27
Ссуды с уплатой процентов в момент погашения
кредита;
Ссуды с уплатой процентов равными взносами на
протяжении всего срока пользования
(ежеквартально, один раз в полугодие, по
специально оговоренному графику)
По характеру
кругооборота средств
Разовые;
Возобновляемые (револьверные, ролловерные)
Рассмотрим указанные виды кредитов подробнее.
Под общим названием «кредиты под залог жилых помещений»
проходят кредиты на покупку домов или на улучшение жилищных условий.
Приобретение жилых помещений – индивидуальных или многоквартирных
домов – обычно предполагает предоставление долгосрочного кредита на 10 –
30 лет, обеспечиваемого данным имуществом. Ставка по подобным кредитам
устанавливается либо фиксированная, либо, что в последние годы
встречается в мировой практике чаще, переменная, или плавающая, которая
периодически изменяется параллельно с оговоренной базовой ставкой, такой,
как рыночная ставка по правительственным облигациям или ставка по
закладным (например, в США средняя ставка по закладным на жилые
помещения, установленная Федеральным советом банков жилищного
кредита).
Комиссия за обязательство (составляющая обычно 1 – 2% суммы
кредита) чаще всего взимается авансом и гарантирует, что в оговоренный
период времени заемщик сможет воспользоваться кредитом. Хотя банки
предоставляют значительную долю кредитов под залог жилых помещений в
развитых странах, подобные кредиты могут также предоставляться
специализированной дочерней компанией, принадлежащей к банковской
холдинговой компании.
В нашей стране ипотечное кредитование находится на начальной
стадии развития. Предоставить ипотечные кредиты могут далеко не все
банки, так как сумма достаточно значительна. Ставки по ипотечному
28
кредитованию в России достаточно высоки и находятся приблизительно в
пределах от 11 до 18% годовых. В то же время на данный период в Европе
ставки значительно ниже, но иностранные банки не допускаются на данный
рынок, так как отечественные банки не смогут выдержать подобной
конкуренции.
Участниками ипотечной системы являются: банки (осуществляют
проверку платежеспособности заемщика), страховые компании (обязуются
страховать риски, возникающие в процессе ипотечного кредитования),
оценочные компании (оценивают рыночную стоимость квартиры).
Преимуществами ипотечного кредитования являются:
возможность в достаточно короткие сроки стать собственником жилья
и вселиться в новую квартиру;
получение кредита на длительный срок, за который размер
ежемесячных платежей не изменяется в случае повышения стоимости
квартиры;
возможность оплачивать собственную квартиру, а не арендовать
чужую недвижимость, в то время как проценты по кредиту сопоставимы с
месячной арендной платой за аналогичную квартиру;
возможность зарегистрироваться (прописаться) в квартире,
приобретенной по ипотечному кредиту, заемщику и членам его семьи;
выгодное вложение средств (цены на недвижимость стабильно растут
на 15-30% в год);
получение налоговой льготы на весь срок ипотеки, с суммы в пределах
1000000 рублей налоговый вычет, а так же с суммы выплачиваемой по
процентам на срок выплаты кредита.
На данный момент ипотечное кредитование очень активно развивается
в нашей стране, что связано в первую очередь со сложной жилищной
ситуацией, которая выражается как в нехватке жилья, так и в необходимости
улучшения жилищных условий большинства населения.
29
Кредиты физическим лицам и семьям, отличные от кредитов под
закладные, как уже отмечалось ранее, включают кредиты, погашаемые в
рассрочку, и кредиты, погашаемые единовременно.
Кредитами в рассрочку называются кратко- и среднесрочные кредиты,
погашаемые двумя или более платежами (как правило, ежемесячно или
ежеквартально). Подобные кредиты обычно предоставляются для покупки
крупногабаритных товаров (например, автомобилей, лодок, транспортных
средств для отдыха, мебели и электробытовых товаров) или для
консолидирования существующих у семьи долгов. Хотя обычно по кредитам
в рассрочку устанавливается фиксированная процентная ставка, все более
распространенными становятся плавающие процентные ставки. Тем не менее
в большинстве развитых стран на сегодняшний день лишь по ¼ всех
потребительских кредитов устанавливаются переменные ставки.
В последние годы в мире наблюдается следующая тенденция. Многие
банки предоставляют значительную часть кредитов в рассрочку через
дочерние финансовые компании, входящие в банковскую холдинговую
компанию. Преимущество подобной схемы заключается в том, что при
создании финансовых компаний в отличие от отделения банка не существует
географических ограничений. Более того, финансовая компания может
выдавать более рискованные кредиты по более выгодной процентной ставке,
чем банк.
Краткосрочные кредиты физическим лицам и семьям на покрытие
текущей потребности в наличных средствах, возвращаемые одной суммой в
конце срока кредитования или в момент погашения долговой расписки
заемщика, известны под названием кредиты, погашаемые единовременно.
Подобные кредиты могут предоставляться на относительно мелкие суммы и
включают кредиты по открытому счету со сроком погашения, как правило, в
пределах 30 дней или другого, относительно незначительного периода
времени.
30
Кредиты, погашаемые единовременно, предоставляемые на короткий
срок (обычно не превышающий шести месяцев) физическим лицам с
высоким уровнем доходов, могут быть и достаточно крупными. Данные
кредиты обычно используются для покрытия расходов на отпуск,
медицинское обслуживание и пребывание в больнице, приобретение
электробытовых товаров, на ремонт автомобилей и жилых домов, а также на
уплату налогов.
Одной из популярных современных форм потребительского кредита
является кредит по кредитным карточкам, эмитируемым различными
компаниями, такими как «Виза», «Мастер Кард» или несколькими мелкими
банковскими и небанковскими компаниями. Владельцы кредитных карточек
имеют доступ либо к кредиту, погашаемому в рассрочку, либо к кредиту,
погашаемому единовременно. Они могут оплатить покупку с кредитной
карточки и погасить свою задолженность в течение периода выставления
счетов без уплаты процентов либо выплачивать стоимость покупки
постепенно, с уплатой ежемесячно процента, составляющего около 12 – 18%
годовых.
Компании, эмитирующие банковские карточки, уже давно пришли к
выводу, что кредиты, погашаемые в рассрочку более выгодны, поскольку по
ним банки получают процентный доход, в отличие от кредиторов, быстро
погашаемых в течение периода выставления счетов, до момента начисления
процентов. Банки также могут получать от продавцов, принимающих их
карточки, доход в форме дисконта (обычно от 1 до 4; объема продаж по
кредитной карточке).
Банковские кредитные карточки являются удобными инструментами и
предоставляют клиенту так называемую револьверную кредитную линию,
которой можно пользоваться по мере необходимости. Однако банкиры
приходят к выводу о том, что ввиду роста числа неплатежеспособных
заемщиков, увеличения числа украденных и используемых в мошеннических
31
целях кредитных карточек жизненно важным для банка представляются
тщательное управление и контроль за программами выпуска кредитных
карточек. Существуют свидетельства в пользу того, что данной области
присущ эффект масштаба, поскольку обычно выгодными являются операции
с кредитными карточками только крупнейших банков. Несмотря на это,
кредитные карточки имеют хорошие перспективы в связи с развитием
технологии, что позволяет их владельцам получать доступ к полному набору
финансовых услуг, в том числе к сберегательным и расчетным счетам и
револьверным кредитным линиям.
В последние годы ввиду их исключительной доходности резко
возросла конкуренция в области кредитных карточек. По мере роста
конкуренции в данной области новые владельцы кредитных карточек все
чаще освобождаются от уплаты комиссии, снижаются процентные ставки по
кредитам, предоставляются гарантии по товарам, оплаченным с помощью
кредитных карточек, и скидки с процентных ставок.
Таким образом, существуют разнообразные виды потребительских
кредитов, позволяющих клиентам выбрать наиболее удобный для них
вариант. При этом в последние годы существует тенденция к разработке и
предоставлению банками новых видов данных кредитов, которые пока еще
не получили столь широкого развития.
1.3. Нормативное регулирование потребительского кредитования
Кредитование вообще и потребительское кредитование в частности
действует в рамках действующего в нашей стране законодательства и
регламентируется различными нормативно-правовыми документами.
Основным документом, регулирующим отношения в области
кредитования является Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ).
В частности данному вопросу посвящена глава 42 ГК РФ.
В соответствии с ГК РФ, при осуществлении операций по
кредитованию необходимо заключить кредитный договор.
32
По кредитному договору банк или иная кредитная организация
(кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в
размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется
возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее.
Кредитный договор должен быть заключен в письменной форме.
Несоблюдение письменной формы влечет недействительность
кредитного договора.
В соответствии со статьей 821 кредитор вправе отказаться от
предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита
полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно
свидетельствующих о том, что предоставленная заемщику сумма не будет
возвращена в срок.
Заемщик вправе отказаться от получения кредита полностью или
частично, уведомив об этом кредитора до установленного договором срока
его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми
актами или кредитным договором.
В случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным
договором обязанности целевого использования кредита (статья 814)
кредитор вправе также отказаться от дальнейшего кредитования заемщика по
договору.
В ГК РФ говорится, что сторонами может быть заключен договор,
предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой
стороне вещи, определенные родовыми признаками (договор товарного
кредита).
Условия о количестве, об ассортименте, о комплектности, о качестве, о
таре и (или) об упаковке предоставляемых вещей должны исполняться в
соответствии с правилами о договоре купли-продажи товаров (статьи 465 -
485), если иное не предусмотрено договором товарного кредита.
33
Договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность
другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми
признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе
в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты
товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено
законом.
Таким образом, потребительское и иное кредитование может
осуществляться в натуральном или денежном выражении.
Итак, Гражданский кодекс регулирует основные положения в области
кредитования и взаимоотношения кредитора и должника.
Другим нормативным документом, имеющим отношение к
кредитованию, является федеральный закон «О залоге» ФЗ 2872-I от 29.05.92
г., который регламентирует положения о залоге различного имущества.
Важное место в данном законе занимает недвижимое имущество, а
соответственно, и ипотечное кредитование.
В соответствии с указанным законом, ипотека - залог строения, здания,
сооружения или иного объекта, непосредственно связанного с землей, вместе
с соответствующим земельным участком или правом пользования им.
Договор об ипотеке должен быть нотариально удостоверен.
Ипотека регистрируется в поземельной книге по месту нахождения
строения, здания, сооружения или иного объекта.
Существует также федеральный закон «Об ипотеке (залоге
недвижимого имущества)» № 102-ФЗ от 16 июля 1998 г. (ред. от 06.12.2011).
Данный документ регламентирует все вопросы и условия
предоставления ипотечного кредита в Российской Федерации.
В то же время такие вопросы как условия кредитования, ставки по
кредитам, условия погашения кредита, документы, необходимые для
получения кредита, определяются банком или иной кредитной организацией
самостоятельно в рамках действующего законодательства.
34
Так как кредитование в большей степени осуществляет банками, то
важное значение имеет банковское законодательство РФ.
Банковское законодательство условно можно разделить на три яруса.
Первый ярус содержит два блока – законы о центральном (эмиссионном)
банке и законы, регулирующие деятельность отдельных деловых банков.
Законов, регулирующих деятельность деловых (коммерческих) банков,
как правило, несколько. Это могут быть отдельно законы, регулирующие
кредитные, валютные операции, вексельное обращение, порядок при
банкротстве банков, платежах и др.
Вторым ярусом в системе банковского законодательства выступают
законы, относящиеся к регулированию параллельно действующих
институтов т затрагивающие банковскую деятельность. Таким законами
являются законы о бирже, акциях и ценных бумагах, ипотеке, трастах и
трастовых операциях, отдельные положения которых прямо относятся и к
банкам.
К третьему ярусу относятся законы всеобщего действия. К их числу
относятся Конституция как главный закон страны, Гражданский кодекс,
хозяйственное право и др. Положения данных законов имеют
основополагающее для банка значение, определяют идеологию его
деятельности, место кредитных институтов в народном хозяйстве. [40]
Законы, регулирующие банковскую деятельность, важны в первую
очередь для самих банков, поскольку определяют законодательные нормы их
функционирования, круг дозволенных и недозволенных операций, порядок
лицензирования, ответственности и контроля. Не менее важными они
являются для клиентов банка. Банковские законы определяют правила игры в
денежной сфере. От того, насколько совершенны и полны эти законы,
зависят и экономические результаты деятельности юридических и
физических лиц.
35
Кредитование физических лиц осуществляется в основном
коммерческими банками, поэтому одним из важнейших законов,
регламентирующих деятельность таких банков является Федеральный закон
«О банках и банковской деятельности» № 395-I от 2.12.90 г. (ред. от
14.03.2013).
Данным законом установлены основные понятия, используемые при
правовом регулировании банковской деятельности, такие, как: "кредитная
организация", "банк", "небанковская кредитная организация", "банковская
группа" и т.д.
Этим законом описаны составляющие банковской системы Российской
Федерации, установлен перечень банковских операций и иных сделок,
определены особенности деятельности кредитных организаций на рынке
ценных бумаг, установлен порядок регистрации кредитных организаций и
лицензирования банковской деятельности, а также порядок открытия
филиалов и представительств кредитных организаций. Им сформулированы
принципы взаимоотношений кредитных организаций с клиентами и
государством, перечислены основания для отзыва лицензии на
осуществление банковских операций, сформулированы принципы
обеспечения стабильности, деятельности кредитных организаций, установлен
режим банковской тайны, антимонопольные ограничения для кредитных
организаций, сформулированы принципы организации сберегательного дела
в Российской Федерации.
В целях укрепления доверия к банковской системе со стороны
населения и роста организованных сбережений населения, а также снижения
рисков банков при формировании долгосрочной ресурсной базы был принят
Федеральный закон от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ "О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
Данный Федеральный закон устанавливает правовые, финансовые и
организационные основы функционирования системы обязательного
36
страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации,
компетенцию, порядок образования и деятельности организации,
осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, порядок
выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками,
Агентством по страхованию вкладов, Банком России и органами
исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по
обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках.
Логически дополнил создаваемую в Российской Федерации систему
страхования вкладов Федеральный закон от 29 июля 2004 года № 96-ФЗ "О
выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных
банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации".
Залог как способ обеспечения выполнения обязательств перед
кредитором регулируется Законом РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-1 «О залоге».
В основе залоговых операций лежат следующие основные положения:
1. Залоговое право на имущество переходит вместе с ним к любому
новому приобретателю данного имущества.
2. Гарантией выполнения требований кредитора-залогодержателя
является только определенное имущество должника, т. е. только то
имущество, которое в соответствии с законодательством РФ может быть
отчуждено.
3. Кредитор (залогодержатель) в случае невозврата заемщиком
(залогодателем) долга имеет право обращать взыскание на заложенное
имущество, в том числе путем его продажи, т. е. отчуждения его от
залогодателя.
Существуют два вида залога:
а) залог с оставлением имущества у залогодателя;
б) залог с передачей заложенного имущества залогодержателю
(заклад).