62
Расчет капитальных вложений инвестиционного проекта отеля Andara Resort
& Villas
Показатель
Ед. изм.
Значение
1
2
3
Инвестиции во внедрение мероприятий, предложенных
в 3 главе
тыс. долл..
27940
Доходы от предложенных мероприятий в год
тыс. долл..
11968
Себестоимость услуг, которые будут оказаны
предприятием за счет внедрения предложенных
мероприятий
тыс. долл..
6987
Сумма чистого денежного потока в год
тыс. долл..
4981
Источник: разработано автором на основании данных отеля
Для дисконтирования сумм денежного потока проекта отеля Andara
Resort & Villas была принята ставка в размере 12 %. Результаты
дисконтирования денежного потока приведены в таблице 13
Таблица 13
Расчет настоящей стоимости чистых денежных потоков по проекту
Годы
Будущая стоимость
Дисконтный множитель
Настоящая стоимость
1-й год
-7372
0,893
-6583,2
2-й год
6611
0,797
5268,967
3-й год
9594
0,712
6830,928
4-й год
12577
0,698
8778,746
5-й год
16560
0,653
10813,68
Итого
37970
-
25109,13
Источник: разработано автором на основании данных отеля
Чистый приведенный доход для анализируемого проекта конгресс-отеля
Ареал составил:
ЧДП
е
= 37970 тыс. долл. – 25109,12 тыс. долл. = 12860,88 тыс. долл.
63
Полученное значение чистого приведенного дохода позволило
руководству отеля Andara Resort & Villas сделать вывод о том, что
осуществление проекта позволит увеличить капитал предприятия и его
рыночную стоимость.
Дисконтированный период окупаемости тогда составит:
Под = 27940/(25109,13/5) = 5,564
Таким образом, использование дисконтирования позволяет учесть
влияние инфляции на результаты реализации проекта и показывает, что
реальный срок окупаемости проекта составит 5,564 года.
Индекс (коэффициент) доходности также позволяет соотнести объем
инвестиционных затрат отеля Andara Resort & Villas с предстоящим чистым
денежным потоком по проекту.
В анализируемом проекте индекс доходности равен:
Иде = 25109,13/27940 =0,899
Расчет риска инвестиционного проекта будет рассчитан исходя из того,
что приведенный в работе вариант получения прибыли может не состояться в
силу различных причин. Возможно, что проект осуществится по
рассчитанному плану, а возможно, что результат получится в пределах + 30%
- (-30%).
Исходя из рассчитанных данных будут установлены следующие
возможные показатели.
Рmax – вероятность получения максимального дохода = 30%
Хmax – максимальная величина дохода = 32641,86 тыс. долл.
Х - средняя ожидаемая величина дохода = 25109,13 тыс. долл.;
Рmin – вероятность получения минимального дохода = 30%;
Хmin – минимальная величина дохода = 17576,39 тыс. руб;
среднее квадратичекое отклонение:
= Рmax*(Xmax – X) + Pmin*(X – Xmin) = 0,3 * (32641,86 –25109,13) +
0,3 * (25109,13 –17576,39) = 2259,82 + 2259,82 = 4519,64
V = (+ :X) *100 = (4519,64/25109,13 ) *100 = 18
64
Полученный коэффициент вариации составляет 18%. Это значение
коэффициента вариации относит данный проект к умеренному уровню
колеблемости. Это позволяет сделать вывод о том, что данный
инвестиционный проект имеет умеренную степень риска и его исполнение
принесет отель Andara Resort & Villas будущем ожидаемые выгоды.
Общая сумма прибыли, которая возможна к получению по результатам
внедрения мероприятий, а в отеле Andara Resort & Villas составит 4918 тыс.
долл..
А общая сумма затрат на комплекс рекомендуемых мероприятий
составит 27940 тыс. долл.. Реальный срок окупаемости проекта предложенных
мероприятий составит 5,564 года.
Подводя итоги данной части выпускной квалификационной работы
можно составить таблицу технико-экономических показателей планируемого
внедрения комплекса мероприятий по увеличению доходов отеле Andara
Resort & Villas на 2017 (план)-2018 год (прогноз).
Таблица 14
Технико-экономических показателей планируемого внедрения комплекса
мероприятий по увеличению доходов отеля Andara Resort & Villas на 2017 г.
(план) -2018 год (прогноз)
Показатели
Ед. изм
2017 год
(план)
2018 год
(прогноз)
Прирост
+/-
%
1
2
3
4
5
6
Доходы
тыс.
долл..
63866
94393
30527
47,8
Расходы
тыс. долл.
46764
66550
19786
42,3
Превышение доходов
над расходами
тыс. долл.
11186
29129,5
17943,5
160,4
Налоги
тыс. долл.
6075
10891
4816
79,3
Чистая прибыль
тыс. долл.
5111
18238
13127
256,8
Продолжение таблицы 14
65
1
2
3
4
5
6
Рентабельность услуг
%
17,5
30,9
13,3
76,2
Расчетная
рентабельность
%
8,0
19,3
11,3
141,4
Среднесписочная
численность
работающих
Чел
30
45
15
50
ФОТ
тыс. долл.
18886
28826
9940
52,63157895
Среднемесячная
заработная плата
работающих
тыс. долл.
52,5
53,4
0,9
1,75
Среднемесячная
выработка одного
работающего
тыс.
долл../чел.
177,4
174,8
-2,6
-1,47
Планируемый срок
действия мероприятия
лет
3
Планируемые
инвестиции
тыс. долл.
13202,9
Экономический эффект
тыс. долл.
18238
Срок окупаемости
лет
0,72
Источник: разработано автором на основании данных отеля
В таблице 14 учтены данные по мероприятиям, которые будут внедрены
в 2017 г. и начнут в 2018 г. приносить доход. На основании проведенных
расчетов можно сказать, что на фоне роста объемов продаж существенный
рост может быть достигнут по чистой прибыли, как положительную
тенденцию стоит отметить опережающий темп роста доходов над расходами.
Наблюдается некоторое отставание по производительности труда, но это
обусловлено тем, что в первый год работы по предложенным мероприятиям
вряд ли возможно достигнуть максимальных объемов продаж, но даже,
несмотря на это, в 2018 г. может быть достигнут существенный рост
рентабельности услуг и расчетной рентабельности.
На основании изложенного в 3 главе можно сделать следующие выводы.
66
По результатам проведенного исследования для повышения
эффективности деятельности отеля Andara Resort & Villas был предложен ряд
мероприятий.
Для привлечения дополнительных клиентов отелю необходимо
расширить ассортимент предлагаемых услуг.
Так же стоит произвести реновирование имеющегося списка
предоставляемых бизнес-услуг, введя систему проведения конференций.
Основной целью отеля Andara Resort & Villas является эффективная
финансово-хозяйственная деятельность. Данная цель может быть достигнута
при условии разумного приобретения и использования ресурсов. Поэтому в
2018 г. для отеля Andara Resort & Villas необходимо ввести систему
планирования ресурсов, для того чтобы не отвлекать средства предприятия и
не замораживать их в составе ненужных оборотных и внеоборотных активов.
Так же в рамках мероприятий повышения эффективности финансово-
хозяйственной деятельности рассмотрен проект по постройке причала для
прогулочных катеров, реконструкция номеров и расширение ассортимента
услуг.
Целесообразность внедрения предлагаемого проекта по мероприятиям
для повышения эффективности деятельности отеля Andara Resort & Villas
определяется эффективностью внедрения проекта, путем расчета чистого
дохода, который будет получен от его создания.
Данные по мероприятиям будут внедрены в 2017 г. и начнут в 2018 г.
приносить доход. Проведенные расчеты показали, что будет обеспечен рост
объема продаж, а так же существенно вырастет чистая прибыль, а в качестве
положительной тенденции стоит отметить опережающий темп роста доходов
над расходами. Наблюдается некоторое отставание по производительности
труда, но это обусловлено тем, что в первый год работы по предложенным
мероприятиям вряд ли возможно достигнуть максимальных объемов продаж,
но даже, несмотря на это, в 2018 г. может быть достигнут существенный рост
рентабельности услуг и расчетной рентабельности.
67
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Индустрия гостеприимства представляет собой комплексную сферу
деятельности работников, которая направлена на удовлетворение разумных
запросов и желаний туристов.
Качество гостиничной услуги − это совокупность свойств услуг,
определенных стандартами, направленная на удовлетворение ожидаемых
потребностей посетителя в пределах гостиницы. Создание и поддержание
необходимого качества гостиничных услуг требуют систематического
подхода к проблемам управления качеством.
Качество услуги зависит от соотношения ожидаемой и полученной услуги.
Первое существует до начала процесса оказания гостиничной услуги, а второе
показывает ожидание потребителя, трансформировавшееся в процессе оказания
услуги под влиянием технологических и функциональных процессов оценки
качества. По степени соответствия восприятия своим ожиданиям гость
оценивает полученную услугу, сопоставляет ее с понесенными затратами
(деньги, время, усилия и психологические затраты).
Проблема категоризации гостиничных услуг является одной из
важнейших с точки зрения управления качеством. В настоящее время
официальная система категоризации гостиничных услуг принята только в 64
странах мира, в 11 из них она находится на стадии разработки, в 58 странах
гостиницы не имеют единой категоризации.
С целью повышения конкурентоспособности гостиничное предприятие
должно обеспечивать соответствующее качество обслуживания, что
подтверждается сертификатом соответствия. Для этого существует процедура
сертификации услуг гостиниц, которая может быть добровольной или
обязательной.
Надежность определяется как способность персонала в точности
предоставить обещанную услугу. С обеспечения надежности должна
начинаться разработка программы качественного сервиса.
68
Цель качественного обслуживания состоит в способности предприятия
индустрии гостеприимства к обеспечению удовлетворенности потребителя.
Но основное внимание при повышении качества гостиничных услуг в первую
очередь раньше было связано с отбором и подготовкой персонала, который
непосредственно контактировал с клиентами.
Стандарты, заданные международной и национальной системами
классификации гостиниц, относятся к деятельности всего отеля, даже в части
мелочей — качества ковровых покрытий, размещения розеток и зеркал,
открытия дверей и др.
Отель Andara Resort & Villas - гостиничный комплекс, отвечающий
современным потребностям постояльцев: отель предлагает современный
комплекс услуг, отвечает экологическим стандартам и рассчитан на клиентов
с разными целями пребывания.
Высокий сезон длится с 1 мая по 30 августа; средний сезон - с 1 января
по 10 января, с 1 февраля по 30 апреля, с 1 октября по 30 октября; низкий сезон
наступает с 1 ноября по 30 декабря, с 11 января по 31 января
Загрузка отеля в высокий сезон составляет от 83 до 100%. В 2016 году
впервые за всю свою деятельность руководство отеля столкнулось с
превышением спроса над предложением – на некоторые даты мая-июня
загрузка составила 107% и выше – это значит, что отелю еще предстоит
рассматривать заявки от групп и кому-то придется отказывать в
бронировании. Загрузка гостиницы в низкий сезон достигает отметки
приблизительно 45%.
Перед другими отелями о.Пхукет отель Andara Resort & Villas
обеспечил себе серьезное конкурентное преимущество за счет большого
номерного фонда.
Помимо предоставления услуг по проживанию Andara Resort & Villas
является площадкой для проведения конференций и деловых встреч. Семь
конференц-залов общей вместимостью до 180 человек оснащены всем
необходимым для проведения мероприятий разного типа – от конференций до
69
свадеб и семейных торжеств. Все залы являются трансформерами, что
позволяет клиентам включать в программу встречи разные формы
мероприятий. Кроме того, удобное расположение конференц-залов на первом
этаже обеспечивает связь со всеми службами отеля, что делает логистику
быстрой и хорошо спланированной.
В качестве конкурентов отеля Andara Resort & Villas, нами были
выбраны два отеля, которые оказывают аналогичные ему услуги— это отель
Amanpuri Luxury Resort и отель TRISARA.
Отель Amanpuri Luxury Resort расположен в живописной бухте и
располагает всеми необходимыми условиями, для великолепного пляжного
отдыха, а также проведения конгрессных мероприятий.
Отель Amanpuri Luxury Resort предоставляет своим клиентам 10
современных конференц-аудиторий различной вместимости, конфигурации и
оснащения:
Также конкурентом отеля Andara Resort & Villas можно считать отель
TRISARA, который расположен в экологически чистом районе. На 15 гектарах
благоустроенной территории находятся живописное искуственное озеро и
великолепный сад из экзотических растений.
Отель предоставляет услуги как отдельным туристам, так и делегациям,
с целью провести деловую встречу, семинар, конгрессное мероприятие.
Отель TRISARA предоставляет своим клиентам 4 современных
конференц-аудиторий различной вместимости, конфигурации и оснащения:
Для получения бальной оценки конкурентоспособности гостиниц был
определен средний балл: балльная оценка показателей позволила сделать
выводы о том, что у отеля Andara Resort & Villas средний балл 31, это больше
чем у его конкурента Amanpuri Luxury Resort -29, но меньше чем у TRISARA-
37. В связи с этим главным конкурентом отеля Andara Resort & Villas является
гостиница TRISARA.
Наиболее слабыми сторонами отеля отеля Andara Resort & Villas , по
сравнению с её ближайшим конкурентом являются следующие показатели:
70
отсутствие достойной программы лояльности, ориентируемую на клиентов
гостиницы, качество оказания услуг и состояние номерного фонда и доля
постоянных клиентов от общего количества клиентов.
В отеле Andara Resort & Villas качество услуг исследуется методом
анкетирования гостей, в работе рассмотрена примерная анкета, которую
просят заполнить при выезде из гостиницы, а так же исследованы результаты
анкетирования.
Результаты опроса показали, что большинство клиентов гостиницы
Отеля Andara Resort & Villas хотели бы ускорить процесс бронирования (30%
опрошенных), иметь возможность делать заказ из номера (23,3%
опрошенных), увидеть в номере банные тапочки, халат, гладильную доску и
утюг (14,7% опрошенных), а также иметь свободный выход в интернет прямо
в номере (12,7% опрошенных).
Деятельность отеля Andara Resort & Villas за 2016 г. можно признать
эффективной, так как на фоне роста выручки от реализации растет прибыль от
текущей деятельности и прибыль до налогообложения, при этом объем
средств и источников средств увеличивается, но рост финансовых результатов
по-прежнему обеспечивает рост рентабельности данных показателей.
Проведенный анализ выявил следующие недостатки в системе
управления отеля Andara Resort & Villas :
- низкая скорость принятия решений и низкая обеспеченность
руководителя информацией;
- отсутствие эффективной системы стимулирования и мотивации труда,
что влечет за собой наличие конфликтных ситуаций;
- низкую способность системы к гибкости, адаптивности и к росту.
На основании данных проведенного анализа социальной эффективности
деятельности отеля Andara Resort & Villas было выявлено следующее:
- - узкий ассортимент, т.к. представлен только услугами гостиницы и
ресторанов, на дополнительные услуги приходится небольшая доля;
71
- проблемы с формированием здорового социально-психологический
климата в коллективе организации.
По результатам проведенного исследования для повышения
эффективности деятельности отеля Andara Resort & Villas был предложен ряд
мероприятий.
Для привлечения дополнительных клиентов отелю необходимо
расширить ассортимент предлагаемых услуг.
Так же стоит произвести реновирование имеющегося списка
предоставляемых бизнес-услуг, введя систему проведения конференций.
Основной целью отеля Andara Resort & Villas является эффективная
финансово-хозяйственная деятельность. Данная цель может быть достигнута
при условии разумного приобретения и использования ресурсов. Поэтому в
2018 г. для отеля Andara Resort & Villas необходимо ввести систему
планирования ресурсов, для того чтобы не отвлекать средства предприятия и
не замораживать их в составе ненужных оборотных и внеоборотных активов.
Так же в рамках мероприятий повышения эффективности финансово-
хозяйственной деятельности рассмотрен проект по постройке причала для
прогулочных катеров, реконструкция номеров и расширение ассортимента
услуг.
Целесообразность внедрения предлагаемого проекта по мероприятиям
для повышения эффективности деятельности отеля Andara Resort & Villas
определяется эффективностью внедрения проекта, путем расчета чистого
дохода, который будет получен от его создания.
Данные по мероприятиям будут внедрены в 2017 г. и начнут в 2018 г.
приносить доход. Проведенные расчеты показали, что будет обеспечен рост
объема продаж, а так же существенно вырастет чистая прибыль, а в качестве
положительной тенденции стоит отметить опережающий темп роста доходов
над расходами. Наблюдается некоторое отставание по производительности
труда, но это обусловлено тем, что в первый год работы по предложенным
мероприятиям вряд ли возможно достигнуть максимальных объемов продаж,