5
Содержание
Введение……………………………………………………………………….6
Глава 1. Теоретические основы, особенности и проблемы
кредитования малого бизнеса в России………………………………….9
1.1.Экономическая сущность малого бизнеса, предпосылки
необходимости его кредитования………………………………………9
1.2.Проблемы и риски кредитования малого
бизнеса…………………………………………………………………..14
1.3.Роль кредитования в обеспечении текущего и стратегического
развития малых предприятий………………………………….………16
Глава 2.Анализ кредитования субъектов малого предпринимательства
на примере АО «Альфа - Банк»……………………………………………26
2.1.Общая характеристикаАО «Альфа - Банк»……………………...26
2.2.Анализ кредитной политикиАО «Альфа - Банк»……………..…30
2.3.Анализ кредитного портфеляАО «Альфа - Банк»………………35
Глава 3.Направления развития системы кредитования малого бизнеса
в АО «Альфа - Банк»………………………………………………………..51
3.1.Зарубежный опыт кредитования малого бизнеса………………..51
3.2.Рекомендации по совершенствованию кредитования субъектов
малого предпринимательства вАО «Альфа - Банк»………………...56
Заключение……………………………………………………………….…60
Список использованной литературы……………………………………63
Приложения…………………………………………………………………71
6
ВВЕДЕНИЕ
Большой вклад в развитие экономики страны вносит малый бизнес
(далее-МСП), так как сферами деятельности представителей МСП являются
практически все области деятельности экономики страны.
Актуальность исследования объясняется существующими на
сегодняшний день проблемами в малом бизнесе.
Чтобы бизнес вносил положительный вклад в экономику страны нужно
создание новых рабочих мест, развитие новых направлений деятельности,
внесение инноваций в направление работы, успешная торговля и много
другое.
Для успешного осуществления деятельности малому бизнесу требуется
государственная поддержка. Малый бизнес, наряду со средним бизнесом,
микро-бизнесом получает разного рода поддержку от государства,
например, в виде аренды государственного имущества, налоговых
послаблений, субсидий и грантов и т.д. Ежегодно осуществляется поддержка
представителям малого бизнеса.
Наиболее актуальна финансовая поддержка, которую чаще всего
представители МСПнаходят в виде кредитов или займов в коммерческих
банках, микро-кредитных организациях и т.д.
Авторами А.А.Гулько, А.В.Конновой, О.В.Ларченко, В.Ю.
Макаровым,И.В.Сезановец, М.А.Селивановой, Д.А.Тюниным,
В.Г.Шихаловой освещены проблемы банковского кредитования МСП,
Е.Б.Макаровой, Н.С.Прушеновым рассмотрены особенности
микрофинансирования в России, Б.А.Брыковым, Т.С.Гриценко,
Н.И.Даниленко, Н.В.Захаровой, А.В.Ивлевем, Н.Н.Костиной,
А.Ф.Лабудиным, Д.А.Чуприным, Ж.С.Передерой,О.В.Правиковым освещен
зарубежный опыт кредитования, Е.А.Илларионовой рассмотрено влияние
макроэкономических ситуаций на успешность МСП в РФ,
С.В.Кривошаповой, В.Г.Кривошаповым освещена оценка кредитной
политики банков в отношении представителей МСП в РФ, Л.Е.Галяевой
7
,Д.И.Дроздовой, В.В.Залешиной, А.А.Демченко, В.Н.Сингатулиным,
Е.С.Павличенко, Ю.Ю.Платоновой рассмотрена государственная поддержка
МСП.
Объект исследования:АО «Альфа - Банк»
Предмет исследования:механизм кредитования малых предприятий
МСП в коммерческом банке АО «Альфа-банк».
Цель исследования:рассмотреть механизм кредитования малых
предприятий в коммерческом банке, разработать рекомендации по
совершенствованию кредитования малых предприятий в коммерческом
банке.
Для достижения поставленной целинужно решить следующие задачи
исследования:
-рассмотретьэкономическую сущность малого бизнеса, предпосылки
необходимости кредитования МСП;
- рассмотреть проблемы, риски, роль банковского кредитованияМСП;
-проанализировать современное состояние АО «Альфа-банк» и
особенности кредитования МСП;
-рассмотреть зарубежный опыт кредитования МСП;
-предложить пути совершенствования кредитования представителей МСП
в АО «Альфа - Банк».
Теоретическая значимость: заключается в рассмотрении мер по
совершенствованию кредитования МСП.
Практическая значимость: состоит в том, что предложенные меры по
совершенствованию кредитования представителей МСП в АО «Альфа-Банк»
могут быть использованы на практике администрацией АО «Альфа-Банк»
при работе с представителями МСП.
Информационная база исследования представлена банковским и
гражданским законодательством РФ, статистическими и отчетными
материалами АО «Альфа - Банк» за анализируемый период.
В исследовании использованы методы анализа и сравнения.
8
Работа состоит из трех глав, восьми параграфов, 8таблиц, и 10 рисунков
В 1 главе рассматриваются теоретические основы, особенности и
проблемы кредитования МСП в РФ. Также раскрывается экономическая
сущность, проблемы, риски кредитования МСП, роль кредитования в
обеспечении текущего и стратегического развития малых предприятий.
Во 2 главе приводится анализ кредитования представителей МСП на
примере АО «Альфа - Банк». Рассматривается общая характеристика,
кредитная политика, кредитный портфель АО «Альфа - Банк».
В 3 главе рассматриваются направления развития системы
кредитования МСП вАО «Альфа - Банк». В том числе раскрывается
зарубежный опыт кредитования МСП, рекомендации по совершенствованию
кредитования представителей МСП вАО «Альфа – Банк».
9
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ, ОСОБЕННОСТИ И
ПРОБЛЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА В РОССИИ
1.1.Экономическая сущность малого бизнеса, предпосылки
необходимости его кредитования
Понятие МСП.
Для обозначения МСП используют понятие «Малый бизнес» в
экономике, «Малое предпринимательство» в правовой области, эти понятия
по своей природе созвучны, а по сути, обозначают одно и то же.
МСП представляет собой не что иное, как экономическую деятельность,
благодаря которой присущи экономические отношения со многими
представителями бизнеса. МСП можно считать «экономическим сектором» и
у многих авторов данное определение используется для обозначения МСП.
Согласно статьи 8 Конституции «в Российской Федерации
гарантируются единство экономического пространства, свободное
перемещение товаров, услуг и финансовых средств, поддержка конкуренции,
свобода экономической деятельности». [1]
Учитывая сказанное выше, деятельность МСП в экономике имеет
свободный выбор в сфере деятельности и носит комплексный характер
воздействия на отрасли экономики России, так как способствует созданию
новых рабочих мест, отчислению налогов в бюджет страны, развивает любые
направления деятельности, в том числе те, которые не может развивать
крупный или средний бизнес.
Положения МСП регламентированы нормативно-правовыми
документами, список приведен в приложении 1.
Представитель МСП может быть предпринимателем без образования
юридического лица, либо лицом (юридическое лицо), отнесенным к МСП по
определенным критериям.
Малый бизнес регламентирован 209 ФЗ, 88 ФЗ.
10
Рисунок1.1. Критерии соотнесения к МСП предприятий (по 209 ФЗ) –
профиля деятельности
На рисунке 1.1 приведены критерии соотнесения предприятий к МСП.
Законодательство предусматривает требования и критерии к представителям
бизнеса, такие, как численность сотрудников и размер доходности/выручку
на предприятиях.
Из рисунка видно, что к малому бизнесу относятсямикро- и малые
предприятия (численность сотрудников до 15/100 человек, выручка не более
120/800 млн руб).
По мнению Л.А. Дубковой: « в России малый бизнес играет крайне
серьезную роль в развитии экономики, поэтому исследование перспектив его
развития в наши дни приобретает все большую актуальность» [21,с.147]
Представители МСП (малые предприятия) представляют
адаптированную форму МСП.
Экономика РФ предрасположена для развития МСП. Требуется
наладить механизм взаимодействия представителей бизнеса. МСП создает
разумную конкуренцию в бизнесе, рационально распределяет ресурсы
распределения труда.
11
Размышляя об экономической сущности МСП необходимо отметить
важность определения критериев, соотнесения представителей МСП к тому
или иному бизнесу, позволяют на основе размера выручки и количестве
работающих сотрудников определить уровень развития бизнеса.
Также следует отметить, что «малое и среднее предпринимательство
оказывает благоприятное влияние на весь экономический и хозяйственный
процесс внутри страны, оживляет экономику, содействует занятости,
укрепляет хозяйственные связи между субъектами экономики, способствует
распределению благ внутри общества, а также перераспределению
финансовых ресурсов и т.д.» [16, с.6]
Различают среднее, малое, крупное предпринимательство. Они
дополняют друг друга.
Если рассмотреть разные виды предпринимательства по значимости, то
все имеют определенное значение. Крупное предпринимательство занимает
ведущее место в развитии экономической деятельности, а значит для его
поддержки и развития нужны большие деньги.
Вместе с тем, для развития крупного предпринимательства нужен
средний и малый бизнес, так как он позволит создать здоровую
конкуренцию, развивать деятельность недоступную крупному бизнесу.
Три главных позиции МСП:
- требуется юридическая самостоятельность
- МСП не имеет возможности к монополизированию своих товаров/услуг,
так как не может устанавливать цены
- развитие/направление деятельности организации МСП зависит
исключительно от самого собственника организации.
Три группы предприятий МСП:
-занимающиеся деятельностью индивидуальной;
-с видом деятельности КФХ(крестьянское/фермерское хозяйство);
-особенные/инновационные, относящиеся к МСП с видом деятельности
(строительство, научная деятельность)
12
«Кредитование малого бизнеса – это своеобразная «подушка
безопасности» для любого банка».[28 ,c.118]
Предпосылки кредитования МСП. Объясняются наличием в МСП
проблем и недостаточным уровнем развития МСП в РФ. Среди наиболее
важных проблем представителей МСП можно выделить необходимость
моментов:
- начальный капитал на создание предприятия;
- капитал на развитие бизнеса;
-высокие процентные ставки налогов;
- недостаток финансов;
-сложности получения кредита (плохая кредитная история/другие
проблемы);
-недостаточно обученные сотрудники;
-повышенная сумма оплаты за аренду.
«На сегодняшний день ставки банков по кредитам малых и средних
предприятий в России выше, чем в западноевропейских странах, а качество и
конкурентоспособность малых и средних предприятий-ниже. Эти
взаимосвязанные явления ведут к снижению доступности банковских средств
для малых предприятий» [38,с.214]
Финансовая помощь предприятий МСП может осуществляться в
формах: субвенции и субсидии, кредиты и займы/ссуды на основе
бюджетных средств, государственные и муниципальные гарантии, другие
формы предусмотренные законодательством.
Федеральные законы и законы субъектов РФ о бюджете, нормативно-
правовые акты местных администраций(местного самоуправления)
регламентируют порядок выдачи кредитов/субсидий /субвенций (далее-
Субсидии) в рамках государственных и муниципальных целевых программ.
13
Таким образом, можно сделать вывод, что МСП носит комплексный
характер и его развитие зависит от среднего и крупного бизнеса. МСП
регламентирован нормативно-правовыми документами, критерии
соотнесения предприятий к МСП помогает определить уровень бизнеса.
14
1.2. Проблемы и риски кредитования малого бизнеса
Рассматривая процент кредитования МСП, следует подчеркнуть
недостаточность кредитования МСП, выделить 1 процент кредитования МСП
в РФ, в сравнении с США 20 процентов, 35 процентов с Японией.
Проблемы кредитования МСП.Если рассматривать кредитование МСП,
то безусловно есть проблематика кредитования МСП. Выделим самые
важные проблемы кредитования среди опрошенных МСП:
- порядка 32 процентов составляет завышенный процент кредита
- примерно 26 процентов составляет проблема долгого оформления
кредита
- примерно 5 процентов, МСП не имеет доверия банка
- остальные, сложности получения залога и предоставления гарантий
-оставшиеся, снижены шансы привлечения капитала
-для некоторых кредитов требуется обеспечение кредита
-отечественный производитель тормозит развитие МСП
Рассмотрим риски кредитования МСП:
-невозвратность кредита (представитель МСП, получая кредит в банке,
заранее не может быть уверен, что не обанкротится или не станет
неплатежеспособным).
-сложность риска кредитования обеспечивают высокие ставки процента
кредита.
-инвестиционный риск
Решение проблемы риска кредитования- возможно на региональном
уровне, если рассматривать регион со стороны привлечения инвестиций
(условия инвестиций).
На решение данной проблемы влияет состояние развития МСП и
экономики РФ, также необходимость объектов инвестирования.
Условия инвестирования могут быть благоприятными и нет. Отсюда
наличие или отсутствие инвестиционной привлекательности.
Большинство банков определяет заемщика на основании: