74
- возможность расчета кредитного лимита на основе оборота в других
банках;
- отсутствие комиссии за досрочное погашение.
Недостатком является наличие комиссии за выдачу и обслуживание
кредита.
Из проведенного анализа особенностей кредитования малых предприятий
можно выделить следующие значимые для заемщиков параметры:
- быстрое рассмотрение заявки;
- минимум документов для оформления кредита;
- длительный срок кредитования.
В связи с этим наиболее востребованными являются экспресс кредиты
банков, так как не требуется залог, быстрое рассмотрение заявки и минимальны
требования по документам. Проведем сравнение программ экспресс
кредитования банков в Кабардино-Балкарской республике таблице 21.
Таблица 21
Сравнение программ экспресс кредитования банков
Наименование
показателя
Банк
Сбербанк
ВТБ24
Райффайзен
банк
Россельхоз-
Банк
Кредитная
программа
кредит
«Экспресс под
залог»
экспресс-
кредит
«Коммерсант»
кредит
«Экспресс»
кредит
«Быстрое
решение»
Сумма
финансирования,
руб.
от 300000 до
5000000
от 500000 до
4000000 руб.
от 100000 до
2000000 руб.
от 100000 до
1000000 руб.
Срок
кредитования,
месяцев
от 6 до 36
до 36
от 4 до 48
до 12
Процентная
ставка, %
годовых
от 18,5 до 23
без залога - от
21 до 22,5%; с
залогом - 17-
18%
от 17,9
от 16 до 18
Досрочное
погашение
без комиссий
без комиссий
без комиссий
без комиссий
75
Поручительство
собственников
бизнеса
собственников
бизнеса
собственников
бизнеса
собственников
бизнеса
Обеспечение
оборудование,
недвижимое
имущество
недвижимость,
автотранспорт,
оборудование
нет
нет
Погашение
основного долга
ежемесячно
равными
долями или
аннуитетными
платежами
ежемесячно
аннуитетными
платежами
ежемесячно
аннуитетными
платежами
ежемесячно,
ежеквартально
Как видно из сравнения программ экспресс кредитования ПАО
«Сбербанк России» предлагает наибольшую сумму финансирования (до
5000000 рублей) по самым высоким ставкам. Срок кредитования составляет до
36 месяцев. Также ПАО «Сбербанк России» предоставляет экспресс кредит под
залог оборудования и другого имущества. Кредитная программа ПАО «ВТБ 24»
незначительно отличается от программы ПАО «Сбербанк России».
ЗАО «Райффайзенбанк» и ПАО «РоссельхозБанк» не просят залог при
оформлении кредита, имеют минимальный пакет документов и более низкие
процентные ставки. При этом ЗАО «Райффайзенбанк» предлагает срок
кредитования до 4 лет.
В целом кредитование предприятий малого бизнеса отличается более
короткими сроками, чем кредитование компаний среднего и крупного бизнеса.
По размерам ссуд также довольно большой разброс: в небольших банках
минимальная сумма 50 тысяч, а максимальная - 500 тысяч рублей, у более
крупных - 100 тысяч и 5 млн. руб. соответственно.
Более 40% кредитов от общего числа выданных кредитов малым
предприятиям - это кредиты до 300 тыс. руб. Иначе говоря, 40% всех выданных
кредитов составили микрокредиты (экспресс кредиты). Чуть менее 40% всех
выданных кредитов находится в пределах 300 тыс. руб. - 3 млн. руб. Менее
четверти всех кредитов составили кредиты на сумму от 3 млн. руб.
На ПАО «Сбербанк России» для совершенствования кредитования
малого бизнеса предлагается совершенствование программы кредитования
76
«Экспресс под залог». Данная программа кредитования направлена на
кредитование малых предприятий с оборотом до 60 млн. руб. Программа
предусматривает выдачу кредита с обеспечением.
Программа направлена на клиентов, обсуживающихся в банке.
Для совершенствования данной программы, предлагаются следующие
условия кредитования:
- снижение суммы финансирования с 5 млн. руб. до 3 млн. руб.;
- увеличение срока кредитования с 3 лет до 4 лет;
- снижение процентной ставки с 18,5% до 17,5%;
- отсутствие обеспечения.
Увеличение срока кредита позволит малым предприятиям с небольшой
прибылью получить большую сумму кредита на текущие нужды (пополнение
оборотных средств или приобретение оборудования).
Снижение процентной ставки и отсутствие залога повысит
привлекательность данной программы для клиентов банка. Снижение суммы
финансирования позволит сократить риски по данному кредиту.
Также данная программа позволит банку получать регулярный
процентный доход при снижении рисков по выдаче кредита. Снижения риска
можно добиться за счет отслеживания оборотов по расчетному счету клиентов
до выдачи кредита и после выдачи кредита и своевременной диагностики
ухудшения финансового состояния.
Сравнение программ кредитования представлено в таблице 22.
Данный подход позволяет проводить переговоры с клиентами на
взаимовыгодных началах. При расчетно-кассовом обслуживании в банке
заемщик получает наиболее выгодные условия по кредиту: увеличение срока
кредитования, снижение ставки по кредиту.
Для клиента преимущества предлагаемой программы кредитования
очевидны: снижаются процентные расходы и повышается доступность
кредитов для предприятий.
77
Таблица 22
Сравнение программ кредитования малого бизнеса
Показатель
Кредит «Экспресс под
залог»
Предлагаемая
программа
Сумма финансирования
от 300000 до 5000000 руб.
от 300000 до 3000000 руб.
Срок кредитования
от 4 до 36 месяцев
до 48 месяцев
Процентная ставка
(минимальная)
18,5%
17,5%
Досрочное погашение
без комиссий
без комиссий
Поручительство
собственников бизнеса
собственников бизнеса
Обеспечение
нежилая/жилая
недвижимость,
автотранспорт
Погашение основного
долга
ежемесячно аннуитетными
платежами
ежемесячно аннуитетными
платежами
Улучшение сервиса по выдаче и обслуживанию кредитов
предусматривается по следующим критериям:
- сокращение срока по принятию решения о возможности
финансирования с 3 дней до 1 дня (использование скоринг программы для
оценки платежеспособности компании);
- сокращение срока выдачи кредита - перечисление денежных средств на
расчетный счет компании в день одобрения выдачи кредита;
- сокращение времени оформления кредитов и уменьшение количества
необходимых документов - использование для оценки кредитоспособности
оборотов по расчетному счету, бухгалтерской отчетности и поручительства
учредителей.
Данные мероприятия позволят банку привлечь дополнительных клиентов,
повысить привлекательность кредитных продуктов и качество обслуживания
клиентов.
В настоящее время кредитование малых предприятий носит
краткосрочный характер (до 5 лет) и размер процентных ставок по кредитам
сильно колеблется. Краткосрочные займы не дают возможности малому
78
бизнесу модернизировать свое производство, в связи с этим на рынке
существует высокий спрос на долгосрочные кредитные продукты.
В связи с этим разработанная кредитная программа будет востребована на
рынке, так как позволит малым предприятиям увеличить возможную для
получения сумму кредита и в то же время снизить процентную ставку по
кредиту.
Рассмотрим эффективность изменения условий кредитования и
улучшения обслуживания для банка.
На основании опроса сотрудников банков выявлены наиболее
существенные недостатки условий по кредитам:
- отсутствие индивидуального подхода при формировании процентной
ставки и установления срока кредитования (4% отказов от получения кредита);
- низкий уровень обслуживания клиентов, долгое рассмотрение заявки о
выдаче кредита (2,5% отказов от получения кредита);
- большое количество документов по оценкам специалистов составляет
около 1,5% отказов от получения кредита.
Изменение условий кредита без обеспечения и сервиса может привести к
увеличению потока клиентов, которое по проведенным исследованиям составит
8% (это отказывавшиеся ранее клиенты от получения кредита).
В 2018 году сумма кредитов предприятий малого бизнеса ПАО
«Сбербанк России» составила 472148 млн. руб.
По экспертным оценкам ожидается, что в связи с изменением условий
кредитования и сервиса ПАО «Сбербанк России» сможет выдать
дополнительно малым предприятиям 37772 млн. руб. (472148 *8%).
Увеличение процентного дохода банка составит: 6610,1 (37772 * 17,5% -
процентная ставка по кредиту) млн. руб.
Увеличение процентных расходов банка составит: 2455,2 (37772 * 6,5% -
средняя процентная ставка по вкладам населения) млн. руб.
Прогноз процентных доходов и расходов на 2019 год представлен в
таблице 23.
79
Таблица 23
Прогноз процентных доходов и расходов, млн. руб.
Наименование показателя
2018 год
Прогноз на
2019 год
Изменение
,
+/-
Темп
роста, %
Процентные доходы
1999028
2005638,1
6610,1
100,33
Процентные расходы
1132370
1134825,2
2455,2
100,22
Чистый процентный доход
866658
870812,9
4154,9
100,48
Чистый процентный доход банка увеличится на 4154,9 млн. руб. или
0,48% за счет увеличения объемов выданных кредитов малому бизнесу. Оценка
финансовых ресурсов банка представлена в таблице 24. Как видно из таблицы,
банк имеет достаточно финансовых ресурсов - привлеченных средств клиентов
и нераспределенной прибыли для расширения кредитования малого бизнеса.
Таблица 24
Оценка финансовых ресурсов ПАО «Сбербанк России»
Вид финансовых ресурсов
Сумма за 2018 год, млн.
руб.
Нераспределенная прибыль
218387
Средства клиентов
17722424
Итого ресурсов
17940811
Кредитный портфель
16869803
Излишек финансовых ресурсов
1071008
Предложенные изменения по совершенствованию кредитной программы
для малого бизнеса увеличат доход банка. Прогноз финансового результата от
использования разработанных мероприятий представлен в таблице 25.
В результате предложенных мероприятий наблюдается рост процентных
доходов и расходов.
Чистый процентный доход ПАО «Сбербанк России» увеличится на 4155
млн. руб. или 0,48%. Резерв под обесценение увеличится на 567 млн. руб. или
0,24% по сравнению с 2018 годом.
Рекомендуемый кредит относится ко второй группе качества, так как
кредит выдается без обеспечения, но при этом финансовое положение
80
заемщиков является хорошим. Размер расчетного резерва от суммы основного
долга по кредиту составляет от 1 до 20%.
Так как у банка нет просроченных кредитов у предприятий малого
бизнеса и кредит выдается без обеспечения, размер резерва на возможные
потери по кредиту составляет 1,5% от суммы выданного кредита.
Таблица 25
Прогноз финансового результата ПАО «Сбербанк России»,
млн. руб.
Наименование показателя
2018 год
Прогноз на
2019 год
Изменение
Темп
роста, %
Процентные доходы
1999028
2005638
6610
100,33
Процентные расходы
1132370
1134825
2455
100,22
Чистый процентный доход
866658
870813
4155
100,48
Изменение резерва на
возможные потери по ссудам
-258867
-259545
-567
100,26
Чистые процентные доходы
после создания резерва на
возможные потери
607791
611268
3477
100,57
Чистые доходы от прочих
операций
94186
94186
-
100,00
Доходы от участия в капитале
других юридических лиц
5332
5332
-
100,00
Комиссионные доходы
241114
241114
-
100,00
Комиссионные расходы
23939
23939
-
100,00
Изменение резерва по прочим
потерям
-11518
-11518
-
100,00
Прочие операционные доходы
42228
42228
-
100,00
Чистые доходы (расходы)
1027873
1027873
-
Операционные расходы
598666
598666
-
Прибыль (убыток) до
налогообложения
429206
432683
3477
Возмещение (расход) по
налогам
117993
118688
695
Неиспользованная прибыль
(убыток) за отчетный период
311213
313994
2781
Изменение резерва (
Р) на возможные потери по кредиту составит:
Р = 37772*1,5% = 567 млн. руб.
81
В результате мероприятий прибыль до налогообложения увеличится на
3477 млн. руб. или 0,81% и составит 432683 млн. руб. Чистая прибыль банка
увеличится на 2781 млн. руб. или 0,89% .
Кредитный портфель банка увеличится на 37772 млн. руб. и составит
16907575 млн. руб.
Предложенные изменения по совершенствованию программы
кредитования малого бизнеса повысят эффективность кредитных операций.
Выбранные условия кредита и улучшение сервиса дают преимущества по
сравнению с банками - конкурентами, что позволит привлечь новых клиентов в
ПАО «Сбербанк России» и сделает кредитование малых предприятий более
доступным.
Проведем оценку эффективности мероприятий для малого бизнеса в
таблице 26.
Предложенные мероприятия по совершенствованию кредитной
программы позволит малому бизнесу получить на 37772 млн. руб. больше
финансирования.
При этом предложенные мероприятия позволили снизить процентную
ставку по кредиту, увеличили срок кредитования для малых предприятий.
Таблица 26
Оценка эффективности мероприятий для малого бизнеса
Наименование показателя
2018год
Прогноз на
2019 год
Изменение
Кредитование малого бизнеса, млн. руб.
472148
509920
37772
Процентная ставка по кредиту, %
годовых
18,5
17,5
-1
Срок кредитования, лет.
3
4
1
В результате мероприятий для малых предприятий повысится
доступность к получению кредита, не потребуется большой пакет документов и
залог имущества на его получение.
Данные мероприятия позволят малым предприятиям получить кредит на
развитие и расширение своей деятельности, обновление оборудования и прочих
82
основных фондов, что в последствии отразится на повышении эффективности
деятельности малых предприятий.
83
Заключение
Актуальность темы исследования объясняется тем, что активная работа
коммерческих банков в области кредитования является непременным условием
успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства,
увеличению занятости, повышению платежеспособности участников
экономических отношений.
В первой части работы рассмотрены теоретические аспекты особенностей
кредитования малого бизнеса. Анализ предложения банковских услуг в сфере
кредитования малого бизнеса показывает, что условия кредитования малого
бизнеса в настоящее время становятся более гибкими.
Далее во второй части работы рассмотрено кредитование малого бизнеса
в ПАО «Сбербанк России». Дана общая характеристика банка,
проанализировано его финансовое состояние, проведен анализ кредитного
портфеля и рассмотрены программы кредитования малого бизнеса.
ПАО «Сбербанк России» - крупнейший банк в России и один из ведущих
глобальных финансовых институтов. ПАО «Сбербанк России» - универсальный
коммерческий банк, осуществляющий широкий спектр банковских операций и
ориентирующийся на многообразие клиентской базы.
С 2016 по 2018 год наблюдается рост активов банка, что свидетельствует
о расширении его деятельности. Рост активов в 2016 году произошел за счет
увеличения средств в других банках, роста кредитов (ссудной задолженности).
На увеличении обязательств отразилось увеличение текущих счетов и
депозитов клиентов, выпущенных долговых обязательств, финансовых и
прочих обязательств. На отчетную дату ликвидные активы обеспечивают банку
высокие нормативы мгновенной и текущей ликвидности. Норматив
долгосрочной ликвидности также создает банку достаточно комфортную
позицию и запас для наращивания «длинного» кредитования.