7
Содержание
Введение ................................................................................................................... 8
Глава 1. Экономическая сущность потребительского кредитования ............. 11
1.1. Понятие, характеристика и формы потребительского кредита ....... 11
1.2 Виды потребительского кредита .......................................................... 25
1.3. Нормативное регулирование потребительского кредитования ....... 31
Глава 2. Характеристика процесса организации потребительского
кредитования.......................................................................................................... 43
2.1 Механизм оформления потребительского кредита ............................ 43
2.2. Анализ показателей эффективности кредитования населения ........ 53
Глава 3. Совершенствования потребительского кредитования в РФ в
современных условиях ......................................................................................... 60
3.1. Проблемы развития потребительского кредитования ...................... 60
3.2. Перспективные направления развития потребительского
кредитования ...................................................................................................... 66
Заключение ............................................................................................................ 75
Список использованной литературы ................................................................... 80
8
ВВЕДЕНИЕ
Потребительское кредитование является неотъемлемой частью
современного розничного рынка, покупателями на котором являются
отдельные лица и домохозяйства, приобретающие товары и услуги для
личного потребления.
Цель функционирования потребительского кредитования повышение
доходов банков и торговых организаций, удовлетворение потребностей
населения в товарах и услугах на основе кредитных ресурсов, расширение
его покупательских возможностей, что, в свою очередь, способствует
развитию национальной экономики. Но достижение этой цели требует
использования научных принципов и эффективных методов управления
взаимодействиями субъектов сферы потребительского кредитования. [19
c.119]
В настоящее время национальным кредитным организациям
необходимо активно использовать накопленный зарубежный и
отечественный опыт в сфере операций кредитования физических лиц на
потребительские нужды.
Развитие сферы потребительского кредитования способствует
ускоренному развитию потребительского рынка и банковского сектора
экономики, что, в свою очередь, приводит к росту экономики страны в
целом, а также повышению качества и уровня жизни российских граждан, в
связи с этим тема выпускной работы является актуальной.
Целью данной работы является рассмотрение теоретических
положений и практических рекомендаций по вопросам формирования и
развития рынка потребительского кредитования населения страны.
Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:
- раскрыть экономическую сущность потребительского
кредитования;
9
- дать характеристику процесса организации потребительского
кредитования, раскрыть механизм ее оформления и провести анализ
эффективности кредитования населения;
- показать проблемы и перспективы развития кредитования в РФ, в
современных условиях;
- выявить перспективные направления развития потребительского
кредитования населения.
Объектом исследования выступает система экономических отношений
между кредитором и заемщиком, возникающих в процессе развития
потребительского рынка.
Предметом исследования является рынок потребительского
кредитования населения, его значение в развитии экономики страны
современных условиях.
При написании работы теоретическую основу исследования составили
труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов в области
экономики, финансов, потребительского кредита. Существенный вклад в
исследование этих проблем внесли ученые-экономисты: Аникин А.В.,
Лаврушин О.И., Лушин С.И., Слепов В.А., Ширинская Е.Б. и ряд др.
В качестве информационной базы использовались статистические и
аналитические материалы Правительства РФ, Центрального Банка РФ,
Министерства финансов РФ.
Структурно выпускная работа состоит из введения, трех глав,
заключения и списка использованной литературы.
Во введении обоснована актуальность темы, определены цель и задачи
исследования.
В первой главе "Экономическая сущность потребительского
кредитования" рассматриваются формы и виды потребительского кредита.
10
Во второй главе " Характеристика процесса организации
потребительского кредитования" проводится анализ эффективности
кредитования населения.
В третьей главе "Совершенствование потребительского кредитования в
РФ в современных условиях" обоснованы перспективные направления
развития потребительского кредитования.
В заключении приведены выводы и определены предложения по
результатам проведенного исследования.
11
ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ
1.1. Понятие, характеристика и формы потребительского кредита
Кредит – это движение ссудного капитала, который обеспечивает
трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения
между кредиторами и заемщиками.
Кредит - более широкое понятие, предполагающее наличие разных
форм организации кредитных отношений, как формирующих источники
средств банка, так и представляющих одну из форм их вложения.
Ссуда же является лишь одной из форм организации кредитных
отношений, возникновение которых сопровождается открытием ссудного
счета.
Кредитные операции относятся к активным операциям коммерческого
банка. В структуре банковского бизнеса данный вид операций приносит им
основную прибыль. Структура кредитных операций конкретного банка
зависит от величины его активов, расположения центрального отделения,
наличия и разветвленности сети отделений, состава клиентуры,
специализации банка и т.д. Большое влияние оказывает также общее
состояние экономической конъюнктуры в стране. Например, мелкие и
средние банка, находящиеся в провинциальных городах, имеют
ограниченный круг клиентуры и относительно слабо связаны с
общенациональным и мировым денежным рынком. [11 c.49-50]
Поэтому доля ссудных операций в структуре их активов является
меньшей, чем у крупных банков в финансовых центрах. Такие
общеполитические и социально-экономические процессы, как острые
нарушения деловой активности, вызываемые войнами, экономическими
кризисами, инфляцией и т.д., также оказывают существенное влияние на
состав банковских активов.
12
При помощи кредита свободные денежные средства предприятий и
личного сектора аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который
передается за плату во временное пользование.
Не существует единой классификации форм кредита. Некоторые
авторы например, подразделяют кредиты по следующим признакам:
срок – краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные;
обеспечение – необеспеченные (бланковые), недостаточно
обеспеченные, обеспеченные;
кредитор – банковские, государственные, коммерческие, страховые
компании, частные лица;
заемщик – сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные,
персональные;
назначение – потребительские, промышленные, для формирования
средств компании, инвестиционные, сезонные, для устранения временных
финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными
бумагами, импортные, экспортные;
размеры – мелкие, средние, крупные.
Если рассматривать кредит с точки зрения категорий участников
кредитных отношений, то можно выделить его следующие формы:
13
Таблица 1.
Формы кредита
Участники кредитных отношений
Форма кредита
Предприятие – предприятие
Коммерческий кредит
Банк – предприятие, государство
Банковский кредит
Банк –физическое лицо
Потребительский кредит
Население, банки, предприятия –
государство
Государственный кредит
Банк – банк
Межбанковский кредит
Банк, государство – банк, государство
Международный кредит
Виды кредитных операций можно представить в виде табл. 2.
Таблица 2
Виды кредитных операций
Активные операции
Пассивные операции
Кредиты, предоставленные клиентам
Депозиты клиентов
Кредиты другим банкам
Депозиты банков
Средства, предоставленные МФ и
финансовым органам субъектов РФ
Кредиты банков, в т.ч. ЦБ РФ
Средства на резервном счете в
Центральном банке
Выпущенные банком ценные
бумаги и долговые обязательства
Депозиты в других банка
Средства на корсчетах в других банках
Вложения в долговые обязательства
РФ и местных органов власти.
Ссуды частным лицам (потребительский кредит) в рыночной
экономике России выступают неотъемлемым элементом
воспроизводственного цикла, облегчающим реализацию товаров длительного
пользования (автомобилей, мебели, теле- и радиоаппаратуры).
14
Объектом здесь выступает потребность заемщика в дополнительных
средствах, которые предназначаются для приобретения какого-либо «блага»,
будь то недвижимость, автомобильная или бытовая техника, оплата обучения
или медицинского обслуживания.
Субъектом данного вида кредитования «с позиции классического
банковского дела является физическое лицо, дееспособное и имеющее
материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе
кредитные сделки», а кредитором - кредитно-финансовые учреждения.
Целью кредитора является получение дохода в виде процента. [18 c.39]
Потребительский кредит - особая форма кредита, предоставляемая его
получателям в виде отсрочки платежа за покупаемые ими потребительские
товары и бытовые услуги.
Лаврушин О.И. под потребительскими ссудами понимает ссуды,
предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд
определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды. По
Белоглазовой потребительский кредит является одной из форм кредита и
служит средством удовлетворения различных потребительских нужд
населения. В определенной степени он содействует выравниванию
потребления групп населения с различным уровнем доходов. [15 c.98-99]
При потребительском кредите заемщиками являются физические лица -
население, а кредиторами - предприятия торговли и сферы услуг, банки,
специальные кредитные учреждения. Торговые предприятия предоставляют
потребительский кредит в виде товаров, проданных в рассрочку, а банки (в
частности, специализированные банки потребительского кредита) - в виде
краткосрочных и среднесрочных ссуд на приобретение дорогостоящих
товаров длительного пользования. Потребительские товары длительного
пользования - легковые автомобили, мебель, холодильники, телевизоры -
являются главным объектом потребительского кредита, который
стимулирует платежеспособный спрос населения на эти товары. Проценты,
15
выплачиваемые по потребительскому кредиту, обычно очень высоки и могут
достигать 60%. Например, в США они составляют 18 % в год, во Франции -
30 % годовых. Банки стараются не указывать в своих предложениях
реальные ставки. [19 c.129-130]
В нашей стране была сформирована несколько иная система
потребительских кредитов, которая подразделялась на две части. К первой
относились кредиты инвестиционного характера: ссуды на кооперативное
жилищное строительство, ссуды на садовое строительство и т.д., ко второй -
кредиты на текущие потребительские нужды: рассрочка платежей за товары,
прокат предметов потребления, ссуды под залог имущества в ломбардах.
Объектом финансирования может служить как приобретаемый товар
(мобильный телефон, телевизор, холодильник и т.д.), так и некоторое общие
нужды клиента, например, ремонт квартиры или дачи. Данные кредиты
обычно предоставляются непосредственно в магазинах несколькими
банками, но лучше отправляться за покупкой точно представляя условия
кредитования в связи с высокой стоимостью кредитов данного вида.
В период после второй мировой войны банки стали основными
кредиторами на рынке потребительского кредита. Господствующее
положение банков частично является следствием того, что они во все
большей степени заинтересованы в привлечении средств отдельных лиц и
семей, которые являются основным источником средств банка. Однако
многим семьям часто приходится решать, стоит ли отдавать свои деньги тому
банку, который, как они считают, не сможет гарантировать им
предоставление кредита в случае необходимости. [24 c.198]
Потребительский кредит зачастую относится к наиболее прибыльным
кредитам, которые может выдать банк. Однако банковские услуги,
нацеленные на потребителей, могут быть также одними из наиболее
дорогостоящих и рискованных банковских услуг, поскольку финансовое
положение отдельных физических лиц и семей может быстро измениться
16
вследствие болезни или потери работы. Поэтому управление
потребительскими кредитами должно осуществляться с осторожностью и
учетом тех особых проблем, которые с ним связаны.
В целом потребительские кредиты рассматриваются банкирами в
качестве прибыльных кредитов с завышенными процентными ставками. Это
означает, что ставка по кредиту обычно значительно превышает стоимость
привлеченных средств, но является чаще всего фиксированной величиной, не
зависящей от изменения рыночных условий в течение срока кредитования (в
отличие от процентных ставок предпринимательским фирмам). С
потребительскими кредитами связано возможное появление процентного
риска в случае, если уплачиваемая банком цена привлеченных ресурсов
поднимется достаточно высоко.
Однако ставка по подобным кредитам зачастую настолько высока (т.е.
в нее заложена достаточно высокая премия за риск), что рыночные
процентные ставки по привлекаемым банком средствам и процент
невыполнения заемщиками своих обязательств по кредитным договорам
должны резко увеличиваться для того, чтобы большая часть потребительских
кредитов перестала быть прибыльной. [29 c.34-35]
Одна из основных причин столь высоких ставок по потребительским
кредитам была выявлена в США с помощью ежегодно проводимого в
федеральных резервных банках функционального анализа издержек (FCA).
Согласно проведенному анализу потребительские кредиты являются
наиболее дорогостоящими и рискованными видами вложений в расчете на 1
доллар кредитных ресурсов. Потребительские кредиты также зависят от
экономического цикла. Их объем увеличивается на стадии экономического
роста, когда потребители более оптимистично настроены относительно
своего будущего. Напротив, в условиях экономического спада многие
физические лица и семьи очень пессимистичны в оценках будущего,