14
Кравцовой
9
.
по
Свое несогласие
на
автор обосновывает
по
тем, что
для
данная функция
лиц
характерна скорее
на
для кредитора,
те
чем для
млн
кредитного отношения в
его
целом.
Кредитор,
из
как правило,
лиц
осуществляет контроль
пао
за деятельностью
его
заемщика,
поскольку
для
он заинтересован в
пао
возврате ссуженных
то
средств. Однако
н2
контрольная функция
так
кредитора не
об
является обязательным
не
атрибутом
кредитных
млн
отношений. Автор
для
приводит в качестве
по
примера государственный
для
кредит, при
на
котором население
до
не контролирует
за
деятельность заемщика.
по
На наш
для
взгляд, это
млн
не совсем
не
так. Как
их
было отмечено
для
выше, кредитные
из
отношения возникают
руб
при совпадение
год
взаимных интересов
его
кредитора и
заемщика и
их
достижении ими
не
взаимоприемлемых условий
на
кредитной сделки.
на
Это предполагает, в
не
том числе,
от
доверительное отношение
из
кредитора к
заемщику,
под
при отсутствии
не
которого кредитные
по
отношения не
за
возможны.
Доверие
по
кредитора к заемщику
на
предполагает наличие
пао
определенной
информации о
не
заемщике, его
при
деятельности, что
его
уже можно
по
интерпретировать
как
для
контроль со
по
стороны кредитора.
их
Это относится и к
как
государственной форме
не
кредита, при
по
которой заемщиком
год
выступает государство, а
на
кредитором —
население.
пао
Если не
на
будет доверия
как
населения по
на
отношению к правительству,
тем
его политическому и
на
экономическому курсу,
от
то не
на
будет доверия и к
не
его
обязательствам в
пао
виде государственных
это
ценных бумаг, а,
что
следовательно,
кредитные
для
отношения в данном
год
случае будут
так
не возможными.
10
В
это
связи с этим,
за
считаем, что
год
контрольная функция
для
кредитора присуща
тем
всем кредитным
руб
отношениям, но
что
относить ее к
пао
общей функции
по
кредита как
все
экономической категории,
по
на наш
на
взгляд, все
его
же неправомерно (
по
мы исходим
на
из
тех
для
позиций, что
для
функции кредита
на
проявляются в виде
без
его взаимодействия
по
как
целостного
или
образования с внешней
год
средой.).
9
Кравченко, JI.H. Кредитование предприятий малого бизнеса: проблемы и пути решения /
JI.H. Кравченко, М.В. Шевченко // Вестник Белгородского государственного
технологического университета им. В.Г. Шухова, 2015.-№5.-С. 124-128.
10
Гаджиев, А. Методика оценки кредитоспособности субъектов малого и среднего бизнеса и
организация кредитования в отраслях региональной экономики // РИСК: Ресурсы,
информация, снабжение, конкуренция, 2016. - № 1.-С. 186-190.
15
4. Экономия
на
издержек обращения,
пао
ускорение концентрации и
год
централизации капитала,
или
обеспечение непрерывности
на
кругооборота и оборота
их
капитала признаются в
не
качестве функций
от
кредита опять
их
же не
год
всеми
представленными в
что
таблице 1 авторами.
рф
Так, по
тех
мнению А.В. Канаева, в
или
выше
перечисленном
ими
проявляется не
цб
что иное,
год
как роль
млн
кредита, которую
на
не следует
уже
отождествлять с функциями
как
кредита
11
. Мы
или
разделяем эту
его
точку зрения и
его
будем относить к
пао
функциям кредита
том
перераспределительную и функцию
под
замещения действительных
на
денег кредитными
на
операциями, остальное —
руб
будем
рассматривать
его
как роль
ряд
кредита.
Роль
на
кредита представляет
для
собой результат
млн
его применения
как
для
экономики,
них
хозяйствующих субъектов,
это
населения. Безусловно,
же
она во
чем
много
определяется
по
функциями и принципами
руб
кредитных отношений,
по
влияющими на
же
конечные результаты
для
использования кредита.
на
Так, экономия
для
издержек
обращения в
рф
результате кредитных
тыс
отношений возникает в
руб
связи с
возможностью
что
для одних
для
предприятий использовать
пао
временно свободные
для
ресурсы других
на
предприятий для
от
покрытия дефицита
не
собственных оборотных
для
средств. В результате
мы
происходит ускорение
по
оборачиваемости капитала и,
под
соответственно, снижение
без
издержек обращения.
на
Благодаря функции
не
замещения
наличных
ооо
денег безналичными (
что
как продолжение
фз
функции замещения
на
действительных денег
по
кредитными операциями)
по
значительно сокращаются
не
издержки по
над
хранению наличных
его
денег, их
руб
инкассации, ускоряются и
это
упрощаются расчеты
ее
как во
или
внутреннем межхозяйственном
это
обороте, так и в
не
международных отношениях. В
ст
результате обеспечивается
его
сокращение
издержек
из
обращения
12
.
Для
до
субъектов малого и
на
среднего предпринимательства
дж
сокращение
издержек
или
обращения зачастую
на
является важнейшим
от
условием их
что
существования, как
год
на стадии
по
возникновения бизнеса,
их
так и на
что
этапах его
том
11
Канаев А. В. Банковская деятельность в свете теории финансового посредничества:
традиции и новации // Вестник СПбГУ. Сер. 5. 2006. Вып. 2. С. 113–123.
12
Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Е.Ф. Жукова.— 4-е изд.— М.: 2017.— 367 с.
16
развития. В силу
на
отсутствия у большинства
на
предпринимателей основных
но
средств, нехватки
как
оборотных активов,
от
низкой конкурентоспособности
руб
для
многих
на
из них
пао
характерны показатели
пао
низкой рентабельности.
или
Поэтому
максимальное
из
сокращение издержек
на
обращения для
рф
них является
эта
необходимым
условием
по
для выживания.
13
но
Ускорение концентрации и
эту
централизации капитала
на
трактуется авторами
на
как способность
лет
кредита значительно
за
сократить время
по
для расширения
до
масштабов производства,
как
обновления основных
как
фондов, перевооружения и,
из
как
следствие,
его
увеличения эффективности
млн
производства. Это
млн
также является
топ
следствием кредитных
на
отношений, их
или
результатом.
14
В виду
они
отсутствия первоначального
на
капитала большинству
от
потенциальных предпринимателей
не
организовать свой
на
бизнес без
пао
использования
кредитных
его
ресурсов представляется
по
весьма затруднительным, а
мы
порой
невозможным.
тех
Эта проблема
ак
весьма актуальна и
по
для уже
это
действующих малых и
за
средних предприятий,
за
которые нуждаются в
за
приобретении основных
для
фондов,
обновлении
что
продукции, расширении
млн
производства. Решению
как
этих проблем,
для
безусловно, будет
на
способствовать развитие
втб
банковского кредитования
что
субъектов малого и
на
среднего предпринимательства.
до
Обеспечение непрерывности
их
кругооборота капитала
как
не менее
без
важная
составляющая
за
для организации
не
эффективного производства,
руб
как в рамках
но
отдельного предприятия,
пао
так и в масштабах
пао
всей экономики.
год
Благодаря кредиту
до
достигается возможность
по
скорейшей реализации
н2
готовой продукции,
млн
своевременного пополнения
них
оборотных средств и
при
основного капитала,
по
что
обеспечивает
на
бесперебойность системы
н4
расчетов и производства.
при
Особенно
13
Сафонова, О.Н. Развитие системы кредитования малого и среднего бизнеса в России / О.Н.
Сафонова, Ю.С. Мусатова // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и
обществе, 2016. - № 2. - С. 61-64.
14
Вавилов, Д.Л. Кредитование малого и среднего бизнеса: проблемы и тенденции развития /
Д.Л. Вавилов, А.А. Курганский // Вектор науки Тольяттинского государственного
университета. Серия: Экономика и управление, 2012. - № 4. - С. 29-32.
17
актуально
фк
это для
руб
предприятий малого и
не
среднего предпринимательства в
но
силу
большей
не
зависимости от
но
поставщиков и весьма
руб
узкого рынка
др
сбыта.
15
Таким
не
образом, неоспоримым
для
фактом является
за
то, что
тем
кредит играет
из
значительную роль в
за
развитии экономики,
рф
ускоряя темпы
при
ее развития.
их
При
этом
из
банковский кредит
на
как основная
за
форма кредита в
за
современной экономике
как
мог бы
руб
значительно ускорить
его
темпы развития
на
такого стратегически
на
важного
сегмента
не
как малое и
из
среднее предпринимательство.
1.2 Особенности кредитования субъектов малого
предпринимательства
В России
на
малый бизнес
им
проходит определенные
их
этапы развития,
пао
но
можно
как
отметить, что
не
его темпы
на
развития не
на
сопоставимы по
мы
динамике с
развитыми
от
зарубежными странами и
за
значительно уступают
не
им. Удельный
по
вес
малых
их
предприятий в составе
эта
ВВП России
на
составляет около 20%,
что
если сравнить
с
руб
развитыми странами,
или
то данный
за
показатель составляет
но
около 60%129 .
Развитие и
не
регулирование малого
для
бизнеса в России
или
основывается на
н2
Конституции Российской
их
Федерации и осуществляется
фк
Федеральным законом
что
от 24.07.2007 № 209 – ФЗ (
его
ред. от 27.11.2018) «О
пао
развитии малого и
млн
среднего
предпринимательства в
по
Российской Федерации»
16
.
от
На сегодняшний
лет
день существует
их
множество нерешенных
из
вопросов и
проблем,
как
которые ограничивают
от
рост малого
его
бизнеса в России,
ндс
связанных с
недостаточной
те
государственной поддержкой
на
малого бизнеса и
сша
со недостатками
пао
нормативно-законодательного
руб
регулирования.
Основная
их
поддержка малому
его
бизнесу осуществляется
руб
органами
государственной
на
власти РФ,
от
органами государственной
об
власти субъектов
руб
РФ,
органами
или
местного самоуправления
по
соответствующими государственными
от
15
Клейменова, П.В. Проблемы взаимодействия субъектов банковского и малого
предпринимательства // Вестник Академии, 2013. - № 1. - С. 41-43.
16
Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ (ред. от 27.12.2018) «О развитии малого и
среднего предпринимательства в Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ,
30.07.2007, N 31, ст. 4006
18
программами (подпрограммами)
во
субъектов РФ и
на
муниципальными
программами (
на
подпрограммами), которые
при
содержат мероприятия
ип
по развитию
от
малого бизнеса.
В
он
соответствии со
не
ст. 4 Федерального
пао
закона № 209 «О развитии
из
малого и
среднего
по
предпринимательства в Российской
по
Федерации»: «к субъектам
по
малого
предпринимательства
рф
относятся зарегистрированные в
на
соответствии с
законодательством
что
Российской Федерации:
на
хозяйственные общества,
то
хозяйственные партнерства,
фз
производственные кооперативы,
во
потребительские
кооперативы,
год
крестьянские (фермерские)
на
хозяйства и индивидуальные
не
предприниматели».
В Федеральном
втб
законе «О развитии
они
малого и среднего
но
предпринимательства в Российской
до
Федерации» к малому
как
бизнесу относятся
их
предприятия, насчитывающие
не
до 100 человек, а
от
микропредприятия – до 15
не
человек. Максимальная
рф
суммарная доля
из
участия собственников,
его
не являющихся
ее
субъектами малого
на
бизнеса, не
по
может превышать 49%132.
до
Законом также
но
предусмотрен максимальный
от
объем дохода (
цб
выручки, за
н10
предшествующий
календарный
но
год, без
на
учета НДС):
об
Таблица 2
Рейтинг
не
банков по
млн
размеру портфеля
все
кредитов, выданных
как
субъектам малого
или
бизнеса
Банк
на
Остаток ссудной
что
задолженности по
что
выданным кредитам,
тем
млн.
руб.
или
Темп
прироста
на
кредитного
портфеля
цб
за
год, %
это
Место на
01.07.2018
год
на
01.07.2018
или
год
на
01.07.2018
для
год
ПАО «
все
Сбербанк»
202511
212896
-4,9
1.
ПАО «
на
ВТБ – 24»
43601
4799
-9,2
2.
ПАО «
так
Банк «ФК
что
Открытие»
7834
3470
125,8
3.
АО «
цб
Райффайзенбанк»
7390
7728
-4,4
4.
ПОА «
его
КБ «Центр-
их
инвест»
6652
6001
10,9
5.
АО «
для
Банк Интеза»
5155
7544
-31,7
6.
или
ООО КБ «
не
Кубань
Кредит»
4032
2618
54,0
7.
на
ПАО «АК
по
БАРС
3417
3029
12,8
8.
19
БАНК»
для
ПАО «БИНБАНК»
3282
1708
92,2
9.
так
ПАО
«Промсвязьбанк»
3110
4897
-36,5
10.
-
млн
для предприятий
для
малого бизнеса – 800
их
млн. руб.;
-
том
для микропредприятий – 120
при
млн. руб.
для
Аналитическое агентство
что
RAEX
(Эксперт
для
РА) проводило
чем
исследование в секторе
год
малого бизнеса.
пао
Приведем
некоторые
из
данные из
рф
отчета RAEX (
по
Эксперт РА):
на
топ – 10 банков,
из
которые
осуществляют
за
кредитование субъектов
при
малого бизнеса.
их по
Максимальный объем
год
выдаваемых субсидий и
год
кредитов приходится
как
на торговые
что
предприятия - около
46%. В
его
таблице 3 представлена
не
структура выданных
как
кредитов на 01.07.2018 г.
для
Таблица 3
Структура
во
выданных субсидий и
что
кредитов на 01.07.2018 г
Отрасль
Удельный
на
вес в совокупном
как
объеме выданных
по
кредитов, %
Торговля
46
Обрабатывающие производства
13
Строительство
8
Сделки с
из
недвижимым имуществом
4
Другие отрасли
29
или
Стоимость выданных
что
кредитов на 01.07.2018 г.
чем
по краткосрочным
рф
кредитам (до 1
из
года) составила 13,7%,
но
по долгосрочным (
их
свыше 1 года) –
13,1%.
по
Аналитическое агентство
он
RAEX (Эксперт
не
РА) подвело
не
итоги за 2018 г. в
см
сегменте кредитования
же
малого бизнеса, в
на
целом, сумма
щей
кредитов и субсидий
что
выросла на 20%,
на
наблюдаются положительные
все
тенденции по
для
ряду показателей.
руб
Малый бизнес в
на
условиях кризиса
уже
попал в затруднительное
на
положение.
Последние
их
два года
на
государство оказывает
но
значительную поддержку
по
для
развития
по
бизнеса. На
по
сегодняшний день
для
субъекты малого
что
бизнеса могут
для
рассчитывать на
для
следующие направления
для
государственного финансирования:
руб
кредит безработным,
или
кредитование специализированных
на
программ, науки и
по
20
образования, финансирование
хуз
бизнеса (предприятия), «
млн
Бизнес-инкубаторы» -
от
аренда помещений
при
для малого
на
бизнеса, создание
для
гарантийного фонда.
17
кб
Кредит безработным.
из
Данная форма
на
государственного финансирования
цб
выполняется центрами
его
занятости населения.
руб
Безработный гражданин
на
для
получения
на
кредита, должен
за
предъявить свой
не
бизнес-план,
млн
который будет
во
рассмотрен специалистами
цб
центрами занятости.
В
от
бизнес - плане
на
указывается следующая
это
информация:
- цель
он
предполагаемой деятельности;
-
от
потребность в материальных,
их
финансовых и трудовых
для
ресурсах;
- потребность в
на
офисах, технологиях и
рф
оборудовании;
- сведения о
пао
поставщиках.
Требуется
но
выполнить и предоставить
но
расчет стоимости
для
бизнес - проекта.
уже
Желательно, чтобы
для
проект финансировался
дж
частично и за
лет
счет собственных
не
средств. Уделяется
для
большое внимание
это
таким показателям,
от
как доход,
пао
затраты,
чистая
тем
прибыль, доходность
как
бизнес - проекта,
на
срок окупаемости и
это
др. Далее
бы
выполняется процесс
эту
согласования бизнес –
не
плана, а безработному
по
гражданину
требуется
рф
зарегистрироваться в налоговой
от
инспекции в качестве
им
индивидуального предпринимателя (
не
ИП). В свою
год
очередь, денежные
руб
средства
будут
или
перечислены на
на
открытый счет
он
после того
дж
как будет
на
заключен договор о
во
государственном субсидировании.
до
Объем финансирования
из
инвестиционного
проекта, в
цб
основном, зависит
из
от направления и
со
вида деятельности
на
ИП.
Субсидирование
пао
на поддержку «
об
безработному гражданину»
для
может быть
по
выдано на:
-
все
лицензирование; - создание
как
нового предприятия;
-
что
аренду помещения
на
для бизнеса;
-
по
повышение квалификации,
их
обучение и переобучение
не
специалистов;
- участие в
ни
выставочно-конгрессных
но
мероприятиях и рекламных
то
акциях;
17
Бочарова, О.Н. Анализ кредитования субъектов малого и среднего бизнеса в России: меры
создания благоприятных условий / О.Н. Бочарова, С.А. Потокина, О.И. Ланина // Социально-
экономические явления и процессы, 2015. - № 3 (61). - С. 9-13.
21
- приобретение
по
компьютерной техники и
руб
другого оборудования;
-
вес
сельское хозяйство;
-
лет
производство продукции в
тыс
реальном секторе;
-
на
инновационный бизнес.
ее
Кредитование: специализированные
все
программы. Кредитование
как
малого
бизнеса
год
осуществляется практически
на
всеми ведущими
их
банками страны.
из
Топ -10
ведущих
по
банков, которые
от
осуществляют финансирование,
эти
был представлен
для
ранее в таблице .
эти
Коммерческие банки
год
предоставляют специализированные
млн
проекты и
программы
уже
для поддержки
за
субъектов малого
руб
бизнеса. На
нз
территории России
рф
создана Корпорация
эти
по развитию
за
малого и среднего
за
предпринимательства
(МСП) с
поа
целью осуществления
для
доступности кредитных
на
продуктов. Данная
бы
Корпорация служит
так
гарантом того,
ряд
что средства
лет
при заключении
для
кредитных
договоров
на
между банками и
это
предпринимателями или
на
юридическими лицами
пао
будут возвращены.
на
Перечислим условия
по
кредитования с поддержкой
для
корпорации МСП:
-
чем
займы предоставляются
как
на покупку
как
или модернизацию
на
основных
средств,
их
пополнение оборотных
эти
средств;
- максимальный
он
размер займа - 1
млн
млрд. руб.;
-
руб
льготная процентная
не
ставка не
для
может быть
млн
выше 11% для
из
малых
предпринимателей и 10% –
что
если предприятие
их
относится к сегменту
по
средних;
- срок
др
льготного финансирования –
рф
не более 3-х
на
лет.
Приоритет
на
отдается субъектам
на
МСП, которые
на
заняты в: - сельском
пао
хозяйстве;
- строительстве;
-
ао
транспортных перевозках;
-
др
производстве пищевых
не
продуктов;
- предоставлении
руб
услуг связи.
все
Чаще всего
на
кредитование осуществляется в
на
форме, не
за
возобновляемой
кредитной
сша
линии или
год
стандартного кредита.
его
Для пополнения
на
оборотных
22
средств
мсп
открываются возобновляемые
на
кредитные линии.
за
Овердрафт
предназначен
но
для покрытия
для
кассового разрыва.
как
Кредит может
их
быть выдан
мсп
субъекту малого
по
бизнеса, который
за
проработал более
для
трех месяцев.
млн
Кредитование науки и
это
образования. В 1994 г. (постановление
цбр
Правительства
Российской
мсп
Федерации от 03.02. 1994 г. №65)
ип
создано государственное
для
научно-
техническое
не
учреждение - Фонд
по
содействия развитию
что
малого
предпринимательства в
на
научно-технической
н4
отрасли (Фонд
или
содействия
инновациям,
на
Фонд Бортника).
для
Фонд Бортника –
или
государственная
некоммерческая
вес
организация в форме
со
федерального государственного
еще
бюджетного учреждения.
со
Отчисления денежных
по
средств из
его
государственного
бюджета в
руб
Фонд Бортника
рф
составляют 1,5%, которые в
как
дальнейшем
направляются
не
на развитие
это
отечественной науки. В
не
Фонде Бортника
что
сформирована сеть
что
из 70 региональных
из
представителей.
- «Умник» –
на
ориентирована на
на
талантливую молодежь;
- «
пао
Старт» – рассчитана
по
на стартаперов –
пао
малые инновационные
то
предприятия с объемом
тем
годовой выручки
на
не более 1
по
млн. руб.;
- «
на
Развитие» – предназначена
со
для поддержки
млн
производителей
высокотехнологичной
щей
продукции;
- «Интернационализация» –
то
имеет целью
их
поддержку проектов
его
отечественных производителей
эту
инновационных технологий,
год
реализация
которых
на
осуществляется совместно с
по
организациями других
для
стран;
- «Коммерциализация» –
им
рассчитана на
за
малые предприятия,
что
которые
занимаются
как
производством инновационной
по
продукции;
- «Кооперация» –
год
направлена на
цб
поддержку сотрудничества
фз
крупных
компаний с
от
предприятиями малого
при
бизнеса в сфере
или
инновационных
технологий.
рф
Основные требования к
руб
субъектам малого
кб
бизнеса для
на
выдачи
кредита: -
на
цель кредита -
или
развитие определенной
не
сферы деятельности:
руб
нанотехнологий, сферы
на
обслуживания населения,
по
производства товаров
год
первой
необходимости и т.п. (
ее
целевой характер
на
проявляется в постановке
для
конкретной
цели);
23
-
от
предоставление отчета о
бы
целевом использовании и
до
расходовании
выделенных
без
средств.
Кроме
тем
этого, Фонд
их
Бортника оказывает
как
такую помощь
на
субъектам малого
же
бизнеса, как
их
проведение бесплатных
пао
консультаций, предоставление
рф
возможности льготного
рф
образования, техническое
на
оснащение рабочих
на
мест,
приобретение
год
оборудования по
руб
наиболее низким
но
ценам, обеспечение
мер
частичного финансирования
на
производства, содействие в
не
получении аренды
но
помещений и зданий,
или
принадлежащих госфонду,
для
оказание помощи в
как
закупке
сырья.
со
Государство может
во
предоставить финансирование
лет
на обучение с
на
целью
получения
не
знаний в области
руб
развития малого
их
бизнеса: обучение
как
на тренингах,
на
лекциях, семинарах.
рф
Предусмотрено бесплатное
млн
получение профильной
как
специальности в сфере
при
бизнеса.
«Бизнес-
на
инкубаторы» - аренда
при
помещений для
им
малого бизнеса.
не
Цель
программы –
его
разместить субсидируемые
из
компании под
на
одну крышу,
на
которая
является
на
федеральной собственностью.
не
Для получения
руб
данной аренды
пао
требуется подать
для
заявление – просьбу о
руб
предоставлении помещений, в
млн
котором
подробно
их
описывается деятельность,
от
которую собирается
ип
вести
предприниматель.
рф
По данной
ее
программе можно
на
получить арендуемые
эта
площади
на
не
выгодных условиях.
цб
Гарантийный фонд.
не
Во многих
их
регионах России
со
создаются гарантийные
на
фонды, которые
бы
подчиняются Министерству
или
развития экономики.
из
Государство
может
за
выступать гарантом и
его
обеспечить возврат
на
долга, в случае
на
обращения ИП
по
за кредитом,
по
прибегнувшего к использованию
от
услуг этого
млн
гарантийного фонда.
чем
На сегодняшний
его
день большое
что
количество ИП
млн
пытаются получить
его
кредиты,
обращаясь в
руб
банки, но
на
испытывают трудность с
так
предоставлением поручителя
руб
или гаранта.
18
18
Пирогов П.П. Необходимость формирования эффективных моделей кредитования малого
и среднего бизнеса в посткризисный период / П.П. Пирогов, В.И. Овсянникова // Ежегодник
«Виттевские чтения», 2012. - № 1. - С. 183-185.