10
С.К. Идрисова и З.Н. Шалбузова трактуют Пластиковые карты
как «специальный банковский продукт, используемый для безналичных
расчетов за товары и услуги, снятия денег с имеющегося счета, а также
перевода средств на сам счет»
6
.
А.С. Арсеньев отмечает, что «банковская пластиковая карта – один из
платежных элементов, который дает право на осуществление безналичного
расчета при совершении покупки товара или получении услуг, а так же
получение денежных средств в банкоматах или терминалах»
7
.
В своей статье «Пластиковые карты как разновидность безналичных
расчетов» А.В. Токарева и Е.,Е Бичева определяют банковскую пластиковую
карту как «персонифицированное платежное средство, которое
предназначено для оплаты различных товаров, работ и услуг, а также
получения денежной наличности в банковских учреждениях и банкоматах»
8
.
З.С. Жунусова трактует пластиковую банковскую карту как
«индивидуальный платежный инструмент, которой предоставляет его
владельцу возможность оплачивать товары и/или услуги в безналичной
форме, а также получать наличные денежные средств в отделениях
банковских структур и банкоматах»
9
.
Проанализировав вышеуказанные определения, составим собственную
трактовку понятия «пластиковая банковская карта», Так, по нашему мнению,
пластиковые карты — это один из продуктов банковских структур и
финансовых учреждений, который используется клиентами для расчетов
достижения и инновации: сборник статей XIX Международной научно-практической конференции в 3 частях,
Пенза, 05 июня 2021 года. – Пенза: Наука и Просвещение, 2021. С.63
6
Идрисова С.К., Шалбузова З.Н. Проблемы и тенденции развития рынка банковских пластиковых
карт // Экономика и управление: проблемы, решения. 2018. Т. 4. № 9. С.44
7
Арсеньев В.С. Проблемы развития рынка пластиковых карт в России / В. С. Арсеньев, Г. В.
Фетисова // Наука молодых: вызовы и перспективы : Сборник материалов Всероссийской с международным
участием научно-практической конференции в рамках мероприятий «Дни науки - 2021 год», Великий
Новгород, 12–16 апреля 2021 года. – Великий Новгород: Новгородский филиал федерального
государственного бюджетного образовательного учреждения высшего образования Российская академия
народного хозяйства и государственной службы при Президенте Российской Федерации, 2021.С.178
8
Токарева А.В. Бичева Е.Е. Пластиковые карты как разновидность безналичных расчетов // Аллея
науки. 2018. Т. 5. № 5. С.500
9
Жунусова З.С. Банковские карты в системе безналичных расчетов РФ / З.С. Жунусова // Синергия
Наук. — 2021. № 62. С.297
11
безналичным путем за приобретенные товары и услуги, а также для снятия
наличных денежных средств с расчетного банковского счета и его
пополнения.
Преимущества от использования пластиковых карт представлены на
рисунке 1.1.
Рисунок 1.1 - Преимущества от использования банковских пластиковых
карт
Несмотря на удобства данной формы расчета, такие как мобильность и
широкий спектр использования, безналичный расчет с использованием
пластиковых карт обладает рядом недостатков.
Отметим некоторые из них:
недоверие части населения (в основном люди пожилого возраста) к
пластиковым картам;
использование пластиковых карт в качестве средства обналичивания
денежных средств;
отсутствие защищенности денежных средств;
зависимость от международных платежных систем;
несовершенное законодательство в сфере обращения пластиковых карт.
Платежные карты стали неотъемлемой частью повседневной жизни
людей, без них немыслимо выполнение многих операций. Весь спектр услуг,
которые возможны с помощью пластиковой карты, удовлетворяет
12
ежедневные потребности общества, экономит время, повышает уровень
жизни людей.
10
В последнее время все более широкое применение в сфере
предпринимательской деятельности приобретают расчеты между
контрагентами с помощью, так называемых, пластиковых карт, что помогает
хозяйствующим субъектам экономить время, способствует более
мобильному осуществлению предпринимательской деятельности.
11
Банковские пластиковые карты очень востребованная форма
безналичных расчетов в современном обществе. Она определяет
качественный уровень организации платежей. Современный «МИР» уже не
может представить денежный оборот без безналичных платежей. Они стали
неотъемлемой частью жизни.
12
На основе данных Росстата и Банка России можно проследить
изменение доли наличных и безналичных в денежной массе России по годам.
За последние 7-10 лет происходит постепенное снижение доли
наличных в денежной массе РФ (рисунок 1.2).
10
Баталова М.А. Безналичные расчеты с использованием пластиковых карт / М. А. Баталова //
Молодежь и научно-технический прогресс: Сборник докладов XV международной научно-практической
конференции студентов, аспирантов и молодых ученых. В 2-х томах, Губкин, 07 апреля 2022 года / Сост.: Е.Н.
Иванцова, В.М. Уваров [и др.]. – Губкин: Общество с ограниченной ответственностью «Ассистент плюс»,
2022. С.21
11
Жунусова З.С. Банковские карты в системе безналичных расчетов РФ / З.С. Жунусова // Синергия
Наук. 2021. № 62. С. 299
12
Лукьянов В.Г. Специфика безналичных расчетов с использованием пластиковых карт / В. Г.
Лукьянов // Академическая публицистика. 2020. № 4. С.420
13
Рисунок 1.2 - Доля безналичных операций и наличных платежей в платежной
системе России, в %
13
Как следует из рисунка 1.2, в 2015 году соотношение безналичной и
наличной оплаты составляло 22,4 % и 77,6 % соответственно. В 2021 году
ситуация с платежами стала обратной: 73 % и 27 %.
Количество платежных карт, эмитированных кредитными
организациями и Банком России в системе безналичных платежей,
представлен в приложении 1.
Согласно данным приложения 1, на рисунке 1.3 отражена динамика
количества платежных карт, эмитированных кредитными организациями и
Банком России в системе безналичных платежей.
13
Составлено автором на основе Годового отчет Банка России за 2021 год. URL:
https://cbr.ru/Collection/Collection/File/40915/ar_2021.pdf (дата обращения 12.12.2022)
22,4%
31,3%
48,2%
55,9%
64,3%
70,2%
73,0%
77,6%
68,7%
51,8%
44,1%
35,7%
29,8%
27,0%
0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
70,0%
80,0%
90,0%
2015 г. 2016 г. 2017 г. 2018 г. 2019 г. 2020 г. 2021 г.
Безналичный расчет Наличный расчет
14
Рисунок 1.3 - Динамика количества платежных карт, эмитированных
кредитными организациями и Банком России в системе безналичных
платежей
14
Таким образом, можно сделать вывод о том, что количество
платежных карт, эмитированных кредитными организациями и Банком
России с каждый годом увеличивается, постепенно вытесняя наличные
средства. Указанная тенденция связана с быстрыми темпами цифровизации,
а также с влиянием пандемии коронавирусной инфекции, во время которой
резко увеличился спрос на безналичные способы оплаты и пластиковые
карты.
В таблице 1.1 отражено постепенное замещение наличного оборота
безналичными расчётами. Хотя в абсолютном значении запрос на
наличность стабилен с 2015 года (с тенденцией к небольшому росту год от
года), но в относительном выражении в общем объёме операций доля снятия
денег постоянно уменьшается. И если до 2016 года основной манипуляцией
клиентов было снятие наличных в банкомате, то в 2021 такая функция
14
Составлено автором на основе данных Банка России по статистике национальной платежной
системы. URL: https://cbr.ru/statistics/nps/psrf/ (дата обращения 12.12.2022)
240 161
250 981
267 251
270 634
280 284
297 368
325 080
383 976
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
350 000
400 000
450 000
на 01.10.2015 на 01.10.2016 на 01.10.2017 на 01.10.2018 на 01.10.2019 на 01.10.2020 на 01.10.2021 на 01.10.2022
15
составила лишь 22,1 % в общем объёме операций.
Таблица 1.1
Операции по расчётным и кредитным картам, 2015-2021 гг.
15
Год
Операции,
млн.
Объём
операций,
трлн. руб.
Из всех операций
(количество), млн
Из всех
операций
(количество), %
Из всех
операций
(объём), трлн
руб.
Из всех
операций
(объём), %
снятие
наличн
ых
безнал.
операции
снятие
наличн
ых
безнал.
операц
ии
снятие
наличн
ых
безнал.
операц
ии
снятие
наличн
ых
безнал.
операци
и
2015
13118
41,5
3315
9803
25,3
74,7
25,1
16,4
60,5
39,5
2016
17872
51,2
3458
14414
19,3
80,6
27,4
23,9
53,5
46,6
2017
24006
63,4
3328
20678
13,9
86,1
27,3
36,1
43,1
57,0
2018
32324
77,9
3196
29128
9,9
90,1
28,1
49,8
36,1
64,0
2019
42305
92,6
3088
39217
7,3
92,7
28,9
63,7
31,2
68,8
2020
50564
106,7
2535
48029
5,0
95,0
28,4
78,3
26,6
73,4
2021
63368
134,9
2344
61024
3,7
96,3
29,8
105,1
22,1
77,9
Если говорить о статусе пластиковых банковских карт в настоящее
время, то они выступают в роли основного платежного средства. Все больше
людей отдают предпочтение пластиковым картам, а процент наличных
платежей сокращается с каждым годом. Вместе с тем удобство банковской
карты заключается в том, что с ее помощью возможно совершать покупки в
сети Интернет. Наличные деньги таким преимуществом не обладают. Так же
пластиковые карты дают доступ к личной информации в банке или в личном
кабинете мобильного приложения. Так, например, держатель карты может
управлять своими счетами, контролировать расходы, переводить денежные
средства другому лицу и так далее.
На основании всего сказанного выше целесообразно говорить о том,
что в настоящее время банковская карта – это платежный инструмент,
позволяющий владельцу осуществлять несколько функций одновременно.
Как показывает анализ реальной практики, пластиковая карта банка –
это некий инструмент денежно-кредитной политики государства. Именно
15
Там же
16
поэтому правительство нашей страны весьма заинтересовано в развитии
данной системы во всех регионах, даже самых отдаленных. Благодаря
распространению банковских карт государство сможет контролировать
доходы россиян, сокращать «серые» схемы получения денежных средств и
многое другое.
1.2 Сущность, цели, виды и механизм безналичных банковских расчетов
с использованием пластиковых карт
Как было установлено в предыдущем параграфе, в сфере денежного
обращения банковские (пластиковые) карты являются одной из
прогрессивных технологий организации безналичных расчетов.
Основное назначение безналичных банковских расчетов с
использованием пластиковых карт состоит в безналичном расчете за товары
и услуги, включая совершение покупок через сеть Интернет, а также в
обеспечении возможности снятия наличных без посещения банка.
16
В широком смысле пластиковая карта представляет собой пакет
банковских услуг, включающий три основных элемента: открытие клиенту
счета, предоставление карты и обеспечение движения денежных средств в
соответствии с распоряжениями его владельца.
17
Классификация пластиковых карт в системе безналичных расчетов
представлена в приложении 2.
Одной из основных функций пластиковой карты является обеспечение
идентификации ее владельца как субъекта платежной системы. Для этого на
настоящий момент в системе электронных платежей существует три
технологии: использование пластиковых карт со штрих-кодом, пластиковых
карт с магнитной полосой и со встроенной микросхемой.
16
Фоки В.В. Проблемы и перспективы развития в России безналичных розничных платежей / В.В.
Фокин // Вопросы науки и образования. 2018. № 18(30). С.10
17
Вилисова М.Л. Теоретические аспекты системы безналичных расчетов на основе банковских карт /
М.Л. Вилисова, В.И. Тишакова // Chronos: экономические науки. 2019. № 3(25). С.5
17
Далее рассмотрим механизм безналичных банковских расчетов с
использованием пластиковых карт.
Так, субъекты, участвующие в безналичных банковских расчетах с
использованием пластиковых карт, представлены на рисунке 1.4.
Рисунок 1.4 - Субъекты, участвующие в безналичных банковских расчетах с
использованием пластиковых карт
Основную функциональную нагрузку в изложенной выше
совокупности операций несут кредитные учреждения. Операции банка-
эмитента представлены на рисунке 1.5.
18
Рисунок 1.5 - Операции банка-эмитента в области безналичных банковских
расчетах с использованием пластиковых карт
В рамках настоящей исследовательской работы целесообразно
рассмотреть и проанализировать ряд обязанней, которые возлагаются на
банк-эквайер в системе управления банковскими пластиковыми картами:
1. Перенос всей информации о денежных средствах клиента на
банковскую карту. Особенно это актуально в том случае, если у
клиента была сберегательная книжка.
2. Оплата комиссии банку-эмитенту и предоставление необходимой
информации.
3. Анализ поступающих заявок от торговцев.
Далее, для полного понимания темы настоящего исследования,
рассмотрим основные первичные действия, которые в дальнейшем
опосредуют расчетную операцию с использованием пластиковых банковских
карт:
1. Получение от клиента банка заполненного заявления на выпуск
пластиковой карты.
2. Открытие карты для клиента и предоставление всей необходимой
информации по карте (ее номер, CVC, реквизиты и так далее).
3. Перед тем, как заключить следку, торговец должен заключить
19
соответствующее соглашение с банком.
В процессе безналичных расчетов, осуществляемых с помощью
банковской пластиковой карты, приводится в действие следующий механизм
взаимоотношений между всеми участниками платежной системы (см.
рисунок 1.6).
Рисунок 1.6 - Схема взаимодействия участников платежной системы
Стоит отметить, что кредитные организации на территории Российской
Федерации имеют право осуществлять распространение платежных или
банковских карт других эмитентов на основании лицензии на право
осуществления банковских операций. Специального разрешения Банка
России на распространение платежных или банковских карт других
эмитентов кредитным организациям не требуется. Например, физическому
лицу для получения банковской пластикой карты достаточно подать
соответствующее заявление в банк. Заявления в другие инстанции подавать
не потребуется. Так же и банк может выдать карту на основании только этого
заявления.
Основные стадии расчетной операции с использованием пластиковых
карт представлена на рисунке 1.7.