электороэнергию
1500 кВТ
1,83 руб./кВТ
2745
З/п
7
25000
175000
Аренда
производственного
помещения
900 кв.м
250
225000
Сырье и
материалы
6000 кв.м
970
5820000
Итого
6222745
Расчеты показывают, что размер текущих затрат составит 6 222 745 рублей в
месяц.
58
Помимо этого, продвижение новой продукции на рынок потребует
дополнительных маркетинговых затрат. В комплекс продвижения сэндвич-
панелей будет входить: размещение информационного баннера, размещение
рекламного ролика на радио, разработка сайта. Перечень маркетинговых затрат
представлен в таблице 13.
Таблица 13
Затраты на маркетинг
Статья затрат
Стоимость, руб.
Размещение баннера
20000
Создание сайта
12000
Реклама
30000
Итого
62000
По данным из таблицы 13 можно сделать вывод, что размер маркетинговых
затрат составляет 62 000 рублей.
Если суммировать, то размер совокупных инвестиционных затрат по
открытию цеха по производству сэндвич-панелей составляет 7 451 500 рублей.
Эта сумма включает затраты на покупку производственной линии, оплату
первоначального взноса за аренду, заработную плату, маркетинговые расходы,
затраты на первоначальное приобретение сырья и материалов.
3.3 Расчет показателей экономической эффективности проектного
мероприятия по совершенствованию производства на ООО
"Металлоконструкций"
Любое мероприятие, подразумевающее старт нового производства, несет
определенные производственные риски.
Чтобы проанализировать и оценить данные риски, применяют
качественный и количественный анализ.
1. Качественная оценка рисков.
59
При проведении качественной оценки рисков по проекту применим
постадийный метод оценки рисков.
Весовое значение (W) – это характеристика принадлежности риска к
соответствующей зоне:
W = 1 - катастрофический;
W = 0,1 - критический;
W = 0,06 - повышенный;
W = 0,001 - минимальный.
Определить значение риска поможет формула:
Р
1
% = V% * W, (1)
Где Р
1
- значение риска,
V% - вероятность события,
W - вес
Для определения риска по группе нужно взять сумму значений рисков,
которые входят в данную группу.
Р2% = Р11 + Р1
2
+ Р1
3
+…..P1n , (2)
Где Р11 – значение 1 риска, входящего в группу,
Р1
2
- – значение 2 риска, входящего в группу
P1n - – значение n риска, входящего в группу
В таблице 14 приведены результаты комплексного качественного анализа
рисков, связанных с проектом.
Таблица 14
Результаты комплексного качественного анализа рисков по
открытию цеха по производству сэндвич-панелей
Группа
рисков
Перечень рисков
Вер.со
быт.
Ве
с
Знач.
Риска
Риск по
группе
60
V %
W
Р1%
Р2 %
1
Прединвестиционная стадия.
а
Принятие
решений
Задержка принятия
решения о начале
открытия
производства
10
0,0
01
0,01
0,25
Задержка принятия
решения о составе
кадров
15
0,0
01
0,015
в
Качества
инвестицион.
проекта
Нежизнеспособность
проекта
5
0,0
01
0,005
0,195
Не достаточная
проработанность
проекта
3
0,0
6
0,18
Недостаточная
подготовка
инфраструктуры
10
0,0
01
0,01
с
Внеш.факторы
Увеличение
конкурентов
30
0,0
01
0,03
0,03
Итого:
0, 475
2
Инвестиционная стадия
а
Источники
Перебои с
финансированием
10
0,0
6
0,6
0,62
Нехватка
собственных средств
20
0,0
01
0,02
в
Оборудование
Заказ не
качественного
оборудования
20
0,0
01
0,02
0,035
Подорожание
оборудования
15
0,0
01
0,015
Итого:
0,655
3
Эксплуатационная стадия
а
Заготовка
сырья
Сбои в поставках
сырья
15
0,0
01
0,015
0,015
в
Производство
Не полная
5
0,0
0,3
0,31
61
продукции
загруженность
производственных
мощностей.
6
Недостаточный
контроль исполнения
приказов.
10
0,0
01
0,01
с
Маркетинг
Недостатки в
рекламной политике.
10
0,0
01
0,01
0,145
Недостаточная
популярность
2
0,0
6
0,12
Изменение запросов
потребителей.
15
0,0
01
0,015
е
Фин.
положение
предприятия
Ухудшение
платежеспособности
1
0,1
0,1
0,1
Итого:
0,57
4 Эксплуатационная стадия.
а
Социальные
факторы
снижение
численности
населения.
60
0,0
01
0,06
0,11
Рост социального
расслоения
50
0,0
01
0,05
в
Технические
факторы
Повышение степени
модернизации
техники.
30
0,0
01
0,03
0,15
Ухудшение
транспортной
системы
2
0,0
6
0,12
с
Экономически
е факторы.
Рост налогов и
пошлин.
20
0,0
01
0,02
0,6
Рост инфляции.
25
0,0
01
0,025
Рост тарифов на
энергоносители,
топливо,
9
0.0
6
0,54
62
водоснабжение.
Рост транспортных
расходов.
15
0,0
01
0,015
д
Экологические
факторы
Изменение средней
температуры
5
0,0
01
0,005
0,005
е
Политические
факторы
Изменения трудового,
налогового
законодательства
35
0,0
01
0,035
0,045
Нестабильная
политическая
обстановка
10
0,0
01
0,01
Итого:
0,91
ИТОГО
2,6
Результаты анализа показывают, что наиболее опасными рисками можно
назвать:
1. Неполную загруженность производственных мощностей.
2. Недостаточную популярность продукта.
3. Перебои с финансированием.
4. Увеличение тарифов на энергоносители, топливо, водоснабжение.
Главной мерой борьбы с первым из названных рисков станет поиск и
привлечение новых клиентов, предоставление качественных услуг сервисного
центра, обеспечение стабильно высоких характеристик услуги. Борьба со
вторым риском требует разработки более продуманного и эффективного плана
маркетинговых мероприятий. Одним из шагов здесь может стать увеличение
рекламы предприятия.
Для борьбы с риском номер три потребуется более тщательная
проработка проекта и привлечение в качестве эксперта специалиста высокого
уровня. Чтобы ликвидировать риск номер четыре, нужна плотная работа с
учредителями организации, поскольку они являются основным источником
финансирования. Они не должны чувствовать неуверенность в надежности и
перспективности нового производственного направления.
63
2. Количественная оценка рисков.
Проведение количественного анализа рисков проекта требует
составления карты рисков, наиболее опасных для предприятия (таблица 15).
Таблица 15
Карта рисков цеха по производству сэндвич-панелей
№ п\п
Вид риска
Вероятность
воздействия на
риск, доли ед.
Потери в %, от
планируемой
прибыли
Р1
Недостаточная
прорабатываемость
проекта
0,36
8
Р2
Перебои с
финансами
0,6
10
Р3
Не полная
загруженность
производственных
мощностей
0,66
15
Р4
Недостаточная
популярность
0,2
25
Р5
Ухудшение
платежеспособности
0,45
10
Р6
Ухудшение
транспортной
системы
0,1
6
Р7
Рост тарифов на
энергоресурсы
0,12
5
Р8
Недостаточный
контроль за
исполнением
приказов
0,54
2
Чтобы минимизировать влияние рисков на работу будущего предприятия,
нужно регулярно проводить мониторинг рисков, разрабатывать план работ по
64
управлению рисками, составлять базу данных рисков. В такой базе проводят
отслеживание рисков, планируют резервы (времени, денежных средств, в том
числе на дополнительные расходы, каковыми могут стать дополнительный
штат, дополнительный инструментарий на производство и т.д.).
Инвестиционные затраты, необходимые для реализации проекта,
представленны в таблице 16.
Таблицы 16
Инвестиционные затраты на реализацию проекта
Статья затрат
Стоимость, руб.
Приобретение оборудования
6209500
Аренда помещения
180000
Затраты на маркетинг
62000
Сырье и материалы
1000000
итого
7451500
Из таблицы видно, что размер инвестиционных затрат составляет 7 451 500
рублей.
Затем, чтобы дать оценку эффективности проекта, рассчитаем
прогнозный отчет о прибылях и убытках на 2 года работы цеха по кварталам.
Таблица 17
Прогнозный отчет о прибылях и убытках на 1 год работы
предприятия
Показатель
4кв.2017
1кв. 2018
2 кв.2018
3 кв.2018
4 кв.2018
Выручка от
реализации
26100000
26100000
26100000
26100000
26100000
Себестоимост
ь
18668235
18668235
18668235
18668235
18668235
НДС
4698000
4698000
4698000
4698000
4698000
Страховые
157500
157500
157500
157500
157500