75
Проведем расчет эффективности данного мероприятия.
Эффективность выражает степень эффекта и в самом общем виде вы-
ражается формулой
12
:
Э
Р
З
(1)
где Р – результаты производства;
З – затраты на получение данного результата;
Э – эффективность мероприятия, выраженная в %.
Таким образом, эффективность от внедрения должности риск-
менеджера кредитования в банке и внедрении новой системы оценки креди-
тоспособности заемщиков физических лиц в ПАО «ВВБ» равняется:
Э
млрдруб
млрдруб
.
Проведем расчет чистого дисконтированного дохода (NPV) проекта со-
вершенствования системы ипотечного кредитования в ПАО «ВВБ».
Срок реализации проекта: 5 лет.
Выручка в год (объем снижения потерь невозврата кредитов): 9 млрд.
руб.
Ставка дисконтирования: 7,25% (принята в размере ставки рефинанси-
рования Банка России, размер которой сегодня составляет 7,25%
13
)
Суммарные затраты: 16,8 млрд. руб.
Распределение денежных потоков во времени и расчет NPV выглядит
следующим образом (таблица 15).
12
Общая формула расчета эффективности. – URL: http://topknowledge.ru/econteoriya/144-kakova-
obshchaya-formula-rascheta-effektivnosti.html (дата обращения 17.06.2018)
13
Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня в 2018 году. – URL:
http://topknowledge.ru/econteoriya/144-kakova-obshchaya-formula-rascheta-effektivnosti.html (дата обращения
17.06.2018)
76
Таблица 15
Распределение денежных потоков во времени проекта со-
вершенствования системы ипотечного кредитования в ПАО
«ВВБ», млрд. руб.
Год
пери-
од, г.
До-
ход
Рас-
ход
Сум-
мар-
но
Нарас
таю-
щим
ито-
гом
Дисконтированный поток
на шаге
нараста-
ющим
итогом
2019
0
0,0
-17,0
-17,0
-17,0
-17,0
-17,0
2020
1
9,4
0,0
9,4
-7,6
8,7
-8,3
2021
2
9,4
0,0
9,4
1,8
8,2
-0,1
2022
3
9,4
0,0
9,4
11,1
7,6
7,5
2023
4
9,4
0,0
9,4
20,5
7,1
14,6
Из данных таблицы 15 видно, что чистый дисконтированный до-
ход (NPV) проекта совершенствования системы ипотечного кредитования в
ПАО «ВВБ» равен дисконтированному потоку нарастающим итогом на 5-
шаге, т.е. 14,6 млрд. руб. руб. Из таблицы 15 видно, что срок окупаемости
данного проекта составит 4 года.
Проведем расчет эффекта и эффективности для решения проблемы не-
достаточной доступности к отделениям ПАО «ВВБ» на любой территории
РФ, которую мы предлагаем решить за счет внедрения дистанционных мето-
дов обслуживания населения на основе удаленного Интернет-сервиса.
Результаты исследований свидетельствуют
14
, что вложения в дистан-
ционное банковское обслуживание (далее по тексту ДБО) окупаются значи-
тельно быстрее, чем вложения в открытие нового отделения банка.
Сравним 2 варианта повышения экономической выгоды:
— покупка системы интернет-банкинг;
— открытие нового отделения банка.
Расчеты проведем на основе внедрения системы интернет-банкинг ДБО
BS– Client v.3 (Разработчик, поставщик Банк'с Софт Систем). Оценка затрат
осуществлена на основании экспертных оценок специалистов Markswebb
14
Кондратьева Д.А. Эффективность внедрения интернет-банкинга в деятельность коммерческого
банка (на примере ПАО «МСКБ») / Д.А. Кондратьева, А.Л. Скрябина, Е.А. Мосина // Студенческая наука
XXI века : материалы VII Междунар. студенч. науч.-практ. конф. (Чебоксары, 15 нояб. 2015 г.) / редкол.:
О.Н. Широков [и др.] – Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс», 2015. – № 4 (7). – С. 344-353
77
Rank & Report.
При покупке системы интернет-банкинга начальные вложения и ежеме-
сячные затраты представлены в таблице 16.
Таблица 16
Затраты на приобретение и обслуживание системы интернет-
банкинг в ПАО «ВВБ», руб.
Статья затрат
Сумма
Стоимость системы
3 000 000
Вспомогательное ПО
60 000
Оборудование (сервер)
250 000
Сетевые затраты
200 000
Затраты на доработки в процессе обслуживания
315 000
Итого
3825000
Будущие ежемесячные затраты на приобретение и обслуживание систе-
мы интернет-банкинг в ПАО «ВВБ» приведены в таблице 17.
Таблица 17
Будущие ежемесячные затраты на приобретение и обслужи-
вание системы интернет-банкинг в ПАО «ВВБ»
Статья затрат
Сумма
Оплата поддержки сторонней компани-
ей
45000
Оплата 1-го Мбита канала связи
25000
Затраты непрямого назначения
35000
З/п штата (управляющий – 30000 руб,
2 ассистента поддержки – 17000 руб.)
78000
Итого
183000
Рассчитаем затраты в первый год работы готовой системы, применяя
следующую формулу:
ТСО
ИБ
І Е
мес
Т
план
(2)
где ТСО
ИБ
– совокупная стоимость затрат при внедрении системы ин-
тернет-банкинг;
(I) – инвестиции;
(Емес) – затраты на текущую работу;
Таким образом имеем:
ТСОИБ = 3825000 + 183000 × 12 = 6 021 000,00 рублей.
Затраты при открытии нового отделения ПАО «ВВБ» представлены в
таблице 18.
78
Таблица 18
Затраты, связанные с открытием нового отделения ПАО «ВВБ»
Изначальные затраты на открытие нового отделения, руб.
8500000
Ежемесячные затраты на обслуживание отделения, руб.
450000
ТСО
ИБ
І
отд
Т
план
(3)
где ТСО
отд
– затраты на открытие отделения ПАО «ВВБ»;
I – размер первоначальных инвестиций;
С
отд
– ежемесячные затраты;
С
отд
= 8500000 + 450000 * 12 = 13900000 рублей;
Рассчитаем затраты на пять лет по всем способам. Проведем расчеты в
соответствии с формулами (2) – (3).
Полученные результаты приведены в таблице 19.
Таблица 19
Сравнение совокупной стоимости покупной системы интернет-
банкинг и открытия отделения банка ПАО «ВВБ»
Статья затрат
Готовая
система
интернет-
банкинга
Открытие
нового
отделения
банка
Изначальные вложения
3825000
8500000
Ежемесячные затраты
183000
450000
ТСО (за 1 год)
6021000
13900000
ТСО (за 2 года)
8217000
19300000
ТСО (за 3 года)
10413000
24700000
ТСО (за 4 года)
12609000
30100000
ТСО (за 5 лет)
14805000
35500000
Из данных таблицы 19 видно, что за 5 лет затраты на внедрение систе-
мы интернет-банкинг гораздо меньше затрат на открытие и обслуживание
нового отделения банка, а именно на = 35500000 руб. – 14805000 руб. =
20695000 руб.
Таким образом, ПАО «ВВБ» в связи с внедрением системы интернет-
79
банкинг в одно отделение получит среднегодовой доход в размере 7879000
рублей. (20695000 руб. / 5 лет).
Соответственно эффективность от внедрения системы интернет-
банкинг в одно отделение ПАО «ВВБ» равняется:
Э
руб
руб
.
Таким образом, эффективность от внедрения системы интернет-
банкинг в одно отделение ПАО «ВВБ» составит 68,7%.
Проведем расчет чистого дисконтированного дохода (NPV) проекта
внедрением системы интернет-банкинг в одно отделение ПАО «ВВБ».
Срок реализации проекта: 5 лет.
Выручка в год: 4139 тыс. руб.
Персоначальные инвестиции: 3825 тыс. руб.
Расходы в год: 2196 тыс. руб.
Ставка дисконтирования: 7,25% (принята в размере ставки рефинанси-
рования Банка России, размер которой сегодня составляет 7,25%
15
)
Распределение денежных потоков во времени и расчет NPV выглядит
следующим образом, таблица 20.
15
Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня в 2018 году. – URL:
http://topknowledge.ru/econteoriya/144-kakova-obshchaya-formula-rascheta-effektivnosti.html (дата обращения
17.06.2018)
80
Таблица 20
Распределение денежных потоков во времени проекта
внедрением системы интернет-банкинг в одно отделение в ПАО
«ВВБ», руб.
Год
пе-
риод,
г.
До-
ход
Рас-
ход
Су-
марно
Нараста-
ющим
итогом
Дисконтированный поток
на шаге
нараста-
ющим
итогом
2019
0
0
-
3825
-3825
-3825
-3825,0
-3825,0
2020
1
4139
2196
6335
2510
5906,8
2081,8
2021
2
4139
2196
6335
8845
5507,5
7589,2
2022
3
4139
2196
6335
15180
5135,2
12724,4
2023
4
4139
2196
6335
21515
4788,0
17512,4
Из данных таблицы 20 видно, что чистый дисконтированный до-
ход (NPV) проекта внедрения системы интернет-банкинг в одно отделение
ПАО «ВВБ» равен дисконтированному потоку нарастающим итогом на 5-
шаге, т.е. 17515,4 тыс. руб. Из таблицы 20 видно, что срок окупаемости дан-
ного проекта составит 2 года.
Проведем расчет эффекта и эффективности для решения проблемы
большого разнообразие кредитных карт, что усложняет жизнь клиенту банка,
которую мы предлагаем решить за счет внедрения в ПАО «ВВБ» поддержки
специального гаджета под названием Coin, благодаря которому, в одной кар-
те, которая по весу и размерам никак не отличается от обычного пластика,
могут быть зашиты до 9 карт.
Для расчета эффекта и эффективности внедрения в ПАО «ВВБ» под-
держки специального гаджета под названием Coin (далее по тексту карты
Coin) проведем сравнение затрат на внедрение и эксплуатацию карты Coin и
затрат на выпуск аналогичного количества кредитных карт.
Затраты на внедрение карт Coin в ПАО «ВВБ» приведены в таблице 21.
81
Таблица 21
Затраты на внедрение карт Coin в ПАО «ВВБ»
Статья затрат
Сумма
Стоимость гаджета Coin
16
, дол. США
55
Персонализация карты, дол. США
1,23
Изготовление ПИН-кон- вертов, дол. США
1
Установка программного обеспеченья для смарт- карт, дол. США
1800
Установка картридера, дол. США
667
Итого затрат на внедрение одной карты, дол. США
2 524
Количество действующих кредитных карт, тыс. шт.
17 500
Количества выпуска новых карт, тыс. шт
17,5
Всего затрат на выпуск всех новых карт, тыс. дол.
44 174
Из данных таблицы 21 видно, что затраты на внедрение системы под-
держки карты Coin в ПАО «ВВБ» составят 44 174 тыс. дол. США.
Затраты на эксплуатацию в месяц приведены в таблице 22.
Таблица 22
Затраты на эксплуатацию карт Coin в месяц
Статья затрат
Сумма
Техническое обслуживание банкомата, дол. США
667
Затраты на инкассацию, дол. США
775
Затраты на аренду места для банкомата, дол. США
200
Затраты на страховку банкомата, дол. США
60
Итого затрат на эксплуатацию для одного отделения, дол. США
1702
Количество отделений
14826
Всего затрат, тыс. дол. США
25234
Одна карта Coin позволяет заменить 9 обыкновенных кредиток
17
. Про-
ведем расчет затрат на выпуск 157,5 тыс. обыкновенных кредитных карт
(17,5 тыс. карт Coin × 9 = 157,5 тыс. карт).
Затраты на выпуск обыкновенных карт в ПАО «ВВБ» приведены в таб-
лице 23.
16
Какими будут кредитные карты в ближайшем будущем. – URL: http://vsebankiavam.ru/kreditnye-
karty/kakimi-budut-kreditnye-karty-v-blizhajshem-budushhem/ (дата обращения 17.06.2018)
17
Какими будут кредитные карты в ближайшем будущем. – URL: http://vsebankiavam.ru/kreditnye-
karty/kakimi-budut-kreditnye-karty-v-blizhajshem-budushhem/ (дата обращения 17.06.2018)
82
Таблица 23
Затраты на внедрение карт Coin в ПАО «ВВБ»
Статья затрат
Сумма
Стоимость одной карты, дол. США
1,43
Персонализация карты, дол. США
1,23
Изготовление ПИН-кон- вертов, дол. США
1
Установка программного обеспеченья для смарт- карт,
дол. США
1800
Установка картридера, дол. США
667
Итого затрат на внедрение одной карты, дол. США
2 471
Количества выпуска новых карт, тыс. шт
157,5
Всего затрат на выпуск всех новых карт, тыс. дол.
389 129
Из данных таблицы 23 видно, что затраты на выпуск аналогичного
объема обыкновенных карт составят 389 129 тыс. дол. США.
Отметим, что размер эксплуатационных затрат в месяц на обыкновен-
ные карты и на карты Coin равны.
Сравнение совокупной стоимости затрат на выпуск карт Coin и аналогично-
го объема простых кредитных карт ПАО «ВВБ» приведено в таблице 24.
Таблица 24
Сравнение совокупной стоимости затрат на выпуск карт Coin
и аналогичного объема простых кредитных карт ПАО «ВВБ», тыс.
дол. США
Статья затрат
Выпуск карт
Coin
Выпуск 157,5 тыс. обыкновен-
ных кредитных карт
Изначальные вложения
44174
389129
Ежемесячные затраты
25234
25234
ТСО (за 1 год)
346980
691935
ТСО (за 2 года)
649786
994741
ТСО (за 3 года)
952593
1297548
ТСО (за 4 года)
1255399
1600354
ТСО (за 5 лет)
1558205
1903160
Из данных таблицы 24 видно, что за 5 лет затраты на выпуск карт Coin
гораздо меньше затрат на выпуск обыкновенных кредитных карт, а именно
на = 1903160 руб. – 1558205руб. = 344955 тыс. дол. США.
Таким образом, ПАО «ВВБ» в связи с выпуском карт Coin получит
среднегодовой доход в размере 68991 тыс. дол. США.. (344955 тыс. дол.
США. / 5 лет).
83
Соответственно эффективность от внедрения системы интернет-банкинг
в одно отделение ПАО «ВВБ» равняется:
Э
тысдолСША
.
Таким образом, эффективность от выпуска карт Coin ПАО «ВВБ» со-
ставит 19,9%.
Проведем расчет чистого дисконтированного дохода (NPV) проекта
внедрения карт Coin в ПАО «ВВБ».
Срок реализации проекта: 10 лет.
Выручка в год: 68991 тыс. дол. США.
Персоначальные инвестиции: 346980 тыс. дол. США.
Ставка дисконтирования: 7,25% (принята в размере ставки рефинанси-
рования Банка России, размер которой сегодня составляет 7,25%
18
)
Распределение денежных потоков во времени и расчет NPV выглядит
следующим образом, таблица 25.
Из данных таблицы 25 видно, что чистый дисконтированный до-
ход (NPV) проекта внедрения карт Coin в ПАО «ВВБ» равен дисконтирован-
ному потоку нарастающим итогом на 10-шаге, т.е. 132033 тыс. дол. США. Из
таблицы 25 видно, что срок окупаемости данного проекта составит 8 лет.
Таблица 25
Распределение денежных потоков во времени проекта
внедрения карт Coin в ПАО «ВВБ», руб.
Год
пе-
ри-
од,
г.
Доход
Рас-
ход
Су-
марно
Нараста-
ющим
итогом
Дисконтированный поток
на шаге
нараста-
ющим
итогом
2019
0
0
-
34698
0
-
34698
0
-346980
-346980,2
-346980,2
2020
1
68991
0
68991
-277989
64327,3
-282653,0
2021
2
68991
0
68991
-208998
59978,8
-222674,2
18
Ставка рефинансирования ЦБ РФ на сегодня в 2018 году. – URL:
http://topknowledge.ru/econteoriya/144-kakova-obshchaya-formula-rascheta-effektivnosti.html (дата обращения
17.06.2018)
84
2022
3
68991
0
68991
-140007
55924,3
-166749,9
2023
4
68991
0
68991
-71016
52143,9
-114606,1
2024
5
68991
0
68991
-2025
48619,0
-65987,1
2025
6
68991
0
68991
66966
45332,4
-20654,7
2026
7
68991
0
68991
135957
42268,0
21613,3
2027
8
68991
0
68991
204948
39410,7
61023,9
2028
9
68991
0
68991
273939
36746,6
97770,5
2029
10
68991
0
68991
342930
34262,5
132033,0
Таким образом, в результате внедрения должности риск-менеджера
кредитования в банке и внедрении новой системы оценки кредитоспособно-
сти заемщиков физических лиц ПАО «ВВБ» получит дополнительный доход
в размере 9 млрд. руб. Эффективность от внедрения должности риск-
менеджера кредитования в банке и внедрении новой системы оценки креди-
тоспособности заемщиков физических лиц в ПАО «ВВБ» составит 55,7%.
ПАО «ВВБ» в связи с внедрением системы интернет-банкинг в одно отделе-
ние получит среднегодовой доход в размере 7879 тыс. руб. Эффективность от
внедрения системы интернет-банкинг в одно отделение ПАО «ВВБ» составит
68,7%. ПАО «ВВБ» в связи с выпуском карт Coin получит среднегодовой до-
ход в размере 68991 тыс. дол. США. Эффективность от выпуска карт Coin
ПАО «ВВБ» составит 19,9%.