25
базы банка ограничивает часть клиентов, так как стоимость ресурсов
определяет нижнюю границу стоимости продуктов.
На формирование стратегии в области кредитования оказывают влияние
такие факторы, как направления деятельности и специализация банка, они
определяют:
• специализацию кредитования и, соответственно, наибольший
удельный вес специализированного объекта кредитования в кредитном
портфеле;
• определенную квалификацию сотрудников;
• соответствующие специализации кредитования продукты;
• потенциальных клиентов;
• структуру ресурсной базы, поскольку специализация определяет сроки
и размеры кредитования.
Влияние других внутренних факторов отражено в приложении 3.
В целом, на организацию кредитного процесса в Российской
Федерации влияет и международный опыт. Иностранные банки приносят
технологии на российский рынок, в том числе в области организации
кредитного процесса, к примеру надзорные технологии «RegTech». К началу
2018 года в мире насчитывалось не менее 250 поставщиков в сфере RegTech
27
,
решения которых делятся на несколько тесно взаимосвязанных категорий,
описанных ниже.
Идентификация клиентов. Около половины компаний – поставщиков
решений в сфере RegTech занимаются разработкой и продвижением решений
в области надлежащей проверки контрагента (counterparty due diligence, CDD)
и соблюдения принципа «знай своего клиента» (Know Your Customer, KYC)
для первичной идентификации клиентов при приеме на обслуживание, а также
при последующем проведении идентификации и проверок в рамках
27
Официальный сайт консалтинговой компании PricewaterhouseCoopers (PwC). RegTech in financial
services. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.pwc.com/
26
противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма
(ПОД /ФТ).
В ряде случаев решения в данном сегменте рынка являются сервисами
идентификации с использованием биометрических данных и алгоритмов
машинного обучения. Существуют также сервисы, которые проводят
сопоставление широкого набора данных о контрагенте для его балльной
оценки (скоринга) и проверки достоверности предоставленной в анкетах
информации. К примеру, одна из компаний осуществляет онлайн-проверку
личности в режиме реального времени, используя при этом несколько
источников поведенческих, транзакционных и социальных данных, в том
числе информацию о местонахождении и пользовательском устройстве.
Мониторинг транзакций. Современные системы мониторинга хода
организованных торгов позволяют регуляторам и финансовым компаниям, в
том числе и банкам, в первую очередь их службам внутреннего контроля,
оперативно определять, анализировать и расследовать широкий спектр
аномалий, а также возможные нарушения при заключении сделок
с финансовыми инструментами, валютами и товарами на организованных
торгах. Решения в сфере противодействия недобросовестным практикам
строятся на многофакторной аналитике исторических и поступающих
в реальном времени данных, в том числе данных об организованных торгах.
Управление рисками. В этот сегмент входят решения для поддержки
управления рыночными и операционными рисками, в частности риском
реализации информационных угроз (кибер-риск), риском мошенничества,
исходящими со стороны сотрудников организации и третьих лиц. В части
рыночных и банковских рисков наибольшее распространение получили
RegTech-решения, позволяющие выполнять следующие задачи:
• автоматизация управления обеспечением в рамках маржинальной
торговли;
• автоматизация оценки финансовых инструментов;
27
• автоматизация контроля соблюдения лимитов;
• автоматизация предоставления отчетности.
28
Используя новые технологии «RegTech», банки помогают себе решить
проблемы риска и регулирования. От ускорения выдачи кредитов до
ужесточения надзора за мошенничеством.
В целом многообразие, взаимозависимость и «многогранность»
оказываемого воздействия на кредитный процесс перечисленных факторов
еще раз подтверждает необходимость использования системного подхода при
построении кредитного процесса.
1.4 Принципы и направления организации кредитного процесса
При организации кредитного процесса необходимо учитывать
важнейшие принципы кредитования - в кредитных сделках необходимо их
соблюдать. Данные принципы позволяют обеспечивать возвратное движение
средств. На основе этих принципов и определяется порядок выдачи и
погашения ссуд, их документационное и техническое оформление. В
соответствии с рассматриваемыми принципами строится оперативно-
бухгалтерская работа заемщиков и кредиторов.
Принципами кредитования являются возвратность, срочность,
обеспеченность, целевое использование и платность.
Возвратность кредита. Данный принцип выявляет необходимость
своевременного возврата денежных средств, полученных у банка, после
завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое
выражение в погашение конкретного кредита путем перечисления
соответствующей суммы средств за счет предоставления ее кредитной
организации, что обеспечивает возобновление в кредитных ресурсах банка как
необходимого условия продолжения его уставной деятельности.
28
Официальный сайт Банка России. Доклад для общественных консультаций «Вопросы и направления
развития регуляторных и надзорных технологий (RegTech и SupTech) на финансовом рынке в России».
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.cbr.ru
28
Срочность. Этот принцип означает, что заемщику необходимо
погасить ссуду в строго определенный срок. Соблюдение этого принципа
необходимо для обеспечения ликвидности самих банков. Принципы
организации работы банков не позволяют использовать привлеченные
кредитные ресурсы во вложения, с вероятностью невозврата. Для каждого
заемщика соблюдение срочности возврата кредита открывает возможность
получения в банке новых кредитов (просроченные платежи отражаются в
кредитной истории заемщика, что в дальнейшем затрудняет получение
кредитов), а также позволяет соблюдать свои экономические интересы, не
уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.
Такой принцип как обеспеченность дает уверенность в том, что возврат
задолженности будет произведен, и банк не понесет убытки. Суть этого
принципа представляет собой реальное обеспечение предоставленных
заемщику ссуд различными видами имущества или обязательствами сторон. В
роли обеспечения своевременного возврата ссуды банки по договору
принимают залог, поручительство (гарантию) и обязательства в других
формах. Также банки могут предоставлять кредиты без обеспечения-него
называется «бланковым». Заемщику необходимо предоставить возможность
контроля за залогом кредита. Одним примером такого контроля является
периодическая оценка залога на предмет ликвидности.
Кредитор, давая ссуду под залог, проверяет: отвечает ли залоговое
имущество предъявляемым требованиям, например, обеспечена ли его
ликвидность. Под ликвидностью таких активов, как товарно- материальные
ценности, ценные бумаги, финансовые требования к третьим лицам и др.,
понимается способность активов к превращению в деньги. Проверяются также
способность цен на заложенное имущество, издержки по хранению и
реализации залога. В зависимости от того, насколько заложенное имущество
отвечает данным требованиям, определяется объем выдаваемой ссуды.
29
Размер кредита под залог имущества устанавливается исходя из
рыночной стоимости залога на момент заключения кредитного договора.
Превышение цены залога над суммой кредита действует как компенсация
риска изменения цен на имущество, ущерба и утраты имущества. В случае
невозврата ссуды банк имеет право реализовать залог для возмещения
задолженности. Если после покрытия задолженности от продажи залога
остаются денежные средства, то они возвращаются заемщику. Если
вырученная сумма не покрыла долг, то кредитор в праве требовать
возмещения оставшейся задолженности. Невыполнение обязательств по
обеспечению возврата займа является основанием для его срочного взыскания.
Целевое использование кредита, как правило, относится к большинству
кредитных операций, оно выражает необходимость целевого использования
средств, полученных от кредитора. Нарушение этого обязательства может
стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения повышенного
процента на данный кредит.
Дифференцированный принцип кредита. Этот принцип определяет
дифференцированный подход со стороны кредитной организации к
различным категориям потенциальных заемщиков. Кредит должен
предоставляться только тем хозяйственным органам, которые имеют
возможность его вернуть в срок. Поэтому дифференциации кредитования
должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под
которой представляется финансовое состояние предприятия, дающее
уверенность в способности потенциального заемщика отвечать по своим
денежным обязательствам перед банком, в указанный договором, срок.
Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-
заемщик должно внести банку определенную плату (проценты) за временное
пользование у него денежных средств. Реализация данного принципа на
практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка
банковского процента - цена кредита. Платность кредита обеспечивает банку
30
покрытие его затрат, связанных с утратой процента за привлеченные
депозиты, затрат по содержанию своего аппарата, а также получение прибыли.
Принципы кредитования ложатся в основу проводимой кредитной
политики. В приложении 5 представлены принципы кредитной политики.
Соответственно все это является неотъемлемой частью кредитного процесса,
проводимого в том или ином банке.
Принцип возвратности в кредитной политике происходит за счет
применения системы, которая выдвигает условия платежеспособности к
потенциальному клиенту. Эта система определяет минимальный доход
клиента, который необходим для получения кредита. После получения
необходимой информации определяется наиболее подходящий кредитный
портфель. Также планируются мероприятия по работе с проблемными
ссудами.
Принцип требования по уровню доходности определяется прежде всего
по уровню дохода, который хочет получить банк в результате кредитования.
Регулирование уровня дохода происходит за счет повышения и понижения
процентной ставки, а также взиманием комиссии за оказанные услуги. В
рамках данного принципа определяются виды кредитов, из которых будет
состоять продуктовая линейка.
Принцип соответствия потребностям рынка выражается
необходимостью наличия в кредитной политике востребованных продуктов,
инновационных и современных технологий по оценке заемщика, мониторинга
кредита и т.д. Аналогично принципу требования по уровню доходности,
является основой для определения видов кредита данного банка.
29
Вывод к главе 1: Исследуемая тема имеет существенную
актуальность. Поскольку от планирования и реализации кредитного процесса
зависит успешное функционирование кредитной организации на рынке и ее
29
Рахимова Т.Д. Кузьмичев Д.И. Принципы кредитной политики коммерческого банка // Азимут научных
исследований: экономика и управление, № 4 (21), 2017. С. 144-145
31
прибыль, то необходимо уделять внимание каждой стадии кредитного
процесса и тому, как банки взаимодействуют с внешними и внутренними
факторами, влияющими непосредственно на кредитный процесс. В пример
можно взять стадию кредитного мониторинга. То, как организована работа в
банке по данному этапу кредитного процесса, зачастую влияет на
возвратность заемных средств. Доля кредитов с просроченной
задолженностью свыше 90 дней снизилась c 9,1% в начале года до 7,5%
на 1 января 2020 года, что объясняется как действиями банков по списанию и
продаже проблемных кредитов, улучшением финансового состояния
отдельных заемщиков, так и ростом кредитного портфеля. Так же уделяя
внимание ипотечному кредитованию, следует отметить, что качество
ипотечного кредитного портфеля остается исторически высоким, доля ссуд
с просроченной задолженностью не превышает 1,4% на 1 января 2020 года.
30
Эти данные свидетельствует о том, что стадия кредитного мониторинга
российских кредитных организаций достаточно успешно функционирует, но
требует усовершенствования для максимального уменьшения потенциальной
и существующей просроченной задолженности.
Помимо стадии мониторинга нелишне акцентировать внимание на
стадии оценки кредитоспособности. Банки тщательно оценивают
потенциального заёмщика, чтобы в будущем избежать невозврата средств. В
2019 году российские банки одобрили 36,9% от общего числа заявок,
поданных гражданами на разные виды кредитов. Ярко выраженное снижение
произошло в конце 2018 года. Так, в декабре доля подтвержденных кредитных
заявок сократилась до 32,2%, минимального значения с 2017 года, подсчитали
в бюро. В 2018 году средний уровень одобрения ссуд составлял 41%.
31
Исходя
из представленных данных, можно сделать вывод, что банки стараются
30
Официальный сайт Банка России «Годовой отчет за 2019 год» [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
www.cbr.ru
31
Официальный сайт Национального бюро кредитных историй [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
www.nbki.ru
32
максимально точно оценить кредитоспособность заемщика.
Стоит уделить внимание нормативно-правовому регулированию.
Нормативно правовая база в какой-то степени упрощает и дисциплинирует
работу кредитных организаций, принуждая их общим правилам алгоритмам
действий и т.д., принятыми правительством РФ.
33
Глава 2. Практические аспекты организации кредитного
процесса (на примере ПАО «Сбербанк»)
2.1 Кредитная политика ПАО «Сбербанк» - основа организации
кредитного процесса
Под кредитной политикой принято понимать стратегию и тактику банка
в области осуществления кредитных операций
32
. На текущий момент ПАО
«Сбербанк» является лидирующим в рейтинге банков в России. И как у любой
кредитной организации, кредитование является основным источником
доходов ПАО «Сбербанк».
Сбербанк как самый крупный банк России, работающий для 70 млн.
вкладчиков и 240 тыс. Сложные экономические условия вызывают
необходимость изменения кредитной политики Сбербанка.
Данные условия характеризуются такими факторам как недостаток
ликвидности в экономике (у банков и предприятий, кризис доверия в
экономических отношениях (компании, банки, физические лица), низкая
доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков
(«кредитное сжатие»), а также снижение платежеспособного спроса как со
стороны физических, так и со стороны юридических лиц и значительное
падение цен как на товары, сырье и материалы, так и на активы
(недвижимость, ценные бумаги, предприятия);
В этих условиях ПАО «Сбербанк» будет придерживаться следующих
приоритетов в кредитовании юридических лиц:
Поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
Отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых
необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и
т. д.)
Отрасли, выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро-,
водоснабжение, транспорт и т. д.);
32
Исаева Е.А., Абалакин А.А. Теоретико-методологические основы организации банковского кредитования//
Статистика и Экономика,2014, №6, С. 28-32.
34
Оборонно-промышленный комплекс;
Малый бизнес;
Сельское хозяйство;
Поддержка существующих клиентов Сбербанка и выполнение Банком
уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках
заключенных договоров, поддержка заемщиков банка, непрерывность
деятельности которых является критичной для других заемщиков Сбербанка;
Кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса
клиентов.
Также ПАО «Сбербанк» вводит дополнительные меры по
эффективному управлению рисками. К усилению обеспеченности кредитов
можно отнести следующее: достаточный и своевременный денежный поток от
операционной деятельности заемщика; операционную доходность бизнеса;
залог ликвидных активов; гарантии/поручительства государства или
собственников бизнеса.
Повышение уровня и качества контроля со стороны Сбербанка за
ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения
дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика, в том
числе снижение лимита максимальной долговой нагрузки;
Для этого Сбербанк усиливает внимание к источникам погашения и их
надежности, уровню текущей ликвидности клиента, уровню долговой
нагрузки; к качеству и ликвидности обеспечения, адекватности финансовых
планов и действий заемщиков относительно резко изменившихся внешних
условий, консервативности подходов в прогнозах платежеспособности
клиентов, мониторингу ссудной задолженности для ранней диагностики
потенциальных проблем у заемщиков.
В отношении физических лиц Сбербанк будет следовать следующим
приоритетам: