4
Содержание
Введение .............................................................................................................. 5
Глава 1. Теоретические основы использования логистики в сфере
банковских услуг ................................................................................................ 8
1.1. Основные черты банковской логистики ........................................................ 8
1.2. Виды и особенности банковской логистики ................................................ 18
1.3. Показатели эффективности банковской логистики ..................................... 31
Глава 2. Состояние использования логистики в сфере банковских услуг
АО «Альфа-Банк»............................................................................................. 37
2.1. Организационно-экономическая характеристика компании ....................... 37
2.2. Анализ использования логистики в банковской сфере компании ............... 50
Глава 3. Совершенствование использования логистики в сфере
банковских услуг АО «Альфа-Банк» .............................................................. 60
3.1. Предложения по совершенствованию использования логистики................ 60
3.2. Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий ...................... 65
Заключение ....................................................................................................... 69
Список использованных источников ............................................................. 72
Приложение....................................................................................................... 74
5
Введение
Логистика банковских кредитных организаций как одного из видов
коммерческих предприятий состоит в том, что подавляющая часть их ресурсов
формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств.
Возможности банков в привлечении средств не безграничны, зависят как
от макроэкономической ситуации на рынках, так и положения конкретных
банков и регламентированы со стороны Центрального Банка.
Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства
предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме
вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые
банками средства разнообразны по составу.
Главными их видами являются средства, привлеченные банками в
процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем
выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные
сертификаты).
Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика
формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе
осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и
определяющую роль по отношению к его активным операциям.
Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе
проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной
организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость
функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы
наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности
посредством эффективного управления пассивами приобретают особую
остроту и актуальность.
Как правило, за счёт привлечённых средств от населения, организаций и
предприятий банк имеет возможность проводить различные активные
банковские операции.
6
То есть, привлечённые средства определяют масштаб деятельности
коммерческого банка. Привлекаемые коммерческими банками средства обычно
поступают в виде вкладов (депозитов), а также путём выпуска долговых
обязательств - депозитных и сберегательных сертификатов.
От качества привлечённых средств зависят такие важные банковские
показатели, как ликвидность и рентабельность. Так, коэффициенты
ликвидности показывают способность банка отвечать по своим обязательствам.
Рентабельность привлечённого капитала характеризует эффективность
использования банком таких средств, то есть, сколько прибыли приходится на
привлечённый капитал.
Поэтому коммерческие банки при разработке и реализации своей
финансовой политики уделяют большое внимание именно депозитной
политике.
Актуальность темы работы обусловлена тем, что в независимости от
экономической ситуации в стране, вопросы, связанные с организацией
привлечения средств населения, являются ключевыми в деятельности любого
коммерческого банка.
Значение средств населения для банков подтверждается их удельным
весом в структуре пассивов банковского сектора России. В последние годы на
вклады населения приходится около 31%.
Банки сталкиваются с рядом проблем при формировании ресурсной базы:
жесткая конкуренция при закреплении клиентского рынка за определенными
банками, конкуренция процентных политик банков, способность и
оперативность банков к быстрому внедрению прогрессивных технологических
решений для удовлетворения быстро растущего спроса на депозитные услуги
предприятий и населения быстроменяющихся условиях финансовых рынков и
национальной экономики. Актуальность исследования определила постановку
цели и задач исследования.
Цель исследования — совершенствование использования логистики в
сфере банковских услуг АО «Альфа Банк».
7
В соответствии с поставленной целью в ходе работы были определены
следующие задачи исследования:
- исследовать теоретические основы использования логистики в сфере
банковских услуг;
- проанализировать состояние использование логистики в сфере
банковских услуг в АО «Альфа-Банк»;
- разработать предложения по совершенствованию использования
логистики в сфере банковских услуг;
- провести оценку экономической эффективности предлагаемых
мероприятий.
Объект исследования - АО «Альфа-Банк».
Предметом исследования является логистическая система банковских
услуг на примере АО «Альфа-Банк».
Для решения поставленных в данной работе задач использовались
общенаучные и специальные методы исследования: анализ, сравнение,
классификация, описание, наблюдение.
Теоретической основой исследования стали нормативно-правовые
документы, регулирующие банковскую деятельность, учебная литература,
научные работы отечественных авторов, занимающихся проблемами
логистических процессов в банках, в частности: Мандрон В. В., Гуторова А. А.,
Зуенко М.Ю., Илюнина, Д.А., Луняков О.В., Кошечкина Ю. И., Головлева К.В.,
а также материалы специализированных журналов, интернет-ресурсов.
Практическая значимость заключается в том, что полученные результаты
в итоге теоретических и практических исследований могут использоваться для
дальнейшей работы банка.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы.
В первой главе рассмотрены теоретические основы использования
логистики в сфере банковских услуг, процессы логистики банков на примере
финансового потока.
Во второй главе дается характеристика ссостояния использования
8
логистики в сфере банковских услуг в АО «Альфа-Банк», организационно-
экономическая характеристика банка.
В третьей главе описывается предложение по совершенствованию
использования логистики в АО «Альфа-Банк» и оценивается эффективность
предлагаемых мероприятий.
9
Глава 1. Теоретические основы использования логистики
в сфере банковских услуг
1.1. Основные черты банковской логистики
Процессы банковской логистики на примере финансовых потоков
представляют собой центральный элемент в системе логистики банков. Среди
исследователей сути финансового потока банков не выработано единое мнение.
Финансовый поток банков является движением финансового ресурса в
денежных формах.
Специфичность структуры финансовых потоков банков напрямую можно
связать с особенностями деятельности банков. В общем, финансовые потоки
банков будут составлять совокупность денежных потоков по операционному,
инвестиционному и финансовому направлению (Рисунок 1).
Рисунок 1. Финансовый поток банка
Процесс логистики денежного потока, который проходит через банки,
имеет структуру из некоторых постоянно повторяющихся последовательных
компонентов, которые заключаются в том, чтобы:
- планировать денежные потоки в разрезе разных видов деятельности
банков;
- анализировать денежные потоки банков;
10
- учитывать денежные потоки банков;
- обеспечить эффективный контроль за денежным потоком банков.
У первого этапа процесса логистики денежного потока банков, который
заключается в том, чтобы планировать денежные потоки – прогнозная
специфика из-за того, что неопределенность исходного предположения.
По этой причине его осуществляют в форме многовариантного планового
расчета, результат его заключается в сбалансированном бюджете банка,
который должен решать многие такие задачи, которые заключаются в том,
чтобы обеспечить текущее планирование, координировать деятельность
подразделений, обосновать затраты банков, создать базы для того, чтобы
оценить и контролировать планы деятельности банков.
Основная цель следующего этапа процесса логистики денежного потока
заключается в том, чтобы анализировать денежные потоки и обеспечить
равновесие денежного потока, который проходит через банки. Поэтому одной
из основных проблем, которую необходимо постоянно решать в процессе
банковской деятельности, является проблема ликвидности.
Исследование денежного потока представляет собой один из этапов
процесса логистики денежного потока банков, в итоге этого можно определить
ключевые направления и метод того, чтобы обеспечить равновесие денежного
потока банков, можно выявить резерв увеличения эффективности управления,
которые учитываются при финансовом планировании.
В процессе осуществления третьего этапа обеспечивается координация
функций и задач служб бухгалтерского учета, финансового и операционного
менеджмента банка.
Оперативное управление денежными потоками банка обусловлено тем,
что в современных российских банках присутствует недостаток капитала,
который компенсируют заемными средствами, а также средствами клиентов
коммерческой структуры.
Неявными следствием отсутствия капитала является неприменимость
методик анализа состояния, где капитал рассматривается, как умение сохранить
11
и приумножить денежные потоки, получая при этом достаточную прибыль.
Под денежным потоком понимают: следующие друг за другом выплаты
(оттоки) и поступления (притоки) денег, понимаемые в широком смысле. Как
элемент денежного потока выступает доход, расход, прибыль, платеж и др. Все
денежные потоки объединяются в три группы: потоки от текущей
деятельности, потоки от инвестиционной деятельности, потоки от финансовой
деятельности.
При управлении денежными потоками особое внимание уделяют
элементам финансовой структуры:
— Совокупность денежных средств, которые покидают и поступают в
банк.
— Совокупность всех финансовых ресурсов, которые отвечают за
работоспособность банка. Для того чтобы эффективно управлять денежными
потоками необходимо сформировать специальную политику, которая будет
частью финансовой системы банка.
При реализации данной политики подразумевается разработка
следующих этапов:
1. в предшествующем периоде анализ денежного потока в банке;
2. изучение факторов, которые влияют на формирование денежного
потока;
3. обоснование типа политики управления денежными потоками;
4. оптимизация денежных потоков и выбор необходимых направлений,
которые способствовали реализации данной политики, в разрезе отдельных
видов денежных потоков реализация планирования;
5. эффективный контроль и реализация управления денежными потоками.
Позиции, с 1-5 являются элементами планирования, последний же пункт
отвечает за контрольно-распределительную функцию. По своей структуре
контроль денежных потоков может осуществиться только на «входе-выходе».
Это позволяет экономить на административном ресурсе. Как итог будет
стабильная организация минимальных затрат времени и средств.
12
Структура денежного потока в банке имеет определенные особенности.
Потоковое движение денежных средств не только непрерывно, но обладает
особенностями «входа-выхода».
Если рассматривать инвестиционную и кредитную деятельность
денежный поток возникает тогда, происходит рефинансирование вернувшейся
в банк части ссуженной стоимости. Это приводит к перетоку денежных средств
в состояние новых банковских ресурсов и дальнейшую кредитную эмиссию.
Помимо всего прочего управление денежными потоками подразумевает
поддержание ликвидности банка. Ликвидность при этом приобретает
потоковый характер, другими словами характер беспрерывности. Эффективное
планирование денежных потоков в банке подразумевает: анализ внешних и
внутренних факторов, которые воздействуют на каждый платеж, исследование
субъективного круга по каждому платежу, составление плана на краткосрочный
и среднесрочный период, разработка специализированной методологии,
создание резервной базы.
Для денежного потока характерны определенные фундаментальные
свойства: объем, сбалансированность, изменчивость.
В настоящее время банки предлагает населению открывать вклады по
различным программам, в разных валютах, на разные сроки хранения,
ориентированных на разные категории граждан.
Привлечение денежных средств населения происходит поэтапно. Так
можно выделить следующие этапы
1
:
1. Подготовительный этап.
Право выбора для привлечения денежных средств возлагается на клиента,
и банк вынужден проводить жесткую конкуренцию за вкладчиков.
К тесной привязке к определенному клиенту ведет ограничение ресурсов,
которые связаны с тем, что развивается банковская конкуренция. В случае
узкого круга этих клиентов, тогда зависимость от них банков является очень
1
Зуенко М. Ю. Банковская система России: современное состояние и проблемы // Молодой ученый. — 2016. —
№9. — С. 558-565
13
высокой.
Касательно пассивных операций выбор банков ограничивается
определенными группами клиентов, к которым он привязывается намного
сильнее, в отличие от заемщиков. Поэтому в складывающейся ситуации, для
того чтобы решить проблему формирования ресурсных баз для любых
коммерческих банков, нужно усиление работы расширения вкладчиков.
По этой причине банкам нужна эффективная и грамотная политика в том,
чтобы привлечь вклады, в основании ее ложится то, чтобы поддержать
необходимый уровень диверсификации, обеспечить возможность того, чтобы
привлечь денежные ресурсы из иного источника и поддержать
сбалансированность с активами по сроку, объему и процентной ставки.
Это можно достигнуть с помощью некоторыми способов, которые
заключаются в том, чтобы расширить перечень вкладов, или вводить новую
линейку вкладов, которые ориентированы на разные слои населения. К
данному этапу будут относиться разного рода исследования, опросы,
анкетирование, проведение конференций и т.д.
Проведение исследований происходит на предмет насыщенности рынка
или определенной территории услугами по привлечению вкладов, так же
происходит конкретизация параметров самой политики привлечения вкладов.
Данный этап является важным, так как здесь происходит определение
параметров вкладов: определяются ставки и порядок привлечения денежных
средств от физических лиц, проводится рекламная политика и внедрение
нового продукта в действие
2
.
2. Этап привлечения денежных средств населения во вклады – это этап
непосредственного взаимодействия клиента с банком.
Для того чтобы банк мог стать «партнёром» для клиента, нужно развивать
кадровый потенциал как основное условие для выполнения очень сложных
задач.
Безусловно, что для любого банка наивысшей ценностью является
2
Каджаева, М.Р. Банковские операции: Учебник / М.Р. Каджаева. - М.: Academia, 2018. - 320 c.