81
5. обеспечить соблюдение законодательства;
6. разработать проект «обратной связи» школа - родители.
Процесс изменения организационной и деятельностной культуры
организации возможен при следующих условиях:
• если идеология изменений понятна всем членам педагогического
коллектива и принята большинством;
• если созданы оптимальные условия поддержки и сопровождения
педагогов в инновационной деятельности;
• если осуществляется постоянный мониторинг инновационного
процесса;
• если инновационная деятельность создает для всех участников
образовательного процесса дополнительные возможности и сферы
самореализации.
Реализация организационно-управленческого компонента модели
информационной среды «цифровой школы» предполагает создание в школе
условий, когда все организационные процессы, вся управленческая практика, а
вслед за ними и методическая работа начинают осуществляться во
внутришкольной информационной среде.
В первую очередь речь идет о процессах информирования и инфообмена,
мониторинга, обсуждения и принятия решений, внутришкольного обучения и
обмена опытом.
3.2 Расчёт экономической эффективности разработки проекта
обеспечения ресурсной базы образовательного учреждения
3.2.1 Расчет затрат на создание проекта
Себестоимость представляет собой сумму затрат на разработку и
расходов на содержание и эксплуатацию оборудования, используемого при
внедрении проекта обеспечения ресурсной базы образовательного учреждения.
Расчет себестоимости разработки проекта производится по формуле (1)[12].
рэр
НРЗС
, (1)
где С - себестоимость проекта, руб.; З
р
- заработная плата разработчика,
82
руб. и отчисления на социальное страхование, руб.; Р
э
- расходы на
эксплуатацию оборудования, руб.; Н
р
- накладные расходы (50% от основной
заработной платы разработчика), руб. Заработная плата разработчика
складывается из основной заработной платы программиста за время разработки
проекта, дополнительной заработной платы, отчислений на социальное
страхование и рассчитывается по формуле.
соцдопор
ОЗЗЗ
, (2)
где З
о
- основная заработная плата программиста за время разработки
программы, руб.; З
доп
- дополнительная заработная плата, руб. (примем 12% от
основной); О
соц
- отчисления на социальное страхование, руб. (26 % от суммы
З
о
и З
доп
). Заработная плата программиста за период разработки программы
вычисляется по формуле (3)
прч
ТСС *
, (3)
Где С
ч
- заработная плата за один час работы специалиста, руб.; Т
пр
-
время затраченное на создание программы, час.; Т
пр
может быть технически
обоснованным и определяться на основе нормативных документов или опытно
- статистически. Расчет стоимости 1 часа работы программиста производится
по формуле (4).
8*N
З
С
пл
ч
, (4)
Где З
пм
- заработная плата программиста за месяц, (14000 руб); N -
количество рабочих дней в месяце, дни (22 дня); 8 - продолжительность
рабочего дня, час. Расходы на эксплуатацию оборудования вычисляются по
формуле (5).
опремоэнэ
ЗСАСР
, (5)
где С
эн
- стоимость электроэнергии, руб.; А
о
- сумма амортизации за
время разработки программы, руб.; С
рем
- стоимость ремонта оборудования,
руб.; З
оп
- заработная плата обслуживающего персонала за время разработки
программы, (руб.) Стоимость электроэнергии вычисляется по формуле (6).
83
чквтмпрэн
СТМС
/
**
, (6)
где М
пр
- электроэнергия, потребляемая вычислительной машиной,
кВт/час; Т
м
- машинное время, затраченное на создание программы, час.
(принять 50% от Т
пр
); С
квт/ч
- стоимость одного квт/ч, (2,28 руб.) Сумма
амортизации за период разработки программы вычисляется линейным методом
по формуле (7).
д
моба
о
Ф
ТСН
А
*%100
**
, (7)
где Н
а
- годовая норма амортизации, % рассчитывается по формуле (8);
%100*
1
н
а
Т
Н
, (8)
С
об
- стоимость оборудования, руб.; Т
н
- нормативный срок службы, год;
Ф
д
- годовой фонд рабочего времени оборудования, час. Определяется по
формуле (9).
Фд = ((365-С-В-Пр)х8-ППрх1) х S х (1-а/100), (9)
где 365 - количество календарных дней в году; С,В,Пр - количество
нерабочих дней в году: субботних, воскресных и праздничных; 8 -
длительность смены, ч; S - количество смен работы оборудования в сутки; а -
процент потерь времени на ремонт оборудования (принять а = 3-5%) Стоимость
ремонта оборудования за период создания проекта определяется по формуле
(10).
д
мобр
рем
Ф
ТСН
С
*%100
**
, (10)
Где Н
р
- величина отпускаемых средств на ремонт вычислительной
техники относительно стоимости этой техники, % (принять 2-4%); С
об
-
стоимость оборудования, руб. Заработная плата обслуживающего персонала за
время разработки проекта рассчитывается по формуле (11).
соцдопопоопоп
ОЗЗЗ
..
, (11)
где З
оп.о
- основная заработная плата обслуживающего персонала за
выполненную работу, руб.; З
оп.доп
- дополнительная заработная плата
84
обслуживающего персонала, руб. (10% от основной); О
соц
- отчисления на
социальное страхование, руб. (26% от основной и дополнительной заработной
платы) Основная заработная плата обслуживающего персонала за время
разработки проекта определяется по формуле (12).
д
мгодоп
поп
Фn
ТЗ
З
*
*
.
.
, (12)
где n - количество обслуживаемых ПЭВМ, шт.;
З
оп.год
- годовая заработная плата обслуживающего персонала по
категориям работников, руб.
Трудоемкость проекта обеспечения ресурсной базы образовательного
учреждения может определяться либо по нормативам, либо по экспертным
оценкам, то есть на основании опытно-статистических данных специалистов-
программистов, дающих пессимистические, оптимистические оценки.
Вычисляется ожидаемая длительность работ по формуле (13).
5
3*2
оптпес
ож
ТТ
Т
, (13)
Где Т
ож
- применяемая для расчета трудоемкость проета Тпр, дни; Т
опт
и
Т
пес
- соответственно оптимистическая и пессимистическая оценка данной
программы, дни. Ожидаемые длительности работ на этапе проектирования
сведены в таблице 1.
Таблица 1 - Ожидаемая длительность работ на этапе разработки проекта
обеспечения ресурсной базы образовательного учреждения
Наименование работ
Длительность работ (дней)
Минимум (Т
опт)
Максимум (Т
пес)
Ожидаемая
1. Разработка технического задания
9
10
9,5
2. Анализ технического задания и сбор данных
6,5
8
7
3. Набор программы на ПЭВМ *
9
10
9,5
4. Отладка программы на ПЭВМ *
2,5
4
3
5. Проведение экспериментов *
0,5
1
1
Примечание: звездочкой помечены работы, производимые с помощью
ЭВМ. В результате расчета на разработку проекта было затрачено 30 дней, из
них с использованием ЭВМ - 13,5 дней. Учитывая, что число часов работы в
85
день равно 8, на разработку программы было затрачено 240 часов, из них 108
часов - время работы на ЭВМ. Данные для расчета себестоимости АИС сведем
в таблицу 2.
Таблица 2 - Данные для расчета себестоимости проекта обеспечения
ресурсной базы образовательного учреждения
Показатель
Ед.изм.
Значения
Трудоемкость создания программы
час
240
Трудоемкость работ на ПЭВМ
час
108
Месячная заработная плата техника-программиста
руб
15000
Потребляемая энергия
квт/ч
0,4
Годовая норма амортизации
%
20
Стоимость оборудования
руб
25000
Годовой фонд рабочего времени оборудования за вычетом простоев в ремонте
час
1860
Данные об обслуживающем персонале приведены в таблице 3.
Таблица 3 - Обслуживающий персонал
Категории работающих
(обслуживающий персонал)
Количество
работающих, чел.
Заработная плата одного
специалиста в месяц, руб.
Годовая
зарплата, руб.
Инженер по обслуживанию ПЭВМ
1
8000
96000
Итого: основная заработная плата
обслуживающего персонала за год
(З
пгод
)
96000
Стоимость 1 часа работы программиста, рассчитанная по формуле (4),
составляет:
.)(23,85
822
15000
рубС
ч
Основная заработная плата программиста за время разработки программы
рассчитывается по формуле (3):
.)(2,2045524023,85 рубЗ
о
Дополнительная заработная плата составляет 12% от З
о
:
.)(62,2454
100
122,20455
рубЗ
доп
Отчисления на социальное страхование составляют 26% от суммы Зо и
Здоп:
86
.)(55,595626,0*)62,24542,20455( рубО
соц
Таким образом, заработная плата разработчика с учетом дополнительной
заработной платы и отчислений на социальное страхование составляет:
.)(37,2886655,595662,24542,20455 рубЗ
Р
Стоимость электроэнергии рассчитывается по формуле
чквтмпрэн
СТМС
/
**
и составляет:
.)(5,9828,21084,0 рубС
ЭН
Норма амортизации рассчитывается по формуле:
%20%100*
5
1
а
Н
Сумма амортизации, рассчитанная по формуле (7), составляет:
.)(32,290
1860100
1082500020
рубА
о
Стоимость ремонта оборудования рассчитывается по формуле (10) и
составляет:
.)(55,43
1860100
108250003
рубС
рем
Основная заработная плата обслуживающего персонала за время
разработки проекта обеспечения ресурсной базы образовательного учреждения
рассчитывается по формуле (12) и составляет:
.)(2,5574
1860
10896000
.
рубЗ
ооп
Дополнительная заработная плата составляет:
.)(4,5571.055,6193
.
руб
допоп
З
Отчисления на социальное страхование составляют:
.)(22,159426,0)4,5572,5574( рубО
соц
Таким образом, заработная плата обслуживающего персонала за время
разработки проекта обеспечения ресурсной базы образовательного учреждения,
87
рассчитывается по формуле (11) и составляет:
.)(82,772522,15944,5572,5574 рубЗ
оп
Расходы на эксплуатацию оборудования вычисляются по формуле
опремоэнэ
ЗСАСР
и составляют:
.)(19,815882,772555,4332,2905,98 руб
э
Р
Накладные расходы составляют 50% от Зо:
.)(6,10227
100
502,20455
рубН
р
По итогам проведенных расчетов себестоимость программы составляет:
.)(16,472526,1022719,815837,28866 рубC
3.2.2 Расчет суммарной экономии затрат
Суммарная экономия для разработанного проекта может быть рассчитана
по формуле (14)[13]
мзпс
ЭЭЭ
, (14)
где Э
С
- суммарная экономия, руб.; Э
ЗП
- экономия заработной платы,
руб.; Э
МР
- экономия материалов, руб.
В таблице 4 приведены для сравнения продолжительности работ,
решаемых вручную и на ЭВМ.
Таблица 4 - Нормы времени выполнения работ
Показатель
Условное
обозначение
Единица
измерения
Базовый
вариант
Новый
вариант
Годовая трудоемкость операции по вводу
и корректировке данных
t
вв
человеко-час
160
32
Годовая трудоемкость операции по
поиску и обработке данных
t
поиск
человеко-час
400
120
Годовая трудоемкость операции по
оформлению и выводу данных
t
оф
человеко-час
180
24
Итого
740
176
Экономия на заработной плате рассчитывается по формуле (15).
ичзп
СТЭ
/1
*
, (15)
где T - экономия времени, час.; С
1ч/и
- стоимость 1 часа работы
88
исполнителя, руб. рассчитывается по формуле (16)
,
8*22
*
/1
и
ич
ЗП
С
(16)
Где ЗП
и
- заработная плата исполнителя, руб. α - коэффициент,
учитывающий социальные выплаты (1,26)
Экономия трудоемкости работ рассчитывается по формуле (17).
нб
ТТТ
, (17)
Где T
б
- годовая трудоемкость решения задачи базовый вариант, час.; T
н
-
годовая трудоемкость решения задачи новый вариант, час.;
)(564176740 часT
Экономия на заработной плате (при месячной зарплате 16000 руб.)
составит:
)(63,64603
8*22
26,1*16000
564 рубЭ
ЗП
Экономия расходуемых материалов представляет экономию бумаги на
печатные прайс-листы. При стоимости одного листа 0,15 руб, экономия на
бумагу для 300 распечатанных прайс-листов за год составит (при затратах -
десять листов бумаги на один прайс-лист) 450 руб. Суммарная экономия для
разработанного проекта составит:
.)(63,6505345063,64603 рубЭ
С
Результаты проведенных расчетов сведены в таблицу 5.
Таблица 5 - Сводная таблица рассчитанных показателей в данном пункте
Наименование показателя
Ед. измерения
Значения
время, используемое для освоения необходимых данных в
образовательном учреждении
час.
176
Экономия рабочего времени
час.
564
Суммарная экономия
руб
65053,63
3.2.3 Расчет капитальных вложений и эксплуатационных расходов
Капитальные вложения проект можно рассчитать по формуле (18).
С
Ф
КТ
К
д
кмв
*
, (18)
89
где К - капитальные вложения в проект, руб.;
К
К
- капитальные вложения в ЭВМ, для которой предназначена данная
программа, руб.;
Ф
д
- полезный годовой фонд времени работы этой ЭВМ, за вычетом
простоев в ремонте, час/год;
Т
МВ
- время, используемое для освоения необходимых данных в
образовательном учреждении (таблица 5);
С - себестоимость используемой проекта, руб.
Значение Т
МЭ
рассчитано в п. 4.5 и составляет 176 часов, себестоимость
разработанной проекта. С рассчитана в п. 4.4 и составляет 39756,5 руб.
Капитальные вложения в ЭВМ, для которой предназначена разработанная
проект, составят 25000 руб.
Полезный годовой фонд рабочего времени этой ЭВМ составляет за
вычетом простоев в ремонте 1860 ч/год.
Капитальные вложения потребителя составят:
.)(75,4961716,47252
1860
25000176
рубK
Расчет эксплуатационных расходов, связанных с функционированием
программы производиться по формуле, приведенной в п. 3.3.1 (см. формулу
(5)). В таблице 6 приведены данные для расчета эксплуатационных расходов.
Таблица 6 - Данные для расчета расходов, связанных с эксплуатацией
проекта
Наименование
Единицы
измерения
Значение
Стоимость одного часа работ на ПЭВМ, С
1ч/и
руб.
114,55
Коэффициент, учитывающий дополнительную зарплату, W
Д
1,1
Коэффициент начислений на заработную плату, W
Н
1,26
Мощность, потребляемая ЭВМ, М
пр
кВт/ч
0,4
Стоимость электрической энергиии, С
1кВт/ч
руб./кв.ч
2,28
Среднее число часов работы проекта в году с учетом простоев в ремонте, Ф
д
час
1860
Трудоемкость работ на ЭВМ, Т
МВ
час
176
Заработная плата обслуживающего персонала за время эксплуатации
проекта, рассчитывается по формуле (19)
ндмвичоп
WWТСЗП ***
/1
, (19)
90
Таким образом, заработная плата обслуживающего персонала составляет:
.)(87,2794226,1*1,1*176*55,114 рубЗП
оп
Стоимость ремонта оборудования рассчитывается по формуле (10) и
составляет:
.)(97,70
1860100
176250003
рубС
рем
Стоимость электроэнергии рассчитывается по формуле (6) и составляет:
.)(51,16028,21764.0 рубС
ЭН
Сумма амортизации в вычислительной техники, рассчитанная по формуле
(7), составляет:
.)(12,473
1860100
1762500020
рубА
о
Амортизационные отчисления с программы рассчитываются по формуле
(20)
с
п
Т
С
А
, (20)
где А
П
- амортизационные отчисления с программы, руб.;
T
C
- срок службы данной программы, T
C
= 5 лет.
)(43,9450
5
16,47252
рубА
п
Эксплуатационные расходы составляют
)(9,3809743,945012,47351,16097,7087,27942 рубЭР
Производиться автоматизирование рабочего места, поэтому
дополнительных расходов на содержание зданий и помещений не требуется.
Общие расходы с учетом прочих расходов (2% от суммы всех
эксплуатационных расходов) составят:
)(86,388599,3809702,1 рубЭР