процентов по депозитным счетам является основной статьей операционных
расходов банка. Следовательно, банк не заинтересован в слишком высокой
процентной ставке. В то же время он вынужден поддерживать уровень,
привлекательный для клиентов. Чем более надежны обязательства, т.е. Чем
дольше срок и сумма вкладов, тем больше банковские гарантии.
По этой причине грамотная депозитная стратегия - это, прежде всего,
проект успешного управления рисками в области пассивных операций. Он
основан на постоянном поддержании требуемого уровня диверсификации,
обеспечивании способности привлечения денежных ресурсов из иных
источников и поддержании баланса с активами банка в условиях и
процентных ставках. При определении уровня диверсификации
целесообразно исходить из критериев распределения депозитов по
географическим и отраслевым характеристикам, их размерам и типам,
срокам привлечения и ряду других характеристик, сходных с
классификацией кредитов при анализе Кредитный портфель коммерческого
банка.
В целом, в структуре ресурсной базы коммерческих банков имеется
большое количество проблем. К ним, прежде всего, касаются ограниченность
ресурсной базы и преобладание коротких обязательств. Региональные банки
обладают ограниченный доступ к ресурсам межбанковского кредитования
(МБК). Недостаточное развитие межбанковского рынка и отсутствие
эффективной концепции рефинансирования коммерческих банков
ограничивают кредитование секторов экономики и населения.
Исходя из изучения специфики таких типов ресурсов, как
межбанковские кредиты, а также условий обращения фондов на рынке этих
ресурсов и их воздействия на ресурсную базу, банкам можно рекомендовать
избегать высокой доли межбанковских кредитов В общей сумме
привлеченных денег, так как данное проводит к увеличению стоимости
кредитных ресурсов в целом, поскольку кредиты иных банков считаются
самым дорогим инструментом пополнения ресурсной базы. Доля этого
источника пополнения ресурсной основы не должна быть выше 1/3 от
общего размера ресурсов. Однако в условиях, когда вклады трудно привлечь,
банки вынуждены обращаться к межбанковским кредитам с целью
пополнения собственных ресурсов.
Особенностью регулирования пассивных операций банков считается
наличие государственного надзора за деятельностью банков, а также
осуществление денежного регулировки банка. Поэтому внутрибанковское
регулирование пассивных операций обязано обеспечивать соблюдение
условий и стандартов, установленных государственными надзорными
органами, а также соответствие пассивных операций коммерческого банка,
проводимых денежно-кредитной политикой банк. Помимо этого,
регулирование пассивных операций может включать в себя
совершенствование организационной структуры банка, исследование новых
и совершенствование существующих, инструктивных и методических
материалов, корректировку приоритетов и методов реализации банковской
политики в области привлечения ресурсов, а также принятие определенных
мероприятия по ограничению рисков.
Формирование пассивных операций и повышение ресурсов
коммерческих банков обязано быть гарантировано рядом факторов: их
стабильной работой, повышением доверия к банкам со стороны возможных
инвесторов, многообразием типов взносов, расширением банковских услуг,
результативной прибыльной ставкой политика.
Формирование ресурсной базы, включающей не только привлечение
новой клиентуры, но и непрерывное модифицирование структуры
источников мобилизации ресурсов, является неотъемлемой частью гибкого
управления активами и обязательствами коммерческого банка. Эффективное
управление ответственностью подразумевает проведение политики
надежного депозита. Специфика этой области деятельности состоит в том,
что в части пассивных операций выбор банка как правило ограничивается
определенной группой клиентов, к которой он гораздо более привязан, чем к
заемщикам.
С целью установления направления формирования ресурсной базы
каждое кредитное учреждение должно провести подробный анализ, выявить
его слабые и сильные стороны, периодически выявлять возможности и
угрозы.
Главным условием увеличения размера рынка депозитов считается
подъем денежных доходов юридических и физических лиц при условии
отсутствия финансового рынка в качестве альтернативы инвестициям,
определяющих депозитные вклады в качестве основного источника портфеля
активов, в данных обстоятельствах особое внимание уделяется
экономическим нюансам работы банка. В соответствии с этим,
эффективность управления и функционирования коммерческого банка во
многом определяется эффективностью реализации политики управления
ресурсами, в частности политики депозитов.
Но в свойстве основных направлений развития ресурсной базы
возможно выделить удешевление ресурсной базы и установление
соотношения структуры активов.
Важным фактором, который оказывает сильное влияние на развитие
ресурсной базы с точки зрения увеличения ее объема, является качество
обслуживания клиентов. Качество обслуживания клиентов зависит от:
• степень развития информационных технологий в банке,
влияющая на способность банка предоставлять своим клиентам конкретную
услугу и скорость обслуживания;
• информационная открытость банка (наличие доступной для
клиентов информации об условиях предоставления продуктов и услуг);
• уровень квалификации персонала банка;
• наличие продуктов и услуг (условия поставки, стоимость, пакет
документов и т.д.).
Банки, направленные на результативное и решительное
сотрудничество с клиентом, регулярно изучают потребности клиентов,
создают соответствующие модели взаимодействия между банком и
клиентом, а также выявляют и предотвращают использование слабых сайтов
в качестве обслуживания клиентов.
Банковская стратегия взаимосвязи с клиентами меняет свою
ориентацию, беря за основу не столько привлекаемого клиента, а на сколько
его удержание. На передний план выходят длительные партнерские
взаимоотношения с клиентами. Данное требует значительной
реструктуризации как модификаций отдельных продаж, так и корректировки
существующих розничных стратегий.
Предоставление клиентам финансовых услуг, способствующих
решению социальных задач и отвечающих их потребностям, также будет
способствовать наращиванию клиентской базы, тем самым наращиванию
привлеченных ресурсов.
Очень важно при выборе конкретного банка, например, размещать
свои сбережения на депозите, - это проценты, предлагаемые банком. Уровень
процентной ставки, установленный банками и непосредственно связанный со
ставкой рефинансирования и рыночными ставками, должен мотивировать
накопление свободных денежных средств в банках. Размер процентной
ставки, предлагаемой банками, также зависит от типа депозита, то есть от его
срочности и валюты, в которой его предлагается разместить.
В качестве перспективного направления для развития ресурсной базы
можно предложить расширение спектра депозитных счетов клиентов с
различными условиями работы, что предоставит вкладчикам
дополнительные возможности использовать свои средства с приемлемым
уровнем дохода.
Другим важным элементом в развитии ресурсной базы коммерческого
банка является его диверсификация.
Диверсификация активных и пассивных операций, в первую очередь,
позволяет снизить риски самой кредитной организации. Диверсификация
ресурсной базы позволит снизить риск ликвидности и компенсировать
возможный резкий отток средств. Диверсификация ресурсной базы
напрямую зависит от ее увеличения. Одним из методов увеличения объема
привлечения являются более привлекательные условия привлечения, система
мотивации для стимулирования роста ресурсной базы.
Диверсификация возможна не только за счет расширения клиентской
базы по привлечению депозитов, но и активной работы на рынке ценных
бумаг посредством выпуска облигаций, акций и векселей.
Учитывая высокий уровень конкуренции в банковском секторе за
ресурсы и эффективное распределение их местоположения для успешной
работы и расширения банковского учреждения, недостаточно собрать
средства по более низкой цене, но разместить их по более высокой цене, Для
этого необходимо создать эффективную систему управления банком. Чтобы
поддерживать свою конкурентоспособность, банки вынуждены предлагать
своим клиентам все новые услуги, применять различные финансовые
инструменты и расширять свою деятельность.
Управляя ресурсной базой, кредитная организация должна
поддерживать определенное соотношение между собственными и заемными
ресурсами для снижения риска потери платежеспособности банка.
В настоящее время вопросы управления ресурсной базой
коммерческого банка имеют большое значение, поскольку эффективность
банковской деятельности во многом зависит от формирования и
максимального использования привлеченных ресурсов. Следует отметить,
что процесс формирования ресурсной базы коммерческого банка в настоящее
время сопровождается рядом проблем.
Наличие на рынке альтернативных продуктов небанковских
организаций. Проводя агрессивные рекламные кампании с акцентом на
повышение доходности, они не дают гарантий возврата своих доверенных
средств.
Проблема банковских ресурсов. В последние годы наблюдалась
тенденция усложнения условий взносов. Были депозиты со сложной
процентной ставкой и нестандартными условиями, депозиты с выплатой
процентов в начале срока, с дополнительной шкалой ставок для досрочного
расторжения, с перерасчетом процентов в случае досрочного расторжения и
т.д. Это почти не говорит о качественных продуктах. В конце концов,
качество - это степень соответствия набора неотъемлемых характеристик
(свойств) требованиям (ожиданиям). Клиенты ожидают более благоприятных
условий и поэтому должны рассчитывать реальные доходы от различных
рыночных предложений. Но в конечном итоге приоритеты выбора остаются
неизменными: баланс изыскивается между более высокими урожаями и
«мягкими» условиями для раннего прекращения.
В случае кризисных факторов, то есть факторов, которые могут
оказать негативное влияние на ликвидность и на обязательства банка, иными
словами, повлиять на систему управления ресурсной базой банка,
необходимо разработать план действий с целью предотвращения
максимальных потерь:
• отток депозитов - разработка новых продуктов для увеличения
депозитной базы; Повышение ценности PR и отношений с инвесторами;
Использование маркетинговых акций, перекрестных продаж и партнерских
программ;
• отсутствие доступа к рынкам капитала - более строгий контроль
за соблюдением обязательств. В случае выпуска облигаций ковенанты
являются обязательствами эмитента облигаций, что позволяет снизить риски
инвесторов в связи с возможными негативными событиями в деятельности
эмитента. События дефолта описывают те случаи, когда кредитный риск по
облигациям изменялся в неблагоприятном направлении. В случае нарушения
ковенантов и возникновения событий дефолта, инвесторы имеют право на
досрочное погашение облигаций или право на продажу облигаций эмитенту.
Пакты и дефолты служат средством защиты интересов инвесторов, когда
руководство эмитента принимает более рискованные решения в интересах
акционеров компании. Таким образом, наличие ковенантов и событий
дефолта при выпуске документов позволяет эмитенту облигаций привлекать
финансирование по более низкой цене;
• бремя на капитал из-за снижения качества активов - сокращение
издержек; Привлечение дополнительных источников капитала (акционеров,
консолидация, другие источники);
• снижение ликвидности - стресс-тест капитала и прибыли, в
зависимости от предположения о развитии кризиса в экономике. Таким
образом, можно сделать вывод, что основными областями развития
ресурсной базы коммерческого банка являются: удешевление ресурсной базы
и соблюдение структуры активов, улучшение качества обслуживания
клиентов и качества предоставляемых продуктов и услуг, Использование
интегрированного обслуживания клиентов и повышение уровня
диверсификации пассивных операций.
2.4 Основные направления совершенствования управления финансовым
состоянием предприятия
Анализируя финансовую отчетность ООО «Хоум Кредит энд Финанс
Банк», по состоянию с 31 декабря 2014 года по 31 декабря 2016 года, нужно
отметить, что ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» ухудшил свое
финансовое положение. Мировой экономический кризис повлиял на
деятельность коммерческого банка в течение анализируемого периода.
Несмотря на то, что ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
стремительно диверсифицировал свои активные операции посредством
уменьшения доли доходных активов, и соответственно увеличил доходы от
прочих операций. Активы в 2015 на 13,4, а в 2016 на +6,1, за счет
приращения доходных и недоходных активов почти в равных долях, но в
большей степени за счет недоходных активов. И источниками формирования
являются в 2016 году увеличение обязательств на +10% и уменьшение
капитал на -0,6%. Анализ качества активов говорит, уровень доходных
активов не соответствует оптимальным значениям, хотя и банк ведет
агрессивную кредитную политику, за счет высоких процентных ставок по
кредитам.
Нерентабельная работа 2016 года в дальнейшем не будет влиять на
стабильность и финансовую устойчивость коммерческого банка. Для этого
надо отметить, руководству коммерческого банка ООО «Хоум Кредит энд
Финанс Банк» необходимо внедрить еще новые банковские продукты, также
рекомендуем принимать обоснованные управленческие решения.
Стоит рекомендовать так же тщательно изучить деятельность
заемщиков и усилить анализ кредитоспособности платежеспособности
заемщиком. Проведение своевременного мониторинга по выданным
кредитам также позволит снизить риски коммерческого банка, также дает
возможность слежения возможные проблемы.
Также своевременный управленческий анализ также принятие
различных управленческих решений позволит, получить объективную
информацию и снижении расходов по созданию РППУ.
Изменения с учетом прогноза состояния финансового рынка на 2014-
2015 год должны происходить в следующих направлениях:
• применение специальных стимулирующих мер для привлечения
новых клиентов на расчетно - кассовое обслуживание (как в рублях, так и в
иностранной валюте);
• ограничение темпов привлечения межфилиальных кредитов;
• организация работы филиала, направленной на аккумулирование
дешевых ресурсов, рациональное управление этими ресурсами;
• кардинальное изменение политики в области работы с
населением;
• пересмотр процентной политики банка как в области
привлечения ресурсов (повышение платы за дешевые виды ресурсов с целью
привлечения новой клиентуры (так и в области их размещения) для
получения необходимой процентной маржи).
• учет рыночной конъюнктуры в разработке процентной политики.
В области размещения ресурсов сделаны следующие предположения:
• замораживается прирост активов, не приносящих доход;
• рост инвестиций в операции с ценными бумагами.
При планировании баланса преследовались цели:
• повышение доходности активных операций банка и улучшение
их структуры, уменьшение доли активов с высокой степенью риска;
• изменение практики выдачи льготных кредитов;
• обеспечение оптимального соотношения уровня ликвидности и
уровня рисков банковских операций. Создание системы ежедневного
управления ликвидностью и рисками. Внедрение рычагов менеджмента для
управления денежными потоками и соизмерения привлечения и размещения
по срокам и стоимости;
• обеспечение высокого уровня доходности беспроцентных
банковских операций;
• обеспечение деятельности банка прибылью, необходимой для
выполнения программ банка.
Для устранения негативных тенденций банку следует отказаться от
наиболее дорогих заемных ресурсов (кредиты финансовых учреждений),
отказаться от высоко рискованных операций с финансовыми инструментам,
расширять клиентскую базу. Для привлечения средств во вклады КБ могут
использовать зарубежный опыт, в частности осуществлять:
• Разработку различных программ по привлечению средств
населения;
• Предоставление клиентам - вкладчикам широкого спектра
услуг, в том числе и небанковского характера (например, элемент
медицинского обслуживания);
• Проведения широкой открытой рекламы по привлечению
клиентуры;
• Использование «тихой» целевой рекламы (по почте,
телефону);
• Использование высокой процентной ставки по вкладам
инвестиционного характера с выплатой премии по окончании срока вклада;
• Выплату постоянным вкладчикам премии «за верность
банку»;
• Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на
различные слои населения с разным уровнем доходов.
• Ввести новую услугу для клиентов - службу телемаркетинга.
• Активизировать рекламную деятельность банка.
Вывод по главе: ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк» - крупный
российский коммерческий банк. Проведя анализ деятельности службы
финансового менеджмента банка можно дать ей позитивную оценку. В ходе
исследования, учитываю специфику и ситуацию на рынке, выявлены ряд
направлений совершенствования управления финансовыми ресурсами ООО
«Хоум Кредит энд Финанс Банк».