65
день посещает группу, их возраст и город проживания. Кроме того, видно
сколько человек в день просматривает фото и видеоматериал сообщества. Таким
образом, имея средние значения конверсии и на основе количества просмотров
рекламной записи возможно просчитать экономический эффект и возможную
прибыль.
Для осуществления данной задачи необходимо выполнить несколько
мероприятий: написать рекламное сообщение с фотографиями продукции и
разместить данное сообщение в социальных сетях.
Таким образом, увидев выгодное предложение,
потенциальные покупатели заинтересуются и смогут оформить заказ удобными
для них способами: лично в магазине либо на сайте.
Заключительным мероприятием станет поиск оптовых фирм, на
территории Российской Федерации, которые производят одежду либо закупают
её на территории Китая. Современное положение российского рынка сложилось
таким образом, что отечественное производство одежды обходится дорого. Цена
на современные высокотехнологичные станки является высокой и большинство
фирм стараются закупить старые, но работающие производства. Такой ход даёт
возможность фирме работать, вести коммерческую деятельность, однако
скорость выпуска продукции не позволяет отвечать современным требованиям.
Совершенно иное положение на китайском рынке, где виден прогресс в
технология и огромная живая конкуренция, которая двигает все производства в
сторону развития. Поэтому большинство заводов и фабрик старается выйти на
международный рынок для продажи своей продукции.
Также чувствуется и государственная поддержка бизнеса.
Электроэнергия, налоговые отчисления, те или иные выплаты держаться на
минимальном уровне для того, чтобы дать бизнесу развития. Таким образом, и
конечная стоимость на продукты ниже, чем в странах СНГ, в частности в России.
66
Данное мероприятие предполагает выполнить поиск предприятий,
закупающих оптом одежду на китайских фабриках и продающих её на
российском рынке с такой наценкой или по такой цене, которая ниже, чем
конечная цена продукции российского производства.
Качество китайской одежды в большинстве случаев не уступает
российскому, однако разница в цене существенна. Пока другие фирмы, имеющие
подписанные контракты с российскими производителями будут наращивать
прибыль в настоящем темпе, ООО «Диалог Торговый дом» за счет более низкой
цене сможет подписать более лучшие контракты и поставлять намного больше
продукции.
Рассмотрим требования, необходимые для осуществления данной задачи:
Сравнить ценовую политику действующих поставщиков,
работающих с китайскими фабриками.
На основе сравнения цен текущих поставщиков и перспективных
выбрать трех новых партнеров.
Таким образом, фирма получит хорошую предпосылку
для формирования конкурентной устойчивости.
Перед просчетом экономической эффективности необходимо выбрать
мероприятия с наименьшим риском для компании и те, которые вообще
возможно экономически просчитать на основе имеющихся данных. Данными
мероприятиями станут: расширение торговой сети за счет вэнселлинга;
усовершенствование управления компанией и складской логистики; проведение
рекламной акции.
Мероприятие, связанное с заменой поставщиков, является рискованным и
не поддается точному прогнозу и, соответственно, расчету экономической
эффективности.
67
Оно остается в качестве предложения и при желании может быть
применено или просчитано руководством фирмы.
3.2 Экономическое обоснование предложенных мероприятий
Произведем расчеты по намеченным задачам, после чего посчитаем
суммарный экономический эффект, определив полную сумму затрат и всю
возможную прибыль. Для реализации первого описанного маркетингового
замысла, а именно расширение торговой сети за счет вэнселлинга, необходимо
обеспечить проект: оборотным капиталом, брендингом транспорта, персоналом
(нанять торговых представителей и руководителя направления).
Начнем расчет проекта с затрат путем разделения их на капитальные и
текущие. К капитальным затратам отнесем: приобретение оборудования и
брендинг транспорта. К текущим затратам отнесем: найм работников и
определение зарплаты; эксплуатационные расходы (амортизационные
отчисления основных средств, затраты на бензин, ремонт автомобилей,
мобильную связь); общехозяйственные расходы.
Для организации брендинга автомобилей было принято решение
оформить заказ в сервисном центре ООО «СТО-96» и произвести покраску
автомобилей в цвета бренда, а также наклеить на кузов логотип ООО «Диалог
Торговый дом». Имеющиеся в компании автомобили соответствуют всем
основным параметрам: эксплуатационные затраты; грузоподъемность; расход
топлива; размер автомобиля с точки зрения удобства подъезда к торговой точке.
Сведем все затраты на приобретение оборудования и автомобилей в
таблицу 12.
Таблица 12
Затраты на приобретение автомобилей и оборудования для
вэнселлинга (авторская разработка)
Наименование
Кол-во, шт.
Цена за шт.
Сумма, руб.
68
Брендинг автомобиля
2
10000
20000
Кассовый аппарат
2
9500
19000
Компьютер
1
20000
20000
Итого
59000
На основании данных (табл. 12) определено, что основные затраты составляют
59000 руб. Профинансировать капитальные затраты предполагается за счет
внутренних источников компании.
Аналогично рассчитаем текущие затраты. Они состоят из: найма
работников, то есть определение фонда заработной платы; эксплутационных
расходов (амортизация, ремонт автомобилей, затраты на бензин).
Для обеспечения проекта по новому направлению необходимо произвести найм
сотрудников. Численность нового направления будет выглядеть следующим
образом:
Руководитель направления – 1 человек, знание ПК, навыки работы в
управлении, возраст до 35 лет. Предполагается, что данный работник будет
работать 6 дней в неделю по 8 часов по будням и 6 часов в субботу. В этот же
день будет составляться маршрут на воскресенье и понедельник. Основная
задача данного специалиста – отслеживание розничных точек продаж одежды в
г. Екатеринбург и близлежащих населенных пунктах, внесение их в маршрут.
Торговый представитель – 2 человека, мужчина до 30 лет, опыт
работы в сфере продаж по направлению вэнселлинг. Данный работник ведет
переговоры с представителями торговых точек и заключает договора на
продажу, а также на месте принимает оплату и выдает квитанцию.
Количество торговых представителей выбрано по
количеству имеющихся в компании машин, которые будут задействованы в
вэнселлинге.
69
Размер заработной платы для работников направления вэнселлинг берется
исходя из средней заработной платы по данным должностям. В расчет
принимались компании занимающиеся продажей продукции по направлению
вэнселлинг. Размер пакета заработной платы представлен в таблице 13.
Таблица 13
Размер заработной платы сотрудникам направления
вэнселлинг (авторская разработка)
Наименование
должности
Окладная часть, руб.
Бонусная часть, руб.
Руководитель
направления
17000
15000
Торговый представитель
14000
8% от закрытых сделок
Для всех работников данного направления принимаем, что заработная
плата будет делиться на окладную и бонусную часть. Это необходимо для
стимуляции труда работников по выполнению задач поставленных
вышестоящим руководством.
Далее рассчитаем в таблице 14 фонд заработной платы наемных рабочих.
Таблица 14
Расчет фонда заработной платы работникам направления
вэнселлинг (авторская работка)
№
Должность
Кол-во
работников,
чел.
Заработная
плата, руб.
Итого ФЗП,
руб.
1
Руководитель отдела
1
32000
32000
2
Торговый представитель
2
26000
52000
Итого:
84000
Исходя из таблицы 13 видно, что фонд заработной платы за месяц
составляет 84000 рублей, а, следовательно, за год получается (84000*12)
=1008000 рублей.
70
Теперь, зная фонд заработной платы (табл. 14), определим отчисления во
внебюджетные фонды, которые в общей своей величине равны 31% и НДФЛ
13%. Данные отчисления равны 443520 руб.
Рассмотрим эксплутационные расходы. К данным расходам относятся:
амортизационные отчисления от стоимости основных средств, а также затраты
бензин и ремонт автомобилей, мобильная связь. Амортизация для грузовых
машин и компьютера равняется 66000 руб.
Рассмотрим затраты на контрольно-кассовый аппарат
(ККА). Контрольно-кассовых аппаратов необходимо 2 и они являются
портативным.
Также для работы ККА необходима кассовая лента.
Все эти затраты составляют 400 руб. в месяц на 2 аппарата. Расходы на
ККА за год 400*12 = 4800 руб.
Рассмотрим затраты на мобильную связь. Каждый торговый
представитель и руководитель отдела обеспечиваются мобильной связью.
Компания определила компенсацию за разговоры в сумме 500 руб. в месяц.
Таким образом, расходы на мобильную связь составляют: 5*500*12 =
30000 руб.
Эксплуатационные расходы являются основными в обеспечении проекта
по новому направлению. В нашем случае это затраты на заправку автомобилей
бензином и их ремонт. В год грузовые машины, которые находятся на складе
компании, потребляют бензина на 265000 руб. На их обслуживание необходимо
выделить 47000 руб. Таким образом, общая сумма расходов составит 412800 руб.
Произведем расчет дохода от данного мероприятия. Водители грузовых
автомобилей производят доставку 3 дня в неделю, остальные дни свободные.
Предлагается использовать их для реализации вэнселлинга. Таким образом,
работая 3 дня в неделю соответственно 12 дней в месяц рассчитаем примерную
выручку. Объем продаж, который должен реализовываться на одну машину,
71
определим как 950 упаковок в месяц, то есть в среднем по 80 упаковок в день.
Это связано с загрузкой автомобиля, которая составляет 85 упаковок, а также с
ограничением времени загрузки на складе в связи большим количеством
клиентов. Фактический план продаж всего отдела составит 1900 упаковок в
месяц.
При расчете примем, что средняя стоимость упаковки равна 500 рублей,
она складывается из средней цены других направлений. При расчете
принимались во внимание цены за упаковку только ходовых позиций, которые
имеют наибольшую долю продаж. Также средняя наценка, по которой будет
производиться доставка товара, равна 25%. Данная наценка складывается из
средних наценок по заводам и ценовой ситуации на рынке.
Подведем итог данной задачи и посчитаем потенциальные прибыль и
затраты. Начнем с дохода:
Стоимость одной упаковки в среднем составляет: 500 руб.
себестоимости + 25% наценка = 620 руб., из который наценка компании
составляет 120 руб.
В месяц планируется количество продаж равное 1900
упаковкам.
Соответственно, 120 руб. * 1900 шт. = 228000 руб., а в год – 2736000 руб.
Далее рассчитаем основные затраты:
Закупка оборудования и брендинг автомобилей – 59000 руб.
Выплата заработной платы в год с учетом налоговых
отчислений – 1008000+443520 руб. = 1451520 руб. в год.
Эксплуатационные затраты – 412800руб.
Итого: 1923320 руб.
Чистая прибыль в первый год работы составит: 2736000 руб. – 1923320
руб. = 812680 руб.
72
Хорошим преимуществом является то, что первоначальные затраты
составят 59000 руб., а после ежемесячная прибыль будет покрывать
ежемесячные затраты, а также накапливать прибыль.
Для расчета прибыли на второй и последующие годы работы требуются
только заработная плата включая налоговые отчисления и эксплуатационные
затраты. Таким образом, прибыль на второй год работы направления вэнселлинг
составит – 871680 руб.
Для реализации следующей задачи, а именно, переоборудование и
оснащение склада требуется посчитать затраты (таблица 15).
Таблица 15
Затраты на переоборудование и оснащение склада
(авторская разработка)
Виды затрат
Количество, шт.
Цена, руб.
Сумма, руб.
Стеллажи
20
5000
100000
Погрузчик «Dalian»
2
235000
470000
Самоходная тележка
«PFAFF Silberblau»
2
201000
402000
Программное
обеспечение
«MicrosoftDynamics AX»
1
13125
13125
Итого:
985125
Рассмотрим вариант обеспечения затрат для оснащения склада в лизинг.
Общая стоимость составляет 985125 руб. Все необходимые элементы
предлагается закупить у ООО «РЕСО-лизинг». Данная фирма дает возможность
закупить оборудование в лизинг на период 12 месяцев без переплат.
Общая сумма будет разделена на 12 частей для ежемесячной уплаты
аннуитетными платежами. Таким образом, рассчитываем необходимую
ежемесячную сумму:
985125 руб. / 12 мес. = 82093,75 руб.
73
Рассмотрим экономический эффект предложенных мероприятий. Как
было сказано ранее, фирма сможет хранить на 25% запасов больше, что позволит
с уверенностью заключать новые контракты на оптовую поставку одежды
мгновенно, не дожидаясь её с фабрики. Тем самым увеличиться товарооборот, а
с ним и прибыль.
На конец 2018 года доход компании от оптово-розничных продаж
составил 7530000 руб., а с внедрением указанных выше мероприятий данный
показатель увеличится на 7530000 руб. * 25% = 1882500 руб. в год. Среднее
значение прибыли в месяц – 156875 руб.
Таким образом, за счет лизинга будет возможно ежемесячно платить
относительно дохода небольшую сумму за взятое складское оборудование. За
первый год прибыль от реализованного мероприятия составит 1882500 руб. –
985125 руб. = 897375 руб. В последующие года сумма вырастет на величину
лизинговых затрат.
Далее рассмотрим эффективность рекламной кампании, проводимой в
социальных сетях. Для начала рассмотрим основную кампанию, направленную
на потребителей.
Расчет будем вести по следующей схеме: по статистике указанных
сообществ рассматриваем количество ежемесячных посетителей, далее делаем
оптимистичный прогноз, после чего рассчитаем прибыль.
Рассмотрим статистику, взяв усредненные показатели по посещаемости
предложенных сообществ (табл. 16). Данные показатели были предоставлены
администраторами сообществ.
Таблица 16
Статистика посещаемости сообществ, чел.
(авторская разработка)
Название сообщества
Количество
подписчиков
Среднее
количество
Среднее
количество
74
просмотров за 1
сутки
просмотров за
месяц
«Типичный
Екатеринбург»
473 950
250 000
550 000
«Интересный
Екатеринбург»
242 295
150 000
250 000
«Афиша Екатеринбурга»
84 837
50 000
100 000
Для повышения конверсии предлагается заказать разработку рекламного
текста в специализированной SMM-студии – ООО «Парус». Цена за написание
одного текста для повышения продаж для сообщества социальной сети
ВКонтакте составляет 1000 руб.
Рассмотрим стоимость размещения одного рекламного поста в
вышеназванные сообщества (табл. 17).
Таблица 17
Сравнение стоимости размещения рекламного поста в
сообществах Екатеринбурга (авторская разработка)
Название
сообщества
Размещение с
закреплением
на 12 часов
Размещение с
закреплением
на 1 день
Размещение с
закреплением на
1 неделю
«Типичный
Екатеринбург»
20 000
35 000
100 000
«Интересный
Екатеринбург»
8 000
10 000
30 000
«Афиша
Екатеринбурга»
4 000
5 000
20 000
Планируется взять тариф «Размещение рекламного поста с закреплением
на 1 день». Данный тариф предусматривает опубликование администратором
сообщества рекламного сообщения и закрепление его в верху новостной ленты
группы. Таким образом, когда участник заходит в сообщество, первым делом он
видит закрепленное сообщение и количество просмотров увеличивается, потому
что больше шансов на то, что данное рекламное сообщение увидят.