55
рублях в 2018 г. превысила показатель 2016 г. на 75,96 %, а показатель 2017 г. –
на 54,30 %. Вместе с тем, нельзя не заметить, что в 2018 г. удельный вес пере-
числений по дебетовым карточным счетам в рублях сократился по сравнению с
2016 г. на 0,5 п. при увеличении доли перечислений в евро на 1,1 пункта, и со-
кращении удельного веса перечислений в долларах США на 0,6 пункта. Это
связано, в первую очередь с тем, с тем, что банковские карты становятся все
более популярными при поездках за границу, в том числе, и в туристических
целях.
Таблица 15
Динамика показателей перечислений по дебетовым карточным
счетам по видам валюты
Показатель
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп роста 2018 г.
к, %
2016 г.
2017 г.
Сумма перечислений на
счета дебетовых карт,
млн. руб.
212,33
240,69
375,88
177,03
156,17
В том числе:
в рублях
176,45
201,22
310,48
175,96
154,30
в евро
17,84
19,98
35,71
200,17
178,73
в долларах США
18,04
19,49
29,69
164,58
152,33
Уд. вес перечислений в
руб. в общей сумме пе-
речислений, %
83,1
83,6
82,6
-
-
Уд. вес перечислений в
евро в общей сумме пе-
речислений, %
8,4
8,3
9,5
-
-
Уд. вес перечислений в
долл. США в общей сум-
ме перечислений, %
8,5
8,1
7,9
-
-
Показатели оборотов по дебетовым и кредитовым картам представлены в
таблице 16.
Таблица 16
Динамика оборота по картам ПАО «Росбанк», млн. руб.
Показатель
2016
год
2017
год
2018
год
Темп роста 2018 г. к,
%
2016 году
2017 году
Оборот по дебето-
вым картам
212,33
240,69
375,88
177,03
156,17
Оборот по кредит-
ным картам
132,08
151,70
257,02
194,60
169,43
56
По данным таблицы 16 видно, что обороты по кредитным картам росли
большими темпами, увеличившись за 2018 г. на 94,60 % по отношению к 2016
г. и на 69,43 % - по отношению к 2017 г.
Структура оборота по картам ПАО «Росбанк» представлена в табл. 17.
Таблица 17
Структура оборота по картам ПАО «Росбанк», %
Показатель
2016
год
2017
год
2018 год
Изменение 2018 г. к,
п.п.
2016 году
2017 году
Оборот по дебето-
вым картам
61,65
61,34
59,39
-2,26
-1,95
Оборот по кредит-
ным картам
38,35
38,66
40,61
2,26
1,95
Из данных табл. 17 видно, что на дебетовые карты приходится большая
часть оборота. В 2018 г. данный показатель составил 59,39 %, что на 2,26 п. п.
ниже показателя 2016 г. и на 1,95 п. п. ниже показателя 2017 г. Хотя за послед-
ние три года удельный вес оборота по дебетовым картам снижался, темпы сни-
жения являются незначительными. Таким образом, имеет место низкий уровень
использования платежных карт для оплаты товаров и услуг по сравнению с
объемом операций по снятию наличных, то есть банковские пластиковые карты
не в полной мере выполняют свою главную функцию – функцию персонифициро-
ванного платежного инструмента, позволяющего его держателю совершать тран-
закции, связанные с движением денежных средств с карт–счета.
Комиссионные доходы по операциям с банковскими картами складыва-
ются из ряда статей. Рассмотрим их подробней.
Доходы от эмиссионной деятельности по картам. Данный вид дохода свя-
зан с обслуживанием карт банка. К данным видам дохода может быть причис-
лено следующее:
комиссия за выдачу наличных по картам своих клиентов;
комиссия за обслуживание карт сторонних эмитентов;
57
доход от предоставления в устройствах выдачи наличных дополни-
тельных услуг (возможность оплатить сотовую связь, доступ в Интернет, спут-
никовое телевидение, коммунальные платежи).
Доходы от эквайринговой деятельности по картам. Эквайринг - это услу-
га, предоставляемая банком торгово-сервисному предприятию, и позволяющая
этой организации принимать пластиковые карты в качестве средства оплаты за
свои товары и услуги. При проведении данного вида операций, банк получает
комиссию, которая и является его доходом от данного вида деятельности.
Доходы от безналичных операций. Доходом в данном случае служит
установленный процент при проведении клиентом безналичного платежа, либо
перевода денежных средств. По сути, данное действие не отличается от эквай-
ринга, но существует, все же, отличие. Эквайринг осуществляется на договор-
ных условиях между банком и торговой организацией. Для осуществления это-
го предприятию торговли предоставляется необходимое оборудование, расход-
ные материалы. Безналичные платежи могут осуществляться с организациями
неохваченными эквайрингом или между двумя владельцами пластиковых карт.
Доходы от выдачи карт. Банковские карты как предмет имеют свою цену,
включающую стоимость материала, затраты времени, амортизацию оборудова-
ния. Кроме расходов устанавливается определенная норма прибыли на данную
продукцию, которая и является доходом от выпуска пластиковых карт.
Доходы от конверсионной деятельности связаны с покупкой или прода-
жей иностранной валюты. Применительно к расчетам через банковскую кар-
точку, данная операция носит безналичный характер. В данном случае доход
банка формируется за счет взимания установленного процента за проводимую
операцию.
Доходы от курсовой разницы связанны с доходами от конверсионной де-
ятельности. При продаже или покупке валюты банк получает доход от разницы
между ценой покупки и ценой продажи иностранной валюты.
Динамика изменений комиссионных доходов от деятельности в сегменте
пластиковых карт представлена в табл. 18. Внедрение платежных карт прино-
58
сит банку значительный доход от их обслуживания и эмиссии. Поэтому данный
вид предоставляемой услуги обладает высокой конкуренцией. По данным табл.
16 можно сказать, что происходит постоянный рост комиссионных доходов на
протяжении всего рассматриваемого периода. Данная тенденция совпадает с
тенденцией изменения количества карт. В целом доходы от операций с пла-
стиковыми картами в 2018 г. составили 2 820 266 тыс.руб., что на 90,30 % выше
показателя 2016 г. и на 74,41 % превышает показатель 2017 г.
Таблица 18
Динамика комиссионных доходов от деятельности на сегменте
банковских карт, тыс. руб.
Наименование
показателя
2016 год
2017 год
2018 год
Темп ро-
ста
2018/
2016, %
Темп ро-
ста
2018/
2017, %
Доходы от эмисси-
онной деятельности
по картам
615140
666221
1044755
169,84
156,82
Доходы от эквай-
ринговой деятель-
ности по картам
26746
28521
500931
1872,96
1756,36
Доход от экстрен-
ного изготовления
карт
9862
9557
16879
171,16
176,62
Доход от регистра-
ции SMS-сервиса
4219
3562
4454
105,57
125,03
Доход от конверси-
онной деятельности
415023
443262
611027
147,23
137,85
Курсовая разница
410988
465890
642220
156,26
137,85
Итого
1481978
1617013
2820266
190,30
174,41
Структура доходов представлена в таблице 19.
Большая часть доходов от операций с банковскими картами – это доходы
от эмиссии карт: 37,04 % по данным 2018 г. Доходы от эмиссионной деятельно-
сти банка зависят от количества эмиссированных карт и сети банкоматов, при-
надлежащих данному банку. В анализируемом периоде происходит увеличение
карт выпускаемых банком, соответственно это сказывается и на величине ко-
миссионного дохода. Значительная величина комиссионных доходов приходит-
ся на эквайринговую деятельность. На деятельность в области эквайринга ока-
зывают влияние два аспекта: количество банковских карт; развитость эквай-
59
ринговой сети (взаимодействие банка с торгово-сервисными предприятия).
Наименьший доход приходится на долю SMS–сервиса. Так в 2018 г. удельный
вес данного вида доходов составил лишь 0,16 % от общего объема доходов. До-
ход по этой статье имеет столь низкое значение в виду дешевизны данной
услуги.
Таблица 19
Динамика структуры доходов от деятельности
в сегменте банковских карт, %
Наименование
показателя
2016 год
2017 год
2018 год
Темп ро-
ста
2018/
2016, %
Темп ро-
ста
2018/
2017, %
Доходы от эмисси-
онной деятельности
по картам
41,51
41,20
37,04
-4,46
-4,16
Доходы от эквай-
ринговой деятель-
ности по картам
18,00
17,60
17,76
-0,24
0,16
Доход от экстрен-
ного изготовления
карт
0,67
0,59
0,60
-0,07
0,01
Доход от регистра-
ции SMS-сервиса
0,28
0,22
0,16
-0,13
-0,06
Доход от конверси-
онной деятельности
28,00
27,41
21,67
-6,34
-5,75
Курсовая разница
27,73
28,81
22,77
-4,96
-6,04
Итого
100,00
100,00
100,00
-
-
ПАО «Росбанк», как участник платежной системы, обязан управлять соб-
ственным операционным риском, включая временные параметры авторизации
транзакций, обеспечение защиты информации и прочее; правовым риском, реа-
лизация которого может заключаться в нарушении требований законодатель-
ства по причине несовершенства собственных контрольных процедур, приме-
няемых в банке (например, в части противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической
деятельности и финансирования распространения оружия массового пораже-
ния), которое приводит к запретам или ограничениям, затрагивающим возмож-
ность выполнять обслуживание клиентов или функции участника платежной
системы.
60
В ПАО «Росбанк» предусмотрены процедуры, минимизирующие ошибки
при оформлении первичных документов (заявлений, заявлений-анкет). С этой
целью в банке разработаны локальные нормативные правовые акты (далее –
ЛНПА), в которых помимо четкого алгоритма действий специалистов, преду-
смотрены типовые формы указанных документов, которые соответствуют тре-
бованиям платежной системы. Для того, чтобы работники фронт-офиса обеспе-
чивали качественное обслуживание клиентов и при этом четко выполняли тре-
бования, изложенные в указанных ЛНПА в ПАО «Росбанк» систематически
проводится техническая учеба по изучению инструкций. Также организована
система текущего контроля правильности оформления первичных документов.
Важным является осуществление последующего контроля правильности
и полноты оформления документов, а также выполнения требований к обеспе-
чению сохранности как их самих, так и сведений, содержащихся в них, и явля-
ющихся банковской тайной. Здесь важно отметить, что при оформлении заяв-
ления на оформление карты с использованием каналов дистанционного банков-
ского обслуживания (далее – ДБО) полнота внесения данных в ПАО «Росбанк»
контролируется программным путем, то есть специалистом осуществляется
контроль только правильности заполнения. Важным моментом, при оформле-
нии карт через каналы ДБО (особенно при первичном обращении клиента в
банк), является обязательность процедуры связи специалиста банка с клиентом
по телефону для подтверждения его данных и действительности намерений
оформить именно тот продукт, на который поступила заявка. Качественное
выполнение данных процедур практически к нулю сводит возможность воз-
никновения ошибок на этапе персонализации, так как там отсутствует челове-
ческий фактор.
Реестр заявок на изготовление платежных карт в бюро персонализации
поступают в электронном виде и обрабатываются автоматически.
Процесс персонализации (эмбоссирования) карт также включает в себя
ряд рискоообразующих процедур. Поэтому в ПАО «Росбанк» они проводятся с
учетом того, что заготовки платежных карт до их персонализации должны хра-
61
ниться с соблюдением правил хранения, оборудование для персонализации и
генерации пин-кодов должно подчиняться требованиям, предъявляемым пла-
тежными системами.
Следующим этапом, на котором происходит возникновение рисков при
работе с платежными картами, является доставка персонализированных карт и
конвертов с пин-кодами к ним в карточное подразделение, которое осуществля-
ет выдачу их держателю. В момент выдачи банковской платежной карты спе-
циалист банка на основании документа, удостоверяющего личность, идентифи-
цирует клиента, сверяет данные его документа с данными, имеющимися в кли-
ентской базе банка (так как некоторые заявки на оформление карт поступают в
банк по каналам ДБО) и при необходимости откорректировать их. После этого
работник подразделения банка убеждается, что клиент поставил свою подпись
в ведомости выданных карт и в специально предусмотренном для этого месте
на платежной карте. Наличие подписи на карте позволяет избежать недоразу-
мений при обслуживании держателя, когда в момент расчета возникает необхо-
димость ее сверки.
Еще одним важным моментом на этапе выдачи карты является инструк-
таж клиента по вопросам безопасного использования банковских платежных
карт.
Выводы по Главе 2
По результатам исследования, проведенного во второй главе, можно сде-
лать следующие выводы.
ПАО «Росбанк» оказывает полный спектр банковских услуг юридиче-
ским и физическим лицам.
Операции с банковскими картами – одно из важнейших направлений биз-
неса ПАО «Росбанк».
ПАО «Росбанк» активно развивает деятельность на рынке банковских
пластиковых карт. По результатам 2018 г. банк увеличил общее количество
карт в обращении на 26%. Увеличение числа новых клиентов обусловлено оп-
тимизацией и совершенствованием продуктовой линейки.
62
Вместе с тем, в работе ПАО «Росбанк» с банковскими картами можно
выделить ряд проблем:
1) структура выпущенных карт не является рациональной – большая
часть карт, эмитированных банком, являются дебетовыми;
2) низкий уровень использования платежных карт для оплаты товаров и
услуг, следовательно, карты не в полной мере выполняют свою главную функцию
– функцию персонифицированного платежного инструмента, позволяющего его
держателю совершать транзакции, связанные с движением денежных средств с
карт–счета;
3) высокая стоимость обслуживания отдельных видов карт банка для кли-
ентов;
4) узкий спектр банковских карт по сравнению с линейками карточных
продуктов других банков.
Таким образом, можно сделать вывод, что для ПАО «Росбанк» актуально
совершенствование работы с банковскими картами.
63
Глава 3. Пути повышения эффективности операций с
платежными картами в ПАО «Росбанк»
3.1. Мероприятия по совершенствованию операций с платежными
картами в банке
Проведенное исследование показало, что система бизнеса ПАО «Рос-
банк», основанного на банковских платежных картах, динамично развивается,
имея положительные тенденции всех показателей. Для выбора оптимального
варианта развития системы бизнеса, основанного на банковских платежных
картах, ПАО «Росбанк» необходимо разрабатывать комплекс технических и,
главным образом, организационных мер.
Для успешного развития системы бизнеса, основанного на банковских
платежных картах, необходимо развитие организационной структуры, форми-
рование четкой структуры картподразделения в иерархической организацион-
ной структуре банка, в наибольшей степени соответствующей динамичной
внешней среде и способствующей совершенствованию исследуемого бизнес-
направления в интересах бизнеса коммерческого банка в целом. В связи с этим
ПАО «Росбанк» предлагается переход от функциональной к матричной струк-
туре управления картподразделением, которая в необходимой степени отвечает
стратегии развития карточного бизнеса, динамичность изменений в котором и
применение нерутинных технологий требуют адекватной структуры (рис. 6).
Внедрение такой структуры управления позволит карточному бизнесу
ПАО «Росбанк» быстро адаптироваться к переменам во внешней среде путем
простого изменения баланса между ресурсами и результатами, функциями и
продуктом, техническими и административными целями, что является немало-
важным в борьбе за клиента в условиях конкуренции на рынке банковских пла-
тежных карт.
64
Рисунок 6. Проектно-матричная структура управления
картбизнесом
С учетом бизнес-стратегии повышения функциональности банковских
платежных карт предлагается механизм развития бизнеса, основанного на бан-
ковских платежных картах, представленный на рис. 7.
Правление банка
Служба экономической
безопасности
Отдел автоматизации
Кредитный отдел
Отдел маркетинга и м
о-
ниторинга
Картподразделение
Отдел бухгалтерского
учета и отчетности
Юридический отдел
Куратор
программы
Карточ-
ный про-
ект 1
(эмиссия
кредитных
карт)
Исполнитель
Карточ-
ный про-
ект 2
(эмиссия
карт в
рамках
«зарплат-
ного» про-
екта)
Карточ-
ный про-
ект 3
(эмиссия
личных
карт)
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполн
итель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Исполнитель
Продуктовая часть матрицы
Функциональная часть матрицы
Отдел информационной
политики и связи с о
б-
щественностью