27
Филиалы банков формируют традиционный канал предоставления
банковских услуг. Почти каждый банк в мире имеет филиалы, хотя в
последнее время банки сократили зависимость от этих филиалов и пытаются
заменить дорогие в содержании филиалы недорогими технологиями.
Однако на данный момент филиалы по-прежнему остаются одним из
самых популярных способов предоставления банковских услуг, в том числе
по РКО, поскольку они позволяют банкам предлагать все услуги из одного и
того же места. Кроме того, за последние несколько лет значительно
сократился размер банковских отделений с точки зрения недвижимости. Это
происходит из-за технологических инноваций, которые позволили улучшить
хранение и обработку без использования какого-либо пространства.
Технология затронула все сферы банковской деятельности, и это включает в
себя традиционные модели, такие как банковские отделения
19
.
Рисунок 4. Виды расчетно-кассового обслуживания
Рассматривая современные форматы дистанционного обслуживания
клиентов, можно сказать, что современные форматы предоставления услуг
существенно отличаются от отраслевой модели. В первую очередь речь идет
об эффективности. Это означает, что банки стремятся предоставлять все
больше и больше услуг с наименьшими затратами. Во-вторых, основное
19
Озмонян Р. М. Деньги. Кредит. Банки/ Р.М. Озмонян. ‒ М.: Либроком, 2018. ‒ с.65
Виды
РКО
Традиционный банкинг Дистанционный банкинг
28
внимание уделяется обучению клиентов и их приучению к банковскому делу
с помощью этих новых каналов.
Исходя из этого, рассмотрим перечень некоторых каналов
предоставления банковских услуг, которые были разработаны за последнее
время:
1) автоматизированная система.
Автоматизированные системы стали чрезвычайно популярны в
последние несколько лет. Это происходит потому, что они обычно стоят
меньше, чем люди, выполняющие ту же самую услугу. Например, стоимость
обслуживания банкомата намного меньше, чем у человека-кассира. Кроме
того, машина может обеспечить обслуживание в режиме 24/7, что человек не
может сделать. Поэтому наряду с банкоматами в филиалах банков были
развернуты и самые разнообразные другие автоматизированные системы.
Некоторые другие автоматизированные системы включают в себя банкоматы
для внесения наличных денег, машины, которые обновляют книги пропусков
или предоставляют банковские выписки или машины для пополнения
дебетовых карт с заранее определенными значениями. Автоматизированные
системы в настоящее время преобладают в развитых странах, таких как США
и Европа, где затраты на рабочую силу высоки, а также развиваются в
России. Эти системы также начали охватывать развивающиеся страны
третьего мира.
2) телефонный банкинг.
Телефонный банкинг – это предоставление банковских услуг по
телефонной линии. Таким образом, телефонный банкинг также обеспечивает
предоставление почти всех услуг, которые может предоставить
традиционное отделение банка. Однако телефонный банкинг сталкивается с
дополнительной проблемой. Телефонные банкиры также должны
определить, разговаривают ли они с идентифицируемым человеком, иначе
они могут в конечном итоге раскрыть конфиденциальную информацию не
тому человеку. Для этого были созданы специальные механизмы. Такие
29
механизмы включают в себя телефонные банковские пароли и
подтверждение личной информации, которая может быть предоставлена
только владельцем счета, например, предоставление паспортных данных.
Телефонный банкинг предоставляет клиентам исключительное
удобство, так как они могут воспользоваться услугой в режиме 24/7 и из
любого географического положения. Кроме того, телефонный банкинг
позволяет банкам сократить расходы, поскольку они могут передать свои
колл-центры на аутсорсинг с более дешевым обслуживанием, например,
передавая в другие страны, в том числе страны СНГ. Таким образом, для
банков создается беспроигрышная экономическая ситуация
20
.
3) Интернет-банкинг.
Интернет-банкинг – это предоставление банковских услуг через сеть
интернет. Подобно телефонному банкингу, Интернет-банкинг может быть
использован для тиражирования всех услуг, которые предлагаются в
крупных банковских филиалах. Кроме того, как и в телефонном банкинге,
идентификация клиентов является проблемой. Интернет-банкинг
сталкивается со своими уникальными наборами рисков, такими как
фишинговые атаки и взлом счетов клиентов. Однако развитие технологий
позволило банкам построить защищенные системы, которые могут защитить
от подобных атак.
Основным фактором массового распространения Интернет-банкинга
является то, что процессинговые возможности передаются от сотрудников
банка к пользователям. Например, если пользователю нужна банковская
выписка, он может получить ее сам. Потребность в банковских кадрах
полностью устраняется, и это помогает банку экономить огромные затраты.
Именно по этой причине банки настаивают на обучении клиентов Интернет-
банкингу и предпочитают иметь дело с клиентами именно таким образом.
20
Банковское дело. Управление и технологии / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ЮНИТИ, 2015. – 356 c.
30
Некоторые банки взимают с клиентов дополнительные деньги, если
они пользуются услугой в филиале банка, который также может быть
использован в Интернете.
4) смартфон.
Развитие информационных технологий позволило людям проводить
банковские операции на ходу. Мобильные телефоны людей подключены к
высокоскоростному интернету. Кроме того, были разработаны мобильные
приложения, которые позволяют клиентам получать все услуги, которыми
они могли бы воспользоваться в филиале. Хотя здесь так же есть угрозы атак
безопасности и взлома. Однако эти риски в настоящее время снижаются из-за
повышения качества технологий защиты данных.
Банковская индустрия считает, что мобильный банкинг (m-banking) ‒
это будущее отрасли, в которой люди смогут воспользоваться любой
необходимой им услугой одним нажатием кнопки. Таким образом,
технология позволяет банкам предоставлять клиентам качественный уровень
обслуживания, одновременно обеспечивая своим акционерам голословное
заявление рентабельности собственного капитала.
Технологические достижения в области вычислительной техники,
несомненно, найдут еще больше применений в данной сфере. Поэтому в
банковской отрасли понимают, что их бизнес стал тесно связан с
технологиями, и следующим лидером отрасли станет тот, кто сможет
максимально их использовать.
В стандартном виде операции по счетам клиентов выполняют
бухгалтерские сотрудники, кассир если речь идет об операции с наличными
деньгами.
Исходя из того, что безналичные платежи не предлагают
использование наличных денежных средств, то проводить данные операции
нужно при помощи специальных расчетных документов, которые
называются инструменты безналичных платежей. Таким образом, под
расчётным платежным документом следует понимать документ,
31
оформленный надлежащим образом и который может быть представлен как в
виде документа на бумаге, так и в электронном виде. Данный документ
содержит в себе распоряжение плательщика (клиента или банка) о списании
денег со своего счета и их перечислении на счет получателя средств;
распоряжение получателя средств (взыскателя) о списании денег со счета
плательщика и их перечислении на счет, указанный получателем средств
(взыскателем).
На сегодняшний день, все расчетно-платежные операции в
Российской Федерации должны проводиться по единым правилам,
представленным и устанавливаемым в законодательстве (ГК РФ) и
нормативных актах, издаваемых главным образом Банком России.
Безналичные платежи проводятся по расчетным документам в
следующих формах
21
:
1) платежными поручениями;
2) чеками;
3) аккредитивами;
4) по инкассо.
Клиенты, исходя из собственных предпочтений, могут сами выбирать
любую форму безналичных платежей. Также стоит отметить, что банки не
имеют право препятствовать осуществлению расчетов и платежей в формах,
предусмотренных в договорах контрагентов. Платежи могут проводиться
только в том случае, если у клиентов-плательщиков на счету имеются
денежные средства, если иное не оговорено между банком и владельцем
счета.
Рассмотрим технологию расчетно-платежного обслуживания
клиентов по перечисленным операциям.
В первую очередь рассмотрим платежное поручение, которое
представляет собой распоряжение о банковском переводе, а именно
21
Штеменко Е.И. Деньги, кредит, банки.: Методические подходы развития банков/ Е.И. Штеменко; под ред.
Н.Д. Петрова. ‒ М.: Юнити-Дана, 2018. ‒ 333 c.
32
поручение того или иного клиента обслуживающему банку перечислить или
же списать определенную сумму с его счета с целью зачислить ее на счет
получателя за оплату товаров, выполненных работ или же оказанных услуг),
в том числе непосредственно в порядке предварительной оплаты либо в счет
выполнения его иных финансовых обязательств (например, перед
бюджетом).
Как и в любом другом расчетном документе, в платежном поручении
содержится такая информация, как реквизиты платежного документа.
Ответственное лицо клиента самостоятельно заполняет платежное
поручение, затем, подписывает его у должностных лиц, непосредственно
имеющих на то право. За тем данный документ заверяется печатью и
представляется в банк операционисту, ведущему расчетный счет данного
клиента. Банк принимает платежное поручение независимо от наличия денег
на счете плательщика.
Первый экземпляр надлежаще оформленного платежного поручения
используется для списания средств со счета клиента; второй экземпляр либо
предназначается банку-получателю, если перечисляемая сумма должна быть
зачислена на счет в другом банке, либо используется как мемориальный
ордер для зачисления денег на нужный счет, если счет получателя также
ведется в данном банке; третий экземпляр предназначен получателю
платежа; четвертый, заверенный оттиском печати и подписью специалиста
банка, удостоверяющими прием поручения, возвращается клиенту.
Чек ‒ ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное
распоряжение чекодателя банку заплатить указанную в нем сумму
предъявителю чека (чекодержателю).
Для безналичных платежей могут применяться чеки, выпускаемые
банками. Такие чеки могут использоваться: клиентами данного банка (на
основании договоров банка с клиентами); в межбанковских расчетах и
платежах в рамках корреспондентских отношений (на основании договоров
банка с клиентами и межбанковских соглашений). Чеки банков не
33
применяются для расчетов и платежей через подразделения расчетной сети
Банка России.
Аккредитив ‒ форма платежей, при которой банк, действующий по
поручению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его
указанием (банк-эмитент), обязуется заплатить получателю средств либо
дать полномочие другому банку (исполняющему банку) заплатить
получателю средств при условии представления им документов,
предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий
аккредитива. Существует несколько видов аккредитивов.
Аккредитив может быть предназначен для платежа только в пользу
одного получателя средств. Срок действия и порядок расчетов по
аккредитиву устанавливаются в договоре между плательщиком и
получателем средств, в котором следует указать: наименование банка-
эмитента; вид аккредитива; способ его исполнения; способ извещения
получателя средств об открытии аккредитива; перечень и точную
характеристику документов, представляемых для получения средств по
аккредитиву; сроки представления документов и требования к их
оформлению. Для открытия аккредитива плательщик представляет
обслуживающему банку заявление установленного образца.
Расчеты по инкассо ‒ форма отношений, при которой банк обязуется
по поручению и за счет клиента осуществлять необходимые действия, чтобы
получить платеж (или акцепт платежа) от плательщика ‒ лица, имеющего
долг перед клиентом. Для выполнения данного поручения банк может
привлечь другой банк (исполняющий банк). Если указанные действия не
приводят к необходимому результату, то банк обязан немедленно известить
об этом клиента, проинформировав его о причинах неплатежа или отказа от
акцепта, и запросить указания относительно дальнейших действий
22
.
В целом, расчетные операции банков можно подразделить на:
22
Гражданский Кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ //
Собр. законодательства РФ. 1994. № 32. Ст. 3301.
34
1) экономический характер, то есть за товары, какие-либо работы,
услуги, а также по финансовым обязательствам;
2) сроки, которые включают в себя срочные, отсроченные,
просроченные, а также досрочно погашенные;
3) месту проведения: одногородние, иногородние, а также
межгосударственные;
4) степень обеспечения: гарантированные и негарантированные;
5) способы платежа, которые могут осуществляться, как путем
перечисления средств со счета плательщика на счет получателя, как в полной
сумме, так и частично. Также путем зачета взаимных требований. Платежи
также могут быть постоянными, авансовые, прямые и транзитные, с
использованием векселей и т.д.;
6) применяемые формы расчетных документов, с использованием
платежных требований, поручений, требований-поручений, чеков,
пластиковых карточек и др.
Различают следующие виды банковских переводов:
1) внутренний банковский перевод, представляет собой банковский
перевод, который проводится исключительно с участие банков-резидентов;
2) клиринговый перевод, представляет собой межбанковский перевод,
который можно осуществить за счет клиринга непосредственно в
соответствии с межбанковскими корреспондентскими договорами;
3) межбанковский перевод, представляет собой часть банковского
перевода, который включает в себя перевод денежных средств
непосредственно через корреспондентский или клиринговый счет на
основании межбанковского платежного поручения;
4) международный банковский перевод, осуществляется через
банковский перевод с участием банка нерезидента;
35
5) международный клиринговый перевод. Перевод, осуществляемый
между банками, то есть, банком-резидентом и банком-нерезидентом на
основе клиринга через клиринговый счет
23
.
Таким образом, стоит отметить, что данные операции на сегодняшний
день имеют большое значение как для хозяйствующих субъектов,
физических лиц, а также и для самих банков. На сегодняшний день перед
банками стоит задача в упрощении данных операций, сделать так, чтобы это
было прозрачно и быстро.
23
Деньги, кредит, банки: Учебник / О.И. Лаврушин, С.В. Криворучко, М.А. Абрамова. М.: КноРус, 2019. –
448с.
36
Глава 2. Анализ организации расчетно-кассового
обслуживания клиентов в российских банках
2.1 Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов в
российских банках
Расчетно-кассовое обслуживание является одной из самых
стабильных услуг в российском банковском секторе. В последнее время
расчетно-кассовое обслуживание все чаще рассматривается как отдельное
направление бизнеса, предполагающее оказание потребителям целого
спектра услуг.
Для осуществления эффективного расчетно-качественного
обслуживания российские банки должны проводить связанные с ним
операции качественно и оперативно, расширять спектр сопутствующих
услуг, принимать необходимые меры по управлению возникающими
рисками.
Однако каким бы успешным не был коммерческий банк, на том или
ином этапе осуществления расчетно-кассовых операций могут возникнуть
определенные проблемы, к которым можно отнести:
– возникновение риска потери ликвидности банка, технологического,
бухгалтерского или риска нарушения внутреннего контроля в банке;
– низкое качество организации расчетов и, как результат,
возникновение расчетных рисков;
– проблему привлечения новых клиентов и удержания уже
имеющихся.
Для оценки организации расчетно-кассового обслуживания клиентов
необходимо рассмотреть динамику ключевых расчетно-кассовых операций,
которые осуществляют российские банки
24
.
Наибольшую долю среди всех расчетно-кассовых операций занимают
денежные переводы. Для оценки эффективности организация расчетно-
24
Банковское дело: учебник /О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. О.И.Лаврушина. – 12-е изд.,
стер. – М.: КНОРУС, 2018. – 800 с. – (Бакалавр).