43
негативная тенденция роста числа и доли работников с минимальным
стажем.
На рис. 2.7 представлены сведения об изменении структуры
работников по уровню квалификации.
Как видно из данных рис. 2.7, удельный вес работников с
профессиональным образованием в структуре штата организации снизился
до минимума на 10,89 п.п. и составил в 2022 г. 20,69 %. При этом на 1,27 п.п.
до 27,59 % вырос удельный вес работников со специальным образованием, а
доля работников с высшим образованием была наибольшей и, увеличившись
за три года на 9,61 п.п., составила в 2022 г. 51,72 %.
Рис. 2.7. Структура персонала ООО «СтройконсалтГрупп» по уровню
квалификации за 2020-2022 гг., %
Для оценки движения персонала ООО «СтройконсалтГрупп»
составлена таблица 2.5.
Таблица 2.5
Показатели движения персонала ООО «СтройконсалтГрупп» за 2020-2022 гг.
Наименование показателя
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Изменение, +/-
Темп изменения,
%
2021 г. к
2022 г. к
2021 г. к
2022 г. к
31,58
24,00
20,69
26,32
24,00
27,59
42,11
52,00
51,72
0,00
10,00
20,00
30,00
40,00
50,00
60,00
70,00
80,00
90,00
100,00
2020 г. 2021 г. 2022 г.
Высшее
Среднее специальное
Профессиональное
44
2020 г.
2021 г.
2020 г.
2021 г.
1. Принято на работу, чел.
7
11
12
4
1
157,1
109,1
2. Уволено работников,
всего, чел.
6
5
6
-1
1
83,3
120,0
в том числе:
2.1. по собственному
желанию
5
5
4
0
-1
100,0
80,0
3. Среднесписочная
численность работников,
чел.
19
25
29
6
4
131,6
116,0
4. Коэффициенты оборота:
- по приему (стр.1 : стр.3)
0,37
0,44
0,41
0,07
-0,03
-
-
- по увольнению (стр.2 :
стр.3)
0,32
0,20
0,21
-0,12
0,01
-
-
- текучести кадров (стр.2.1 :
стр.3)
0,26
0,20
0,14
-0,06
-0,06
-
-
Производим расчет полученных в таблице 2.5 показателей:
– значение коэффициента оборота по приему определяется по формуле
1.1 следующим образом:
К
п
2020
= 7 / 19 = 0,37;
К
п
2021
= 11 / 25 = 0,44;
К
п
2022
= 12 / 29 = 0,41;
– значение коэффициента оборота по увольнению определяется по
формуле 1.2 следующим образом:
К
в
2020
= 6 / 19 = 0,32;
К
в
2021
= 5 / 25 = 0,20;
К
в
2022
= 6 / 29 = 0,21;
– значение коэффициента текучести кадров определяется по формуле
1.3 следующим образом:
К
т
2020
= 5 / 19 = 0,26;
К
т
2021
= 5 / 25 = 0,20;
45
К
т
2022
= 4 / 29 = 0,14.
Анализируя полученные данные таблицы 2.5, можно отметить в целом
положительную динамику, которая проявляется в снижении уровня
текучести (оборота) по увольнению и общего уровня текучести кадров в
организации.
Наглядно это можно представить следующей диаграммой, отраженной
на рис. 2.8. Как видно из представленных на рис. 2.8 данных:
– текучесть кадров в организации по приему за три года увеличилась на
0,04 пункта до 0,41 пункта, то есть прослеживается наращивание и
обновление штата в организации;
Рис. 2.8. Показатели текучести кадров ООО «СтройконсалтГрупп» за 2020-
2022 гг., коэфф.
– на 0,11 пункта до 0,21 пункта в 2022 г. снизился уровень текучести
кадров организации по увольнению, что является положительным признаком,
свидетельствующим о замедлении оттока кадров в организации;
– на 0,12 пункта до 0,14 пункта в 2022 г. снизился общий уровень
текучести кадров в организации.
Однако, необходимо отметить, что в целом уровень текучести кадров в
организации существенно превышал рекомендуемый порог, составляющий
0,37
0,44
0,41
0,32
0,20
0,21
0,26
0,20
0,14
0,00
0,05
0,10
0,15
0,20
0,25
0,30
0,35
0,40
0,45
0,50
2020 г. 2021 г. 2022 г.
По приему По увольнению Текучести кадров
46
5,0 %. Это свидетельствует о наличии проблем в кадровой политике в
организации и необходимости выявления и задействования резервов
повышения эффективности управления трудовым потенциалом.
Таким образом, анализ состава и динамики штата работников
организации показал следующее. Организация ежегодно наращивала штат
работников, в результате чего численность работников возросла на 10
человек до 29 человек в 2022 г. Положительной тенденцией является рост
числа специалистов, наращивание уровня квалификации штата, а также
увеличение доли работников со стажем от 1 до 3 лет. Однако, выявлен ряд
негативных моментов в динамике работников организации: увеличение доли
работников со стажем до 1 года; сохранение крайне высокого уровня
текучести персонала, несмотря на ее замедление в организации.
2.3 Оценка эффективности использования трудового потенциала
ООО «СтройконсалтГрупп»
Как показывает теоретическое исследование методологии оценки
трудового потенциала, одним из базовых аналитических показателей здесь
выступает показатель производительности труда. Для проведения анализа
производительности труда работников ООО «СтройконсалтГрупп» за 2020-
2022 гг. составлена таблица 2.6.
Таблица 2.6
Оценка производительности труда работников ООО «СтройконсалтГрупп» за
2020-2022 гг.
Наименование показателя
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Изменение, +/-
Темп изменения,
%
2021 г. к
2020 г.
2022 г. к
2021 г.
2021 г. к
2020 г.
2022 г. к
2021 г.
1. Выручка от продаж, тыс.
руб.
3 196
9 342
17 511
6 146
8 169
292,3
187,4
2. Фонд заработной платы
работников, тыс. руб.
3 048
4 149
4 596
1 101
447
136,1
110,8
3. Среднесписочная
19
25
29
6
4
131,6
116,0
47
численность работников,
чел.
4. Среднегодовая выработка
одного работающего, тыс.
руб. / чел. (стр.1 : стр.3)
168,2
373,7
603,8
205,5
230,1
222,2
161,6
5. Среднегодовая заработная
плата одного работающего,
тыс. руб. (стр.2 : стр.3)
160,4
166,0
158,5
5,6
-7,5
103,5
95,5
6. Коэффициент
соотношения выработки и
среднегодовой заработной
платы (стр.1 : стр.2)
1,05
2,25
3,81
1,20
1,56
-
-
7. Коэффициент опережения
производительности труда
(по темпам роста стр.4 и
стр.5)
-
2,147
1,692
-
-0,455
-
-
По данным таблицы 2.6 можно отметить, что несмотря на ежегодный
прирост численности работников, который составил 10 человек, или в
относительном выражении 31,6 % в 2021 г. и еще 16,0 % в 2022 г., темпы
прироста производства и продаж продукции, работ и услуг организации были
заметно выше – в 2021 г. они составили более 2,9 раза, а в 2022 г. – 87,4 %.
Расчет показателей производительности труда организации
производится по формуле 1.5 и будет следующим:
ПТ
2020
= 31 96 тыс. руб. / 19 чел. = 168,2 тыс. руб. / чел.;
ПТ
2021
= 9 342 тыс. руб. / 25 чел. = 373,7 тыс. руб. / чел.;
ПТ
2022
= 17 511 тыс. руб. / 29 чел. = 603,8 тыс. руб. / чел.
Как видно, опережающий прирост производства и продаж обусловил
устойчивый ежегодный прирост производительности труда – на 435,6 тыс.
руб. / чел. за три года до 603,8 тыс. руб. / чел., то есть более, чем в 3 раза.
При этом темпы прироста среднегодовой заработной платы
работников, составив в 2021 г. 3,5 %, демонстрируют снижение на 4,5 % в
2022 г. То есть в организации прослеживается устойчивый опережающий
прирост производительности труда над темпами роста заработной платы. Это
нашло свое выражении в следующих показателях, рассчитанных ниже.
48
Значение коэффициента соотношения выработки и заработной платы
находится по формуле (2.7):
К
в/зп
=
П
т
ЗП
г
, (2.7)
где К
в/зп
– коэффициент соотношения выработки и заработной платы;
П
т
– среднегодовая выработка (производительность труда) работника,
руб.;
ЗП
г
– среднегодовая заработная плата работника, руб.
Производим расчет:
К
в/ЗП
2020
= 168,2 / 160,4 = 1,05;
К
в/ЗП
2021
= 373,7 / 166,0 = 2,25;
К
в/ЗП
2022
= 603,8 / 158,5 = 3,81;
Значение коэффициента опережения роста производительности труда
над ростом заработной платы находится по формуле (2.8):
К
оп
=
Т
пт
Т
зп
, (2.8)
где К
оп
– коэффициент опережения роста производительности труда
над ростом заработной платы;
Т
пт
– темп роста производительности труда за период, %;
Т
зп
– темп роста среднегодовой заработной платы работника за период,
%.
Производим расчет:
49
К
оп
2021
= 222,2 / 103,5 = 2,147;
К
оп
2022
= 161,6 / 95,5 = 1,692.
Как видно, значение коэффициента соотношения выработки и
заработной платы выросло с 1,05 пункта в 2020 г. до 3,81 пункта в 2022 г. По
коэффициенту опережения наблюдается устойчивое превышение его
единицы, в том числе 1,692 пункта в 2022 г.
Далее проведем оценку эффективности использования рабочего
времени в ООО «СтройконсалтГрупп» посредством исследования динамики
фонда рабочего времени и среднедневной и среднечасовой выработки
работников организации. Результаты проведенных расчетов по данным
показателям для ООО «СтройконсалтГрупп» представлены в таблице 2.7.
Таблица 2.7
Показатели использования фонда рабочего времени в ООО
«СтройконсалтГрупп» за 2020-2022 гг.
Наименование показателя
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Изменение, +/-
Темп изменения,
%
2021 г. к
2020 г.
2022 г. к
2021 г.
2021 г. к
2020 г.
2022 г. к
2021 г.
1. Среднесписочная
численность работников,
чел.
19
25
29
6
4
131,6
116,0
2. Объем производства и
продаж, тыс. руб.
3 196
9 342
17 511
6 146
8 169
292,3
187,4
3. Средняя
продолжительность рабочего
дня, часы
7,8
7,9
7,7
0,1
-0,2
101,3
97,5
4. Число отработанных
часов, тыс. чел.-час.
39,4
52,3
59,6
12,9
7,3
132,7
114,0
5. Среднечасовая
производительность труда,
руб. (стр.2 : стр.4)
81,1
178,6
293,8
97,5
115,2
220,2
164,5
6. Среднедневная
производительность труда,
руб. (стр.5 х стр.3)
632,6
1 410,9
2 262,3
778,3
851,4
223,0
160,3
50
Значение среднечасовой производительности труда в организации
определяется как отношение годового объема производства и продаж к
годовой сумме отработанных всеми работниками часов (2.9):
ПТ
ч
=
В
Ф
ч
, (2.9)
где ПТ
ч
– среднечасовая производительность труда, руб.;
Ф
ч
– число отработанных часов, тыс. чел.-час.
Для ООО «СтройконсалтГрупп» в 2020-2022 гг. значение показателя
составляет:
ПТ
ч
2020
= 3 196 тыс. руб. / 39,4 тыс. чел.-час. = 81,1 руб.;
ПТ
ч
2021
= 9 342 тыс. руб. / 52,3 тыс. чел.-час. = 178,6 руб.;
ПТ
ч
2022
= 17 511 тыс. руб. / 59,6 тыс. чел.-час. = 293,8 руб.
Среднедневная производительность труда в организации определяется
как произведение среднечасовой производительности и средней
продолжительности рабочего дня работников в отчетном году (2.10):
ПТ
д
= ПТ
ч
∙ Т
д
, (2.10)
где ПТ
д
– среднедневная производительность труда, руб.;
Т
ч
– средняя продолжительность рабочего дня, час.
По данным таблицы 2.7 значение показателя составляет для
организации:
ПТ
д
2020
= 81,1 руб. × 7,8 = 632,6 руб.;
ПТ
д
2021
= 178,6 руб. × 7,9 = 1 410,9 руб.;
51
ПТ
д
2022
= 293,8 руб. × 7,7 = 2 262,3 руб.
Как видно из полученных данных, для организации было характерно
устойчивое повышение эффективности использования фонда рабочего
времени:
– несмотря на снижение средней продолжительности рабочего дня на
0,1 часа до 7,7 часа в 2022 г., число отработанных работниками организации
часов увеличилось в 2021 г. на 12,9 тыс. чел.-часов и в 2022 г. еще на 7,3 тыс.
чел.-часов;
– среднечасовая производительность труда работников при этом
увеличилась на 97,5 руб. в 2021 г. и на 115,2 руб. в 2022 г. до 293,8 руб., то
есть возросла более, чем в 3 раза, за тир года;
– прирост среднедневной выработки работников составил 778,3 руб. в
2021 г. и еще 851,4 руб. в 2022 г. – до 2 262,3 руб.
В целом это свидетельствует о росте эффективности использования
фонда рабочего времени работниками ООО «СтройконсалтГрупп».
Важным аспектом управления и использования трудового потенциала в
организации является материальное обеспечение работников, которое
выражается в оплате их труда. Поэтому далее в таблице 2.8 рассчитано
изменение среднемесячной заработной платы работников ООО
«СтройконсалтГрупп» за 2020-2022 гг. в разрезе категорий работников
предприятия.
Таблица 2.8
Анализ динамики среднемесячной заработной платы работников
ООО «СтройконсалтГрупп» за 2020-2022 гг.
Наименование показателя
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Отклонение (+;-)
Темп роста, %
2021 г.
от
2020 г.
2022 г.
от
2021 г.
2021 г.
к
2020 г.
2022 г.
к
2021 г.
Среднемесячная заработная плата,
руб.
13 368
13 830
13 207
462
-623
103,5
95,5
в том числе - по категориям
52
персонала:
- руководители
15 373
16 105
15 904
732
-201
104,8
98,8
- специалисты
12 564
13 039
13 047
475
8
103,8
100,1
- рабочие
11 833
12 063
10 939
230
-1 124
101,9
90,7
Из данных таблицы 2.8 видно, что наибольший прирост заработной
платы в 2021 г. наблюдался по категории руководителей, прирост
среднемесячной заработной платы которых составил 732 руб., или 4,8 %.
Наименьший прирост заработной платы как в относительном, так и в
денежном выражении наблюдался у рабочих – если в 2021 г. их заработная
плата увеличилась на 230 руб., то в 2022 г. ее снижение составило 1 124 руб.
Такая динамика свидетельствует о том, что руководство ООО
«СтройконсалтГрупп» не стремится обеспечить рост уровня материального
благосостояния основной категории персонала предприятия – рабочих, что
вместе с сохраняющимся высоким уровнем текучести кадров и высокой
долей персонала со стажем работы до 1 года свидетельствует о политике
найма недорогой рабочей силы.
Для обобщающей и комплексной оценки эффективности
использования трудового потенциала в ООО «СтройконсалтГрупп»
составлена таблица 2.9.
Таблица 2.9
Показатели оценки эффективности использования трудового потенциала
ООО «СтройконсалтГрупп» за 2020-2022 гг.
Наименование показателя
2020 г.
2021 г.
2022 г.
Изменение, +/-
Темп изменения,
%
2021 г. к
2020 г.
2022 г. к
2021 г.
2021 г. к
2020 г.
2022 г. к
2021 г.
1. Выручка от продаж, тыс.
руб.
3 196
9 342
17 511
6 146
8 169
292,3
187,4
2. Фонд заработной платы,
тыс. руб.
3 048
4 149
4 596
1 101
447
136,1
110,8
3. Среднесписочная
численность работников,
чел.
19
25
29
6
4
131,6
116,0
4. Среднемесячная
заработная плата, руб. (стр.2
: стр.3 : 12 х 1000)
13 368
13 830
13 207
462
-623
103,5
95,5