44
запасные части и техническое обслуживание оборудования. Страхуется
долгосрочными договорами с официальными дилерами и поставщиками.
3) снижение цен приобретения.
Обеспечение проекта:
Общество предполагает в качестве обеспечения (залога) кредита,
необходимого для реализации настоящего проекта, внести активы АО
«Единая Торговая Компания» в соответствии с их рыночной стоимостью, а
также оборудование, которое будет приобретено в ходе реализации проекта.
Основная информация об участниках проекта
Инициатор проекта
АО «Единая Торговая Компания»
Максимальная стоимость оборудования: 25 млн. рублей
Исполнитель проекта
АО «Единая Торговая Компания» Место нахождения предприятия:
Российская Федерация, 141707, Московская область, г. Долгопрудный, ул.
Летная, д.5, стр.5
Предприятие осуществляет оказание у4слуг в сфере упаковки.
Производитель оборудования
Транснациональная компания, занимающаяся комплексным
оснащением полиграфических предприятий упаковочным оборудованием
под своим брендом. Компания является мировым лидером в разработке и
производстве на своих заводах (Болгария, Франция, Швеция, США). После
поглощения компаний Datascope и части Boston Scientific в 2008—2009
годах, компания стала мировым лидером в производстве оборудования и
расходных материалов для вакуумной упаковки.
Основные области специализации компании — полиграфия и
упаковка.
Описание продукции (услуги)
В соответствии с размещенным лотом на сайте закупок, к
поставляемому оборудованию предъявляются жесткие требования,
45
основанные на уникальных потребностях инициатора проекта, именно
поэтому замещение требуемого оборудования аналогами невозможно.
Автоматическая термоформовосная линия Multivac R70 используется
для формирования упаковки из двух пленок: верхней и нижней.
Принцип действия:
Упаковочная термоформовочная линия состоит из 4 зон:
1. Зона формования «поддона»
2. Загрузочная зона (на предлагаемой нами линии она удлиннена - и
позволяет одновременно работать 4 операторам)
3. Зона запечатывания (вакуумирование или вакуумирование)
4. Зона разрезания (гильотинный нож + ротационные ножи)
Производительность:
4 упаковки/такт (20 упаковок/мин) ;
Ребра жесткости по эскизу;
Две даты на дне упаковки;
Уголок легкого отрыва в верхнем правом углу
Параметры подключения:
подходящий ток 380 V; 50 Hz; 50 A; 12 kW;
подвод воздуха: 800 л/мин, ресивер 100 л, 8 кг/см2;
подвод воды: 200 л/час, давление 1,5 кг/см2.; 15°С.
Система управления происходит благодаря установленному
микропроцессору фирмы «Allen-Bradley» (США). Ввод информации и
контроль через интерфейс оператора Cimrex 67 с дисплеем на жидких
кристаллах TFT (Touch Screen) русифицирован.
Отдельно управляемые узлы линии, оборудование - при вводе № теста
с интерфейса;
Тест состояния коммутационных элементов – на интерфейсе
просматривается реальная позиция конечных выключателей.
46
просмотр (обзор) рабочего цикла – во время рабочего цикла на
интерфейс выдаётся информация о функционировании (сработке)
механизмов и клапанов.
отдельная регулировка температур формовки и сварки и
программируемых регуляторов.
глубина вакуума регулируются с интерфейса и показывается на нем.
Документация на русском языке – электрические схемы, описание
клапанов, описание и график работы, алгоритм контроллера, распечатка
программы, пневматическая – вакуумная схема.
Размотка плёнок:
Механизм размотки для рулонов нижней и верхней плёнки с
устройством, регулирующим её натяжение, вал с крепежным устройством,
диаметр сердечника 3”.
Протяжка пленки:
Цепь для протяжки жесткой пленки
Фотодатчик для работы с цветной верхней пленкой.
Узел формования:
Предварительный нагрев для равномерного разогрева пленки;
Формование воздухом.
Зона укладки продукта:
Длина укладочной зоны 1,50 метра для одновременной работы 4
человек
Узел вакуумирования и запаивания:
Контурная запаечная плита;
Вакуумный насос Busch производительностью 100 m3.
Система резки:
Ротационные ножи для продольной резки;
Гильотинный нож поперечной резки с закруглением углов упаковки с
двумя модулями ножей на 4 упаковки;
Сбор обрезков
47
два барабана сбора обрезков с независимыми электромоторами
Оборудование:
Пневматическая система SMC;
Транспортер отвода готовой продукции
Опции для работы с заливками:
Плавный старт-остановка для избежание расплескивания жидкости во
время движения пленки;
Устройство Anti-liqud (предотвращение попадания жидкости в
вакуумный насос);
Защитная рама во избежание попадания жидкости на место запайки.
Корпус обшит нержавеющей сталью
Система осушения воздуха
Формы в комплекте:
Емкость 200 мл с учетом 3 мм отступа от верхнего края упаковки
Размер упаковки (снаружи) (мм): 210х95
Размер упаковки (внутренний) (мм): 190х80
Вставка с ребрами жесткости на глубину формования 15 -20 мм.
Вставки увеличивающие глубину упаковки с шагом 5 мм на глубину не более
25 – 30 мм
Технические характеристики:
Длина машины
5500(мм)
Длина зоны укладки
1500(мм)
Производительность
5 (тактов/мин
)
Нижняя плёнка шириной
420(мм)
Описание нижней плёнки( жёсткая)
до 400 (мкн)
Верхняя плёнка шириной
415(мм)
Описание верхней плёнки(мягкая)
до 100 (мкн)
Размер упаковки (снаружи)
210х95(мм)
48
Размер упаковки (внутренний)
190х80(мм)
В связи с тем, что поставка оборудования выполняется в строго
оговоренном количестве, для определенного покупателя, расположенного
на территории РФ от определенного и конкретного производителя на
территории, и все эти условия являются обязательными и неотъемлемыми
условиями контрактов, то проведения анализа рынков сбыта и
маркетинговой стратегии в данном конкретном случае не является
необходимым.
Однако необходимо отметить, что в соответствии с требованиями
торгов имеется максимальная стоимость оборудования равная 25 млн.
рублей. Ожидаемая стоимость оборудования, будет равна 20 млн. рублей.
Выводы по главе 2
Объектом практического исследования в данной выпускной
квалификационной работе выступает АО «Единая Торговая Компания»
Деятельность фирмы затрагивает такие сферы как печать
полиграфической продукции, оптовая торговля канцелярскими товарами,
полиграфической продукцией, мелкой электронной техникой, специальными
средствами и расходными материалами.
В работе проведен анализ основных показателей финансово-
хозяйственной деятельности предприятия, что позволило установить
следующее. Объем товарооборота за 2017-2018гг. вырос на 5062 тыс.руб. или
на 25 %. Ростом товарооборота потребовал повышения производительности
труда на 158,2 тыс.руб./чел. Однодневный товарооборот предприятия
увеличился на 14 тыс. руб.
Издержки обращения растут медленнее, чем товарооборот
предприятия – только на 15 %. За счет этого уровень издержек обращения
сократился в 2018г. по сравнению с 2017г. на 8 %.
По итогам 2017года была получена чистая прибыль в размере 2105
тыс.руб. В 2018г. она увеличилась на 52 % и составила 3210 тыс.руб.
49
В работе также проведен SWOT и PEST анализ предприятия. В
результате осуществлённого исследования было установлено, что в рамках
стратегического развития предприятия, с учетом окружения предприятия и
факторов внешнего воздействия целесообразно осуществить модернизацию
основного производственного оборудования.
50
Глава 3. Разработка концепции проекта модернизации
производственного оборудования ОАО «Единая торговая
компания»
2.1. Резюме проекта модернизации производственного оборудования
Расчеты экономической эффективности проекта выполнены с учетом
«Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных
проектов» (утвержденных Министерством экономики РФ, Министерством
финансов РФ, Государственным комитетом РФ по строительной,
архитектурной и жилищной политике № ВК 477 от 21.06.1999. – Вторая
редакция, исправленная и дополненная).
Базовый вариант расчета выполнен с соблюдением следующих
требований:
- расчет выполнен в постоянных ценах на момент разработки бизнес-
плана инвестиционного проекта.
- старт проекта – 08.03.2020 года;
- продолжительность (горизонт) проекта – 155 дней;
- значения всех исходных и расчетных данных приводятся в рублях РФ;
- остаточная стоимость активов проекта на конец расчетного периода
при анализе показателей его эффективности не учитывается, то есть не
предполагается их продажа и закрытие предприятия по завершению проекта;
- расчеты экономической эффективности проведены для активов,
приобретаемых на собственные и заемные средства.
Условия финансирования приняты следующими:
- общая стоимость проекта – 12,15 млн. руб. (данная сумма покрывает
все инвестиционные и текущие издержки проекта с учетом дисконтирования
всех денежных потоков проекта по ставке 17%);
- финансирование проекта осуществляется за счет собственных средств
участников проекта на 30% и заемных средств – 70%.
- потребность в финансировании – 8,5 млн. руб.
Условия и схема кредитования:
- инвестиционные средства поступают на счет предприятия
51
единовременно;
- срок предоставления кредита – 36 месяцев;
- плата за предоставление кредита – 16 % годовых в рублях;
- выплата основного долга производится по согласованному графику.
Отсрочка платежа – 6 месяцев. Полное погашение кредита в декабре 2017
года;
- выплата процентов за кредит ежемесячно с 1 месяца с момента
получения кредита;
- начисление процентов за кредит на размер задолженности по
основному долгу.
Влияние внешних факторов на результаты проекта приняты в
следующих размерах.
В соответствии с распространенным положением теории
инвестиционного анализа предполагается, что ставка дисконтирования
должна содержать темп инфляции, минимальную норму прибыли кредитора
и поправку, учитывающую степень риска конкретного проекта.
Ставка дисконтирования без учета риска проекта (d) определяется в
долях единицы как отношение ставки рефинансирования (г), установленной
Центральным банком Российской Федерации, и объявленного
Правительством Российской Федерации на текущий год темпа инфляции (i)
1 + d = (1 + r/100) / (1 + i/100),
1 + d = (1 + 9,5/100) / (1 + 10/100),
d = -0,01
Поправка на риск определяется, исходя из типовых и специфических
рисков проекта (таблица 10.). Конкретное значение поправки принимается по
нижней, средней или верхней границе интервала типового риска в
зависимости от приведенной в бизнес-плане соответствующей оценки
величины специфических рисков и чувствительности к ним проекта.
52
Таблица 5
Типовые риски проекта
Величина
риска
Суть проекта
Значение
риска (Р), %
Низкий
Снижение себестоимости продукции
6-10
Средний
Увеличение объема продаж существующей
продукции
8-12
Высокий
Производство и продвижение на рынок
нового продукта
11-16
Очень высокий
Вложения в исследования и инновации
17-20
Ставка дисконтирования, учитывающая риски проекта, (D)
определяется в процентах по формуле
D = d x 100 + P,
где Р - поправка на риск. Величина риска оценена как высокая, то есть
принята на уровне производства и продвижения на рынок нового продукта
(16%)
D = -0,01 * 100 + 18 = 17 %
Исходные данные по налоговому окружению, номенклатуре и ценам на
продукцию, плану производства (продаж) продукции и другим показателям
приведены в таблицах 6-7
Таблица 6
Налоговое окружение
Наименование налогов
Ставка,
%
Налогооблагаемая база
Период,
дней
Налог на прибыль
20,0
Доходы, получаемые в виде
денежных средств и
взаимозачеты; расходы,
списанные на пр-во и
оплаченные
90
НДС
18
10
Добавленная стоимость
90
Растаможивание и прочие
расходы
26
Декларационная стоимость
оборудования
30
Налог на несчастные
случаи и
профзаболевания
2,1
Фонд заработной платы
30
С учетом того, что производство продукции осуществляется на
территории уже функционирующего предприятия, нормы обеспечения
технологического процесса ресурсами приняты на существующем уровне.
Для производства требуется следующий персонал (таблица 7).
53
Таблица 7
Потребность в трудовых ресурсах
Должность
Кол-во
Зарплата,
руб.
Платежи
Управление
Административно-
управленческий
персонал
1
47 195,00
Ежемесячно, весь
проект
Младший
обслуживающий
персонал (монтаж и
наладка)
2
28 988,00
Ежемесячно, весь
проект
Производство
Ремонтная бригада
для помещения
9
19 795,00
Ежемесячно
Маркетинг
Менеджеры
2
15 000,00
Ежемесячно, весь
период пр-ва
Всего: 14 чел. 377386 рублей за проект.
2.2. Сетевой график проекта
АО «Единая Торговая Компания» осуществляет свою деятельность в
организационно-правовой форме Общества с ограниченной
ответственностью. Предприятие является исполнителем проекта, совмещая в
себе функции оператора. Основная информация о нем как об участнике
проекта приведена ранее.
Поставку оборудования, его гарантийное (36 месяцев) и
послегарантийное сервисное обслуживание, текущий ремонт, а также
пусконаладочные работы с обучением обслуживающего персонала на
территории Заказчика будет осуществлять компании под руководством и по
договору с АО «Единая Торговая Компания»
Проведение реконструкции и модернизации помещения для создания
современного и функционального кабинета позволит увеличить качество
сервиса пациентов, снизить себестоимость услуг, а также обеспечить
необходимые требования к помещениям для размещения приобретаемого
оборудования.