36
Глава 2. Исследование системы мотивации на примере банка
АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-Каменогорск
2.1. Общая характеристика и оценка экономического состояния банка
АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-Каменогорск
АО «Цеснабанк» основано 17 января 1992 году в г. Целиноград (Астана).
За 20 лет работы Банк стал узнаваемым, стабильным, динамично
развивающимся финансовым институтом. С момента основания Банк
придерживается принципов универсальности и эффективности, удовлетворяя
индивидуальные потребности каждого клиента в широком спектре банковских
услуг. Основу деятельности АО «Цеснабанк» составляют высокое качество
продуктов и услуг, оперативность, клиентоориентированность и финансовая
стабильность.
АО «Цеснабанк» предоставляет банковские услуги, к числу которых
относятся такие услуги как: услуги по открытию и обслуживанию текущих
счетов, международных пластиковых карт VISA, услуги по открытию и
ведению срочных вкладов, услуги по кредитованию физических и юридических
лиц, продажа дорожных чеков American Express, осуществление быстрых
денежных переводов по всему миру, предоставление услуг сейфового
депозитария и т.д. На сегодняшний день, в филиальную сеть Банка входит 21
филиал.
С 2000 года АО «Цеснабанк» выступает как член Казахстанского фонда
гарантирования депозитов, а с 2004 года АО «Цеснабанк» выступает как член
Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов.
АО «Цеснабанк» - первый прозрачный банк в Казахстане. В июне 2006
года Банк подписал меморандум «О сотрудничестве и взаимодействии по
вопросам повышения прозрачности банковской деятельности» с Агентством
Республики Казахстан по регулированию и надзору финансовых рынков и
финансовых организаций. Для АО «Цеснабанк», принципы прозрачности
приобрели особое значение с ноября 2005 года, именно в это время
37
Корпорацией «Цесна» был получен статус банковского холдинга АО
«Цеснабанк». В процессе обеспечения доступности и достоверности
информации, которые предоставляются потенциальным инвесторам, клиентам
и другим заинтересованным лицам, Банком была полностью раскрыта
структура собственности.
АО «Цеснабанк» выступает как надёжное и устойчивое финансовое
учреждение. Данный факт был признан клиентами Банка в Казахстане и его
партнёрами за рубежом. Благодаря тому, что Банк последовательно выполняет
решение стратегических задач, успешно организует операционную
деятельность, благодаря прозрачности его финансовой отчетности, открытости
Банка для инвесторов и аналитиков, и вместе с тем тому, что банк
соответствует самым высоким стандартам корпоративного управления,
авторитетным международным финансовым журналом «Euromoney», в 2007
году АО «Цеснабанк» был признан одним из банков имеющим лучший
менеджмент в странах Центральной, Восточной Европы и Центральной Азии.
Филиал АО «ЦеснаБанк» в Усть-Каменогорске принимает активное
участие в государственных программах финансирования МСБ, реализация
которых осуществляется посредством АО «Фонд развития
предпринимательства «Даму», проводя освоение выделенных средств
своевременно и в надлежащем объёме.
Банк имеет награды ведущих мировых финансовых институтов, Citigroup
и Commerzbank AG, за оказание сотрудничества в сфере корреспондентских
отношений и высокое качество платежей. Данные международные награды
выступают в качестве свидетельства того, насколько высоким является уровень
обслуживания клиентов, также выступают как показатель успешности
деятельности Цеснабанка в сфере корреспондентских отношений, как
показатель повышения качества процесса оформления платежей и пользования
эффективными средствами при осуществлении расчетов.
В 2012 году филиал АО «ЦеснаБанк» в Усть-Каменогорске был удостоен
награды SAP Special Award for Quality за проведение проекта по внедрению
38
SAP ERP. Данного рода награду вручают клиентам, которыми в процессе
внедрения решений SAP было продемонстрировано самое высокое качество
проведения проектов, осуществления бизнес-требований.
Основные виды деятельности филиала АО «ЦеснаБанк» в Усть-
Каменогорске представим на рисунке 2.
Рисунок 2 Виды деятельности АО «ЦеснаБанк»
филиал г.Усть-Каменогорск
Основные виды и направления деятельности АО «Цеснабанк»
Основные услуги банка
Открытие и сопровождение
текущих счетов в тенге и валюте
Консультационные услуги
Инвестиционно-банковские
услуги
Срочные депозиты в тенге и
валюте с особыми условиями
размещения
Индивидуальные банковские
сейфы
Кредитование и
финансирование
Международные банковские
карты
Паевые инвестиционные
Фонды
Брокерское обслуживание
операций с ценными бумагами
Доверительное управление
Депозитарное обслуживание
Расчеты и переводы
Услуги корпоративным
клиентам
Проведение всех видов расчетов в
тенге и иностранной валюте
Открытие и ведение счетов
резидентов и нерезидентов,
юридических и физических лиц
Факторинг
Операции с ценными бумагами
Обслуживание экспортно-
импортных контрактов
Установка систем обмена
электронными документами между
клиентом и банком
Обслуживание индивидуальных и
корпоративных пластиковых карт
Прочие виды и направления
консультационных услуг
Лизинг
39
В качестве основных факторов успешности в процессе обслуживания
разных сегментов выступают:
По физическим лицам:
1) для VIP - клиентов: стабильность брендового имиджа, предоставление
консультаций финансового характера, наличие лучших специалистов;
2) для клиентов среднего класса: удобство филиальной сети, различные
продукты/услуги, розничные продукты которые являются
конкурентоспособными;
3) для всех слоев населения: масштаб объема продаж, конкурентные
цены, автоматизация процессов, применение широкого спектра каналов продаж
(в частности банкоматов, домашнего банкинга, мобильного банкинга,
платежных терминалов, интернет - киосков, call - центров).
По юридическим лицам:
1) для предприятий имеющих высокий уровень вкладов в ВВП: активное
обслуживание крупных предприятий и работников данных предприятий,
пользование электронными платежами и комплексом услуг, которые
предназначены для того, чтобы эффективным образом осуществлять расчеты и
управлять остатками на банковских счетах, которые позволяют осуществлять
контроль за внешними и внутренними финансовыми потоками холдинговой
структуры;
2) для развитого бизнеса: оперативность процесса оформления кредитов,
налаживание взаимоотношений с банком, более широкий спектр услуг
предоставляемых в процессе проведения операций с иностранной валютой и
торговому финансированию, предоставление консалтинговых услуг;
3) для развивающихся клиентов: предоставление надлежащего сервиса
обслуживания и приемлемые пакеты продуктов/услуг, оптимизация времени
посещения клиентами структурных подразделении Банка и наиболее удобное
обслуживание у одного менеджера по всем предоставляемым продуктам и
услугам, финансирование по государственным программам фонда «Даму»,
«Дорожная карта бизнеса», «Форсированного Индустриально -
40
Инновационного Развития», отраслевым программам.
Как правило, Банк в любом случае подвержен рискам, которые присущи
экономическому и финансовому рынкам Казахстана и которые демонстрируют
характерные особенности страны с развивающейся рыночной экономикой.
АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-Каменогорск – универсальный
финансовый институт, который на базе инновационных технологий и
профессионального сервиса выполняет обеспечение потребности клиента в
банковских услугах.
Основные принципы деятельности АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-
Каменогорск: соблюдается баланс интересов клиентов и банка,
индивидуальность подхода к каждому клиенту и готовность к конструктивному
диалогу. Банк предоставляет своим клиентам полный список традиционных
банковских услуг.
Банк работает с большим количеством организаций в самых различных
отраслях экономики, и поэтому Банк всегда может предложить клиентам
продукты, которые разработаны с учетом их реальных потребностей. Четко
отлажена система тарифов на услуги и поэтому она позволяет оптимизировать
процесс адаптации Банка к особенностям каждого региона и клиента.
АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-Каменогорск на сегодняшний день
является коммерческим банком, его основными целями деятельности являются:
- содействовать формированию и дальнейшему развитию рыночной
экономики в Республике Казахстан;
- осуществлять финансовую деятельность, которая способствует
становлению и развитию различных отраслей и секторов экономики и
социальной сферы;
- получать доходы и использовать их в интересах акционеров;
- осуществлять и расширять спектр банковских услуг в соответствие с
международными стандартами и законодательством Республики Казахстан.
Чтобы достичь выделенных целей АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-
Каменогорск должен осуществлять банковские и иные операции в соответствии
41
с лицензиями Агентства по регулированию и надзору финансового рынка и
финансовых организаций.
Организационная структура АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-Каменогорск
соответствует общепринятой схеме управления Акционерным Обществом.
Высшим органом коммерческого бaнкa является общеeе собрание акционеров
(участников), оно проходит не реже одного раза в год. На нем присутствуют
представители всех акционеров банка на основании доверенности. Общее
руководство за деятельностью банка осуществляет совет банка. На него
возложены также наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав
совета, порядок и сроки выборов его членов определены уставом
коммерческого банка. Совет банка должен определять общие направления
деятельности банка, рассматривать проекты кредитных и других планов банка,
утверждать план доходов и рaсходов и прибыли банка, рассматривать вопросы
об открытии и закрытии филиалов бaнка и другие вопросы, которые связаны с
деятельностью банка, и взаимоотношениями с клиентами и перспективами
развития. Оргструктура представлена в Приложении 7.
Непосредственно деятельностью коммерческого банка руководит
правление. Оно несет ответственность перед общим собранием акционеров и
советом банка.
Правление состоит из председателя правления, его заместителей и других
членов. В состав правлений коммерческих банков обычно входят
представители наиболее крупных участников банка.
Оценка экономического положения АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-
Каменогорск.
Анализ динамики валюты баланса. Банки второго уровня, как и другие
хозяйствующие субъекты, чтобы обеспечить свою коммерческую и
хозяйственную деятельность должны располагать определенными денежными
средствами, то есть ресурсами.
На современном этапе экономического развития проблема привлечь
ресурсы имеет самое главное значение. Это связано с тем, что с переходом к
42
рыночной экономике ликвидируeтся монополия государства на Банковское
дело, строиться двухуровневая Банковская система и структура ресурсов Банка
имеет значимые изменения.
Обосновать это можно тем, что, во-первых, заметно уменьшился фонд
государственных Банковских ресурсов, а сфера его функционирования
сосредоточена в первом из звеньев Банковской системы – Национальном Банке
Республики Казахстан.
Во-вторых, появление предприятий и организаций с новыми формами
собственности ведет к возникновению новых собственников временно
незадействованных денежных средств, которые самостоятельно определяют
место и способ хранения денежных средств, что, в свою очередь, влечет
создание рынка кредитных ресурсов, который органически вписывается в
систему денежных отношений.
Также, масштабы деятельности Банка, которые определяются объектами
его активных операций, зависят от совокупного фонда ресурсов, который он
имеет, и, в особенности, от суммы привлеченных ресурсов. Это обстоятельство
накаляет конкуренцию между Банками за привлечение ресурсов.
Существование финансовых, страховых и других кредитных учреждений
способствует усилению конкурентной борьбы на рынке кредитных ресурсов и
усложнение проблем аккумулирования Банками временно свободных
денежных ресурсов.
Самую обобщенную оценку деятельности Банка можно получить, если
проанализировать динамику абсолютной вeличины годовой валюты баланса с
заключительными оборотами за несколько лет.
Горизонтальный анализ. Анализируя динамику баланса Банка (рисунок 3)
можно отметить, что максимальный объем валюты баланса видим в 2015 году –
1968659 тысяч тенге, а в следующие годы видим его уменьшение до 1493061
тысяч тенге, что составляет примерно 25% от пeрвоначального.
Динамика валюты баланса отражена на рисунке 3.
43
Рисунок 3 Динамика валюты баланса
Опираясь на это сделаем вывод, что Банк испытывает проблемы в своем
функционировании. Проведем анализ исполнения основных пруденциальных
нормативов. Требуется расcчитaть основные коэффициенты, нормативы
которых установлены Национальным Банком РК для Банков второго уровня
страны.
Методика расчетов пруденциальных нормативов отражена в таблице
(Приложение 2).
Динамика основных коэффициентов АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-
Каменогорск отражена в таблице (Приложение 3). Как видим из таблицы
пруденциальные нормативы по коэффициентам достаточности собственного
капитала по итогам 2015 года не входят в нормы, остальные показатели в
норме. Размер собственного капитала отрицательный, причем в огромную
цифру – более 1,7 трлн. тенге.
Причинами такого негативного состояния Банка являлся мировой
финансово-экономический кризис, который вызвал отрицательные последствия
у должников Банка, из-за чего они не смогли закрыть свои долги перед Банком,
а также девальвация тенге на 23,8%, которая автоматически увеличила долги
Банка перед иностранными кредиторами в перерасчете на национальную
валюту.
тысяч тенге
2015 2016 2017
годы
44
По результатам 2016 года стали заметны положительные результаты.
Банк по всем показателям увеличил рекомендуемые пруденциальные
нормативы, установленные комитетом по финансовому надзору Республики
Казахстан.
В 2017 году АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-Каменогорск также по всем
показателям увеличил минимальные нормативы, но одновременно размер
собственного капитала немного снизился.
Банк в 2015-2017 годах вышел из зоны риска по пруденциальным
нормативам, но отрицатeльная динамика валюты баланса за 2015-2017 годы
говорит, что размер хозяйственных средств, всё равно снижается, что в целом
является отрицательным моментом.
Можно предположить, что Банк продает активы, для погашения своих
обязательств.
Целью Банковской деятельности в рыночной экономике можно назвать
максимизацию прибыли от деятельности при сведении к минимуму потерь.
Убытки или прибыль, которые получает Банк - это показатели, которые
заключают в себе результаты разных пассивных и активных операций Банка, и
показывают влияние всех факторов, которые оказывают влияние на
функционирование Банка.
Сущность анализа итогов Банковской деятельности заключена в анализе
расходов и доходов.
В качестве информационной базы для проведения анализа финансовых
результатов выступают счета баланса IV и V разделов. Цель анализа
финансовых результатов - выявить резервы роста эффективности Банковской
деятельности и сформировать на данной основе рекомендации по последующей
работе. При всем этом, основой стратегии Банка должны быть определенные
принципы:
- каким образом дешевле приобрести капитал;
- каким образом продать капитал и услуги по рентабельным ставкам;
- каким образом провести процесс снижения Банковских рисков при
45
помощи отбора более надежных клиентов и получения гарантий
дивeрсификации операций и освоения рынков ссудного капитала.
Процесс анализа деятельности банков со стороны доходности оказывает
содействие руководству предприятия в процессе формирования кредитной и
процентной политики, определяет операции, которые являются наименее
прибыльными и помогает в разработках рекомендаций по возможному
получению Банком существенной прибыли.
Чтобы привести эти задачи в жизнь требуется грамотный финансовый и
экономический анализ, а также финансовый менеджмент, говоря иначе,
необходима система более рационального и эффeктивного использования
капитала, механизма управления движением финансовых ресурсов. Конечной
целью подобного управления является получение прибыли.
Чтобы оценить состояние результатов деятельности банка нужно:
- проводить анализ структуры активных и пассивных операций;
- определять значение показателей, которые характеризуют
достаточность капитала и ликвидность баланса банка, и выполнение
нормативов, которые установлены Национальным банком РК;
- давать оценку состояния и результатов деятельности банка на момент
проведения анализа;
- сравнивать состояние и результаты деятельности банка за определенный
период;
- обобщать рeзультаты анализа и подготавливать рекомендации, чтобы
принимать управленческие решения, которые направлены на улучшение
деятельности банка.
Чтобы оценить состояние деятельности АО «ЦеснаБанк» филиал г.Усть-
Каменогорск требуется проанализировать активы и пассивы банка
(Приложения 4 и 5).
На основании данных можно сделать следующие выводы:
1) относительно тенденций развития банка.
Активы имели тенденцию увеличения на протяжении всего