62
Политика Банка России по улучшению банковского сектора, ликвидации
мошеннических банков, привлечению внимания и разногласий с экспертами.
В течение рассматриваемого периода основное направление развития
банковского надзора основывалось на значительных рисках. В этом контексте
дальнейшее развитие необходимо на основе оценки деятельности кредитных
организаций, в частности содержания банковских операций, характера бизнес-
модели и профиля принимаемых рисков, их потенциального влияния на
устойчивость кредитных организаций.
Профессиональная оценка, основанная на современных методологических
подходах, знаниях, характере банковских технологий, условиях создания и
управления банковскими рисками, приобретает все большее значение в системе
банковского надзора. Впоследствии эти подходы привели к улучшению
банковского регулирования и аналитических стандартов для оценки финансовой
устойчивости банков к банковскому надзору. Программа Российской Федерации
по оценке финансового сектора (ФСАП) Международного валютного фонда и
Всемирного банка в 2008 году подтвердила, что в банковской группе нет права на
управление рисками и управление рисками юридических лиц Банка России.
В 2008 году для улучшения качества банковского надзора был расширен
отдел банковского надзора и был введен так называемый Второй контур. Его
характер был уменьшен в результате практических функций прямого надзора
центрального аппарата, в частности непосредственного надзора за банками
федерального и регионального значения, в сотрудничестве с соответствующими
территориальными учреждениями российского банка.
Банк России совместно с Правительством Российской Федерации
разрабатывает основные направления развития финансового рынка Российской
Федерации и план действий по его реализации каждые три года. Такие документы
были впервые подготовлены на 2016-2018 годы. По данным Банка России, на 1
января 2019 года 94% плана было выполнено. Некоторые частично завершенные
63
проекты будут завершены в 2019-2021 годах. В течение 2016–2018 годов Банк
России работал над тем, чтобы очистить внутренний рынок от недобросовестных
и нестабильных финансовых институтов.
Результатом работы стало также заметное снижение вовлеченности банков
в реализацию теневых (схематических) операций.
Внедрен новый механизм финансового оздоровления организаций-
кредиторов, обеспечивающий прямое участие российского банка в капитале
восстановленных банков, предотвращая значительные убытки субъектов.
Внедрена система реорганизации страховых организаций, что позволит устранить
системные проблемы в страховом секторе. В то же время это было важно для
быстрого выявления и реагирования на проблемы финансовых учреждений и
перехода к упреждающему мониторингу без потери регулирующего бремени для
участников рынка. С этой целью Банк России внедрил и внедрил новый метод
макропруденциального стресс-тестирования, учитывающий риски финансовых
организаций (банков, негосударственных пенсионных фондов и системных
страховых организаций), в том числе Группы.
В 2018 году вступил в силу Федеральный закон № 281-2, устанавливающий
требования к учредителям (участникам), органам управления и должностным
лицам финансовых учреждений. Это снизило вероятность того, что плохая
деловая репутация может повлиять на деятельность финансовых учреждений,
таких как финансовые институты, в случае банкротства.
Важным результатом совместной работы Банка России и Правительства
Российской Федерации стало принятие в 2018 году закона о синдицированных
займах (долгах) и структурированных облигациях, а также мер по разработке мер
для инструментов рынка капитала (включая упрощение выпуска облигаций,
широкий спектр экономических средств, в электронной форме, чтобы увеличить
доступность финансирования и продвинуть долгосрочные инвестиционные
потоки в экономику). Банк России принимает активное участие в расширении
64
использования финансовых технологий при предоставлении финансовых услуг:
запущен механизм удаленной идентификации; Создана нормативно-техническая
база для заключения договоров ОСАГО в электронном виде; Создана система
срочных платежей; Переход к электронному взаимодействию с финансовыми
учреждениями, контролируемыми финансовыми учреждениями, завершен в
формате отчетности XBRL. Банк России также содействовал развитию
интеграционных процессов в рамках ЕАЭС.
К примеру, во время кризиса 2008 года многие банки по причине этого
мирового кризиса потеряли ликвидность и стали неплатежеспособными. Никто их
не осуждал и не упрекал. Но Банку России пришлось отзывать у них банковские
лицензии, чтобы защитить потенциальных банковских клиентов. В принципе
отзыв банковской лицензии, как и все санкции банковского права, установлен в
превентивных, а не карательных мерах.
В рыночных отношениях кредитными организациями никто не управляет,
кроме тех, кто их учредил, причем управляет через нанятых для этой работы
менеджеров. В каждой кредитной организации (общество с ограниченной
ответственностью, акционерное общество) есть общее собрание и совет
директоров. Они управляют кредитной организацией. А что касается Банка
России, то он не управляет кредитной организацией, а регулирует банковскую
систему. И это не одно и то же. Банк России по общему правилу не имеет права
вмешиваться в оперативную деятельность кредитной организации за
исключением случаев, предусмотренных законом (введение временной
администрации и т.п.). Соответственно, Банк России в случае предусмотренных
законом оснований применяет к кредитной организации санкции банковского
права. И поэтому стоит отметить, что эти санкции принципиально отличаются от
санкций административного права, потому что в административном праве,
которое, кстати сказать, применяется только органами государственной
исполнительной власти (Банк России таковым не является), действует принцип
65
вины. А в банковском праве такого принципа нет. Ни в Законе о банках, ни в
Законе о Банке России, ни в Законе о несостоятельности, банкротстве, потому что
санкции банковского права могут применяться к кредитной организации и в том
случае, если окажется, что она, по оценке Банка России, проводила рискованную
кредитную политику.
Анализ будет более полным и законченным, если ранее рассмотренные
положения завершить анализом сильных и слабых сторон (SWOT), представим
его в таблице 4:
Таблица 4 – SWOT-анализ банковского надзора и регулирования в РФ
Из таблицы можно сделать вывод, что сосредоточение функций надзор и
регулирования в ЦБ, дает такие преимущества, как создание единой базы
информации, из которой можно быстро получить информацию о финансовом
состоянии того или иного банка. Банк России осуществляет тщательный контроль
за крупнейшими банками, банкротство которых может совершенно
непредсказуемо отразиться на банковской системе страны (Сбербанк, Альфа-
Банк, ВТБ, Россельхозбанк и др.). Тем не менее, проблемой остается
невозможность своевременной проверки достоверности аудиторского
заключения, данной аудиторской компанией, что приводит к отзыву лицензий у
66
банков с отличными характеристиками от аудиторов. Это говорит о том, что
банки имеют возможность скрывать истинное положение, а также ставит под
сомнение и репутацию аудиторов. К возможностям относится передача части
функций другим структурам, этот проект может иметь место, в связи с тем, что
смягчатся требования для небольших банков, позволяя им продолжать свою
деятельность, и ужесточатся требования для крупнейших банков и это
оправданно. Повышается влияние угроз информационной безопасности, и данная
проблема очень острая, Банк России должен разрабатывать способы минимизации
мошеннических действий. Развитие цифрового финансового рынка является
единственным выбором развития, что говорит о необходимости жесткого
контроля в этой сфере, и разработки новых методов.
В течение 2019 г. наблюдается снижение количества попыток атак на
организации кредитно-финансовой сферы
35
. Интерес преступных групп, ранее
активно атаковавших банки и другие организации кредитно-финансовой сферы
России, сместился в сторону стран СНГ и дальнего зарубежья. С меньшей
интенсивностью продолжаются и атаки на устройства самообслуживания,
осуществляемые, как правило, неустойчивыми малыми группами либо
одиночками. При этом скиммеры и шиммеры почти не встречаются, позиции
сохраняют только blackbox-атаки с использованием специализированных
устройств (без учета некомпьютерных атак – взломов, взрывов, хищений
устройств и прочего). На стабильном уровне сохраняется количество атак на
клиентов банков – юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Основной инструмент таких атак – вредоносное программное обеспечение RTM.
Сохраняется высокая интенсивность кампаний по распространению вредоносного
35
Отчет центра ФинЦерт. Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru.
67
программного обеспечения класса ransomware, хотя они и не являются целевыми
по отношению к организациям кредитно-финансовой сферы.
В условиях снижения преступности и числа целевых атак на организации
кредитно-финансового сектора первостепенное значение приобретают
бесперебойность их функционирования и защита (обеспечение целостности и
конфиденциальности) персональных и платежных данных их клиентов. С
хищением конфиденциальной информации связана значительная часть
инцидентов, когда кража данных является этапом для подготовки хищения
средств. Утечки персональных и учетных данных значительно упрощают процесс
получения доступа к данным платежных карт, при этом сама по себе продажа тех
и других в Даркнете также является способом получения незаконного дохода.
Повышение степени защищенности информационных систем кредитных
организаций привело к тому, что фокус внимания преступников сместился на
атаки на клиентов банков. Как следствие, спрос на данные продолжит расти, и в
связи с этим тенденция роста числа покушений на хищение платежных и
персональных данных клиентов банков сохранится. Результативность и масштаб
последствий этих преступлений будут зависеть от того, насколько добросовестно
организации кредитно-финансового сектора будут соблюдать законодательство и
нормативные требования Банка России, в том числе регулирующие порядок
доступа, использования и передачи данных, а также правила их размещения в
облачных хранилищах. При этом необходимо помнить, что соучастниками
хищения данных становятся как профессиональные преступники, так и
недобросовестные сотрудники коммерческих, государственных, медицинских и
иных учреждений. Поэтому базовым элементом атак останется социальная
инженерия, которая в условиях разнообразия типов скомпрометированных
данных обеспечит рост видов «заходов» и схем обмана граждан. В связи с этим
одновременно с борьбой с утечками необходимо вести профилактическую работу
с клиентами банков. Отмеченные изъяны в обеспечении информационной
68
безопасности финансовых организаций приводят к реальным потерям денежных
средств и утечкам защищаемой информации. В начале 2019 г. в результате
использования злоумышленниками уязвимости программного обеспечения
интернет-ресурса кредитной организации произошла утечка персональных
данных клиентов – физических лиц данной кредитной организации, что
увеличивает риск осуществления результативных атак на клиентов. Причиной
стало нарушение нормативных актов Банка России, в частности Положения Банка
России №382-П: отсутствие контроля со стороны службы информационной
безопасности соответствия создаваемых (модернизируемых) объектов
информационной инфраструктуры требованиям технических заданий (пп. 2.5.3.).
Итак, в результате анализа российского банковского сектора были
выявлены основные проблемы: макроэкономическая нестабильность,
ограниченность банковской системы в кредитовании экономики страны, низкая
капитализация, региональные дисбалансы в экономике и высокая концентрация
банковской системы. Основным средством разрешения проблем и регулирования
деятельности кредитных организаций является отзыв банковской лицензии.
Банковский сектор продолжит улучшаться, так как Банк России предъявляет иски
ко многим кредиторам. Кроме того, отзыв лицензий будет продолжен в
соответствии с текущими тенденциями. В целях решения выявленных проблем
Банк России должен улучшить свою надзорную и нормативную базу.
69
Глава 3. Перспективы организации банковского регулирования и
надзора в РФ и пути их совершенствования
3.1. Совершенствование методов регулирования и надзора за
деятельностью банков в современных условиях
Финансовые операции в последние годы приобретают все более сложный и
универсальный характер, развивается диффузия различных финансовых
продуктов, наращивает темпы секьюритизация, вследствие чего растут риски,
заставляющие правительство многих стран производить действия по созданию
всеобщих независимых органов контроля, или иными словами, единых
мегарегуляторов.
Поэтому можно рассмотреть следующие направления развития
регулирования и надзорной функции за банками.
Рисунок 24 – Предложения совершенствования методов регулирования
Первое. Использование института кураторов что, в целом не новое
предложение, но качественно повысит эффективность банковского надзора.
70
Взаимозависимость надзора с кредитным учреждением помогает
реализовать принципы банковского управления, рекомендованные Базельским
комитетом. Основная задача куратора - определить экономическое положение
кредитной организации в период кризиса, и в этом случае количество аргументов
может быть увеличено, а также с кредиторами и соучредителями, а также с
региональным банковским сектором и государственной банковской системой.
Профессиональная и личная квалификация сотрудника ЦБ должны обеспечивать
эффективное решение проблемы. Куратор должен соответствовать требованиям,
указанным в надзорном центре кредитных организаций. Куратор ведет одну или
несколько кредитных организаций, но кредитная организация не может заключать
договор кураторства на срок более трех лет. В контексте работы куратор
обращается к кредитной организации, что отражается в комплексном
информационном обслуживании кредитной организации: аналитические записки
об экономической ситуации; прогноз тенденции; данные о присвоенных
классификационных группах; информация о требованиях, поступивших в
кредитную организацию; информация о требованиях и предложениях куратора;
др. Кураторская компетенция широка. Он имеет право посещения и участия в
совещаниях, получать разную информацию у сотрудников.
Второе. Очевидно, что количество банков, прекративших свою
деятельность, увеличилось. Во многих случаях это является результатом
банкротства или несоблюдения требований Центрального банка, а не в результате
присоединения или присоединения к банковскому сектору. Это указывает на
наличие недостатков в банковском регулировании и банковском надзоре, что
требует полного устранения.
Прежде всего, банковский надзор в Российской Федерации должен быть
изменен с формального подхода на более рискованный, основанный на риске
подход. Проблема современной банковской системы заключается в чрезмерном
формализме норм и стандартов, иногда несовместимом с реальной ситуацией на
71
финансовом рынке. Поэтому внедрение риск-ориентированных подходов к
банковскому надзору повышает эффективность надзора
36
.
В 2008 году проблемы банковского сектора были связаны с банкротством, а
также с нестабильными бизнес-моделями, низким капиталом и низким риском,
многие из которых сталкивались с некомпетентным корпоративным управлением,
неверным управлением рисками. В любое время финансовые рычаги финансовой
системы угрожали систематическому функционированию банков, а нелегальным
банкам допускало выполнять обязательные пруденциальные нормы.
Эта задача была главной задачей банковского регулирования. Таким
образом, следующая проблема, препятствующая развитию банковского надзора в
Российской Федерации, заключается в невозможности эффективно выявлять
проблемы в кредитных организациях. Но предотвращение и финансовое
восстановление кредитных организаций имеют решающее значение на ранних
этапах решения критических проблем
37
.
Другая важная проблема, требующая решения, заключается в том, что не
существует индивидуального подхода к различным кредитным организациям. На
сегодняшний день существующая система банковского надзора включает в себя
контроль за их реализацией без учета общих правил и особенностей региональной
банковской системы. В настоящее время существует необходимость изменения
механизма государственного регулирования и надзора за банковской системой на
федеральном и региональном уровнях, который разграничивает полномочия
между региональными и федеральными институтами с использованием принципа
дифференцированного подхода.
36
О динамике развития банковского сектора Российской Федерации. Информационно-аналитические материалы
Банка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst (дата
обращения:22.10.2019).
37
Казимагомедов А.А. Зарубежный опыт регулирования банковской деятельности и возможности его применения
в российской банковской практике // РППЭ. –2015. –№1 (51). – URL: https://cyberleninka.ru/article/n/zarubezhnyy-
opyt-regulirovaniya-bankovskoy-deyatelnosti-i-vozmozhnosti-ego-primeneniya-v-rossiyskoy-bankovskoy-praktike (дата
обращения: 22.10.2019).